1-2 2 档案专业电子政务概论课程教学大纲

电子政务概论课程教学大纲 教学目的： 随着社会信息化的日益深入发展和生活节奏加快，公民对政府各项服 务提出高效率、优质量、快节奏和不受时间、地点限制的“无缝隙”服务 要求。而政府机关的改革和职能转换，也要求开展网上施政、优化行政管 理、强化服务职能。 电子政务是当今世界潮流，也是我国政府今后一段时间的工作重点和 近 20 年内的努力发展方向。我国自 1999 年实施“政府上网工程”以来， 政府网站累计已有过万所。但各地区水平参差不齐；信息更新少、互联互 通差，实际应用效率普遍偏低，大多停留在信息发布阶段，较少能实施与 服务对象的双向互动和“在线事务处理” 。今后，我国将陆续投入近万亿元， 用于构建门户网站、制订相应法规、统一技术标准，健全电子政务建设。 故各级政府急缺懂得电子政务战略和运作的人才。 开展电子政务的高层次教学，有利于拓宽眼界、培养人才，总结经验 教训，建设符合中国国情的电子政务，提高行政效能、更好地为民众、企 业服务。 本课对报考政府公务员大有裨益。 教学内容： 一、什么是电子政务 电子政务就是：通过信息共享与资源整合，实现政府组织结构和工作 流程的优化、重组，将政府对内部和外部的管理业务和服务职能，借助于 现代计算机、信息通信技术，集成并转移到网络上完成。得以跨越时间、 空间的制约，突破行政机关的部门分割和地域界限，为社会（包括社会团 体、企业、公众、公民个人）以及自身（包括本级政府各部门与其他政府） ， 提供高效优质、规范透明和一体化、全方位的管理和服务。 简称“网上施政” 。 二、电子政务的互动模式与服务对象 从行为者角度辨析，电子政务的类型可区分为：政府对企业的电子政 务、政府对公民的电子政务、政府对政府的电子政务。但如就接受方的角 度辨析，三种模式中的后者，分别是电子政务的三个服务对象。 三、电子政务的功能层面与发展程度 根据各行为主体在网上是否进行“交互” ，以及“交互”的复杂程度， 可以把电子政务区分为由低到高的四个功能层面：（1）发布层面；（2） 2 单向互动层面；（3）双向互动层面；（4）交易层面（亦称事务处理层面） 。 电子信息服务与电子事务服务所基于的功能层面之差异。 电子政务的发展程度，可以从服务深度和服务广度两方面考察。 “电子政务”与“电子政府”的同异辨析。 （1）建设过程相同。随着 “电子政务”建设趋于全面和深化，当政府的绝大部分业务项目都已实现 了高功能层面的网上作业时， （出于国家安全等考虑而明确规定不须上网的 除外） ，就是实现了“电子政府” 。 （2）发展程度不同。反之，仅仅实现了 少数政府服务项目的电子化；或者，电子化渗透的政府服务项目虽然较全， 但未达到高功能层面，只可称为实现了“电子政务” ；却不能称之为实现了 “电子政府” 。 四、电子政务的实施条件与建设内容 主要方面有： （1）技术基础环境建设。包括：信息基础设施；机关内部办公自动化； 信息资源建设；政府网站建设；安全技术环境；应用技术环境。 （2）技术 生态环境建设。包括：法律、法规环境；配套的技术标准；人员培训与人 才培养；服务对象自身的条件。 （3）相关技术环境建设。包括：电子银行 的建设和电子帐户的设立；公钥基础设施（PKI）和证书管理机构。 （4）行 政业务流程建设。 五、正确认识电子政务 将电子政务列入国家整体战略；对电子政务视为三重意义的“行政革 命” ；把电子政务作为长期建设目标。 六、国外电子政务发展趋势 （1）主流化趋势。包括：主流业务观念；主流渠道观念。 （2）集中化 趋势。集中化建设不是一个简单的技术问题，而是 IT 整体战略的一个重要 决策（以美国的电子纳税为例） （3）集成化趋势（以加拿大一窗口整合与 多项电子服务为例） 。 （4）整合化趋势（以新加坡的行政流程整合为例） 。 （5）平民化趋势（以英国电子政务的“平民化”色彩为例） 。 第一章思考题： 1什么是电子政务？ 2概述电子政务的互动模式与服务对象。 3辨析电子政务区的四个功能层面。 4比较电子信息服务与电子事务服务所基于的功能层面之差异。 5从服务深度、服务广度两方面，分析电子政务的发展程度以及“电 子政务”与“电子政府”的关系。 3 6概述电子政务的实施条件与建设内容。 7如何正确认识电子政务？ 8了解国外电子政务发展的趋势。 第一编 效益编 加速我国电子政务建设的意义 第二章 提高政府效益 教学内容： 电子政务将会建立高效的政府。所谓高效，包括了政府反应的敏捷性、 政府决策的针对性、政府执行的有效性、政务成本的低廉性。 第一节 提高政府效能 一、推动政府组织结构转变 在电子政务背景下，信息传递方式的改变，将会推动行政组织的结构 形态从科层制向扁平化、网络化转变。 科层制的一个重要特征，是重视行政职能的专门化与工作分工。其合 理性主要表现，是使政府成为一个严密的组织系统， 。将政府工作人员区分 为：职责专一的高层决策者；中层管理者和信息传递者；基层的执行人员。 以便形成一整套职责行为规范体系，有利于技术性、专业性、规范性地开 展职能业务活动。 科层制的不足是：存在一个基本上以上传下达为主要工作内容、充当 信息驿站功能的中间管理层，使政府组织架构演变为臃肿庞大的非人格化 的机器。我国曾经从两方面作过行政改革的努力：调整条块关系、实施机 构人员的精简。陷入“精简膨胀再精简再膨胀”的怪圈。 网络给政府改革提供了新的思路和新的视角。传统垂直组织中的中间 层级信息传递功能，将部分地被网络所替代，从而使中间管理层的存在失 去必要。通过减少组织层级、撤除重复的工作职位，增宽管理幅度，大力 压缩中间管理层，将从根本上导致政府消肿，为减少机关行政编制、精简 机构和人员创造了可能性。 二、完善政府决策机制 电子政务对完善政府决策的影响，可以从四个方面来认识：第一、拓 展决策信息源，改变决策者的有限性。第二、缩短决策周期。第三、提高 信息的可靠性和保真率。第四、计算机辅助决策支持系统（DSS）的应用。 4 三、网络提升办公自动化技术水平 在手工抄写、书面传递的传统政务处理模式下，大量行政人员身陷于 文牍事务，大量事务性活动必须经由行政人员手工作业来完成。电子政务 使大量复杂的政务信息能够得到迅速、及时的传递，缩短了公文运转、处 理的时间，增强政令推行的时效性，全方位地提高政府机关的办事效率。 诸如：第一，支持协同和移动办公拓展了管理活动的空间。第二，人 机结合，提升了公务人员的办事承载能力。第三，实行自助式服务。 第二节 降低行政成本 行政成本是指：政府及其行政过程中所直接发生的各种费用和开支， 以及由其所带来的未来一段时间的间接性负担。 一、降低行政设施成本 较之传统政府的施政模式，电子政务建筑在大规模应用现代信息通信 技术和高科技产品的基础之上，其行政设施成本的增大不言而喻。 在电子化施政模式下，行政设施成本仍然可以相对地缩小：第一，与 传统政府的规模越大、成本越高的正向比例关系有所不同的是，政府电子 化的规模扩张与成本增大呈递减趋势。第二，优化资源配置，实现设备共 享。第三，实施电子采购，降低政府的行政设施成本。 政府采购指：为适应日常政务活动的开展或提供公共服务的需要，各 级政府及其所属机构在财政监督下，以法定方式、方法和程序，对货物、 工程或服务的购买。 当今世界的政府采购制度。 政府采购支出实际由两方面组成。 （1）对采购标的物（指所要购买的 产品或服务）的价格支出；（2）采购活动自身的支出。 电子政务对改进政府采购制度的意义是：通过推行政府网上采购，既 保留了公开招标会使所购买的产品（或服务）价格支出降低的优越性，又 克服了传统的公开招标会使采购活动自身支出增高的缺陷。 二、降低人力资源成本 传统政府管理模式下，成本巨大的一个很重要原因，就是政府规模庞 大，人力资源成本的花费惊人，被戏称为“吃饭财政” 。推行电子政务的必 然结果就是：会导致政府人力资源成本的降低。 5 第一，随着办公自动化技术在行政系统内部的普遍运用，许多例行性 和常规性的日常事务，可以为计算机系统支持的电子平台编制成标准化的 简明程序，由程序按事先设定自动操作，实现无人化管理。 第二，电子政务所营造的电脑化、网络化和信息化运作环境，预示了 对臃肿的机构和冗余的人员精简一大批行政机构的裁撤、省并和行政人员 的削减。 三、降低行政活动成本 此外，推行电子政务将大幅度提高国家税收收入。 第二章思考题： 1什么是科层制？简要分析科层制的不足。试述电子政务将如何推动 政府组织结构转变。 2试论证电子政务将如何完善政府决策机制。 3网络对办公自动化技术水平的提升，将如何提高政府效能？ 4什么是行政成本？推行电子政务将从哪几方面来降低政府的行政成 本？ 5如何理解电子政务将会导致政府行政设施成本的降低？ 6什么是政府采购？试述当今世界的政府采购制度。试论政府推行网 上采购的优越性。辨析电子采购对改进政府采购制度的意义。 7举例分析推行电子政务将降低政府的人力资源成本。 第三章 革新服务模式 教学内容： 第一节 强化政府服务职能 政府职能，是指政府行政机关在一定时期内，根据国家或社会发展的 需要而承担的职责和功能。推行电子政务，将促使政府职能由管制型向服 务管理型转化。 一、历史发展的必然性 6 现代政府，本质上是为公民和社会公共利益服务的组织；政府行政行 为，是直接满足公民和社会共同利益需要而从事的活动。这为我国人民民 主政权的根本性质所确定，也应是其行政价值取向的最直接体现。在传统 的政府管理体制和运作模式下，行政手段的落后制约着行政目标的实现。 推行电子政务，将从过去以行政职能为重心的“管制型政府” ，向以服 务职能为重心的“服务型政府”转变。 二、经济发展的必要性 上层建筑服务于经济基础。在传统的计划经济体制下，政府的运作主 要是面向管理和控制。在市场经济体制下，政府的运作则应围绕公共服务 展开。前述定义中， “根据国家或社会发展的需要”一语，揭示了强化政府 服务职能在经济发展上的必要性。 三、技术发展的可行性 既然传统的政府管理模式，已经不能完全适应时代的发展；而我国又 没有其它现成的管理模式可以照搬套用。那么，采用现代信息网络技术， 大力推进电子政务，探索一条管理模式的创新之路，塑造新的政府管理模 式，符合以高新技术发展为代表的新经济要求。这既是形势所迫，也是客 观要求。诚如全国政协副主席王文元所指出的：“电子政务是转变政府职 能的助推器 。 ” 第二节 实现“一站式”电子服务 一、 “一站式”服务的动因 传统政府结构的经常形态和显著特征是：条块分割、等级森严、部门 林立。往往就一个机关主管的多项职能业务分设多个下属机构，让他们各 自分管其中一项。作为接受公共服务客户的公民个人或企业法人，所面临 的最大难题就是搞不清政府各部门之间的职能权限、处室分工。为了获取 自己所需要的服务，他们在同政府部门打交道时，首先必须清楚地知道： 该服务事项属于政府哪个部门乃至其下设置的哪个分支机构的管理职能 （“know-who” ） ；这些部门或分支机构的办公地点在哪儿（“know-where” ） ；以及怎样与他们打交道（“know-how” ） 。知晓这些行政方面的知识乃至 “官僚化”的交往技巧等，以便自己去辨识和寻找所办事项的对口部门。 这就在无形中额外地加重了民众或企业接受公共服务所应承受的负担。 二、物理环境下的“一站式”服务的实践与启示 20 世纪 90 年代，我国一些部门注意改善政府服务，尝试采用以民众 为中心的集约化提供方式。围绕企业或公众所需要的一项或密切关联的几 项服务，针对政府机构设置和部门办公地点分散的状况，由相关的各政府 职能部门派出人员，集中到同一个办公场所（如在同一个审批大厅或缴费 7 大厅） ，提供“一条龙服务” ，流水线地办理面对公众的服务事项。 从理论上具体分析，物理环境下的“一站式”服务，受到两方面的先 天性制约。第一，具有不能无限组合的缺陷。第二，仍然存在时间和空间 的局限性。 以实体形式在物理环境下的“一站式”办公，虽然存在效果上的诸多 不足，但却突出地反映了服务接受者的诉求。很自然的想法就是，创建一 个“完美”的虚拟服务窗口，公民只需一次性地向其提出服务请求和必要 的信息，它就能够跨越职能分工，集成式地完成各项政府服务。 三、 “一站式”电子服务的机制分析 从机制分析，政府的公众电子服务被分为前台（front office）和后 台（back of fice）两个部分。公众电子服务的前台，是政府网站向用户 提供服务的办事入口。公众电子服务的后台，指政府机关内部职能部门的 执行机构和人员，构成实际服务流程的各个运作环节，负责服务的具体执 行、处理或审批，并得出服务结果。 传统服务过程机制与电子服务过程集成机制的比较。 与传统的服务模式相比较，电子服务过程集成机制的特点是：强调了 电子服务在政府内部的屏蔽化、集成化处理。 第三节 实施政府行政流程重塑 “流程”是一项工作或活动所流经的若干环节组合状态及其先后排序。 政府行政业务流程是根据某一行政事务的性质、内容、特点所设置的 各具体办理环节及这些环节之多寡、组合状态和办理的先后顺序安排。 一、 “一站式”电子服务两种解决方案的启示 仅就理论上分析， “一站式”电子服务的具体解决方案有两种。第一种， 是建立在电子系统管理能力基础上的“强前台”解决方案。第二种，是建 立在政府组织自身能力基础上的“弱前台”解决方案。 比较两种解决方案，两者都强调对行政业务流程的重塑。不同点是： 他们分别强调了实施行政业务流程重塑的两条不同途径。一条是通过电子 政务系统的设计，一条是通过政府实体组织的变革。 二、政府组织变革，不是行政流程重塑的唯一途径 以政府组织结构形式的变革，来显现业务流程重塑时，会遇到诸多障 碍。从技术层面对电子政务系统进行业务流程重塑，阻力势必比前者为小。 这说明，不应将政府组织变革，作为行政业务流程重塑唯一途径。因为， 行政业务流程重塑，并不总是适宜以政府组织结构形式来显现。 就总体上看来，同一政府内组织结构的状况通常是：一部分机构按服 8 务项目设置机构（往往集合了该服务项目办理中的专属办理环节） ；一部分 机构不按服务项目设置机构（往往合并了不同服务项目办理中基本相同的 一般办理环节） 。从而，不可能完全按各服务项目的行政业务办理流程来设 置所有机构。 就理论上分析，在政府信息化建设过程中，为实施行政业务流程重塑， 政府组织变革与电子政务系统设计，两种手段往往是并行不悖，经历一个 不断地相互调适、彼此促进、共同发展的渐进过程。这是现代信息技术应 用所提出的要求。譬如，在美国税务信息化的进程中，联邦政府国税局对 税务征管流税进行的根本性改革。就是使两者殊途同归。 三、行政业务流程重塑的类型 基于变革的深度差异，可以将政府的行政业务流程重塑辨析为重组、 优化、整合三个类型。 四、行政业务流程重塑的指导思想 第一点指导思想：电子政务建设项目规划，应以政府业务流为依据， 而不是以政府部门为归宿。 第二点指导思想：从电子政务的推进策略考虑，电子政务建设的起步 与政府电子化服务的实施，不必坐等所有业务流程行政业务流程重塑完毕。 第四节 公共电子服务的效果 一、快捷方便 在信息社会，政府的各项服务可以通过电子化方式进行，电子政务建 立的政府将是一个无缝隙的政府。期望达成这样一个理想状态：政府服务 将朝 “全天候” 、 “跨地域” 、 “跨部门” 、 “自助式”服务的方向发展。使政 府服务更为快捷、方便、畅通，具有更高的附加值，极大地方便了民众办 事。 二、公正公平 政府公共服务，是社会公众纳税后所得到的回报。这种服务的基本精 神应该是：真正做到无偏私的公平性与公正性，应当贯彻普遍的国民待遇。 9 电子化公共服务的非排他性，从根本上改变了传统公共服务模式对某 部分人的身份歧视或特别优待的状况，为公平理念的实现，创造了技术条 件。 三、完善周备 公共服务电子化从广度和深度上扩大政府服务透明度，实现政府与公 众双向、直接的沟通和互动。从而，减少因信息不对称、信息不完备而引 发的政府行为失范。 服务程序透明化，经办人员屏蔽化，办理结果公开化，从根本上改变 了以往政府公共服务技术手段落后和公共服务难以到位的问题。 第五节 公共电子服务的导向 一、推行公共管理社会化和公共服务市场化 一方面，社会信息化的显著特征是，服务业高度发达，服务项目增多， 社会自我服务能力明显增强。 另一方面，由于许多社会公共服务具有特殊性，仍然需要由政府来承 担提供的责任。政府可以采用“外包”形式或建立良好的“合作伙伴”关 系等，引入社会服务组织的力量。使他们在政府所应该向社会提供的公共 服务领域中，充当实际的系统设计者、具体操作者和运行维护者，借助于 其技术、资金和客户管理经验，更好地完成公共服务。 二、以“客户为中心” “以公众服务为导向” 作为以信息技术应用为基础的网络环境下的电子政务工作模式，有力 地推动了新公共管理的服务化。把企业和公众真正视为政府的“客户” ，不 断满足客户需求， “一切以客户为中心”是 21 世纪政府管理基本理念的核 心，也是公共管理变革的重要部分。 第六节 我国政府公共电子服务的发展与差距 一、我国政府公共电子服务的发展 电子政务具有外向型信息服务功能，可以通过高效可靠的政府信息网 络，向社会公众传递政府信息。以快速、方便、廉价、准确的方式，为公 众提供动态、全面、及时的信息；包括政治、经济、文化、社会等一切公 共领域的知识和信息。 上海市政府的门户网站“中国上海” 。据有关统计， “非典”期间各级 政府网站的人气陡然上升。以上海市的政府网站“中国上海”为例，四月 份的日点击率最高达 62 万人次，日页面访问量最高达 335 万页，日均 点击率和日均页面访问量分别比以前提高了 44和 20。 二、政府公共电子服务的差距 就世界电子政务的总体发展水平看，事务处理远远落后于信息服务。 与国外相比，我国电子服务存在很大差距。 （以美国为例） 三、推行公共电子服务满意度的测试 在电子化的信息服务与事务服务方面，应十分注重用户满意度。 10 美国华盛顿州构建“电子税收申报系统”在系统设计理念中确立了 “32/10 规则” 。 芝加哥大学管理学院国家质量研究中心负责的“全美顾客满意指数” 统计。 加拿大安大略省电子化建设中，公民对省政府服务的总体满意度达到 70。 第三章思考题： 1什么是政府职能？试从必然性、必要性、可行性三方面来论证电子 政务将强化政府服务职能。 2什么是“一站式”？ 试析我国推行物理环境下“一站式”服务的 实践与启示。 3剖析“一站式”电子服务的机制。 4什么是“政府行政业务流程重塑”？为什么说政府组织变革不是行 政业务流程重塑的唯一途径？ 5解剖行政业务流程重塑的三个类型。 6论述行政业务流程重塑的指导思想。 7试从快捷方便、公正公平、完善周备三方面，来概述公共电子服务 的效果。 第四章 促进政治民主 教学内容： 公民的知情权和参与权，是公民与公民之间、公民与政府之间权利平 等的集中体现，也是实现政治生活民主化的两大基石。 第一节 政府信息公开 政府的公开性和透明度发展水平，是衡量现代民主与法治完善程度的 一个重要标志。就推行电子政务的角度考察：政府信息资源的有效开发和 利用，是政府信息化的核心。它既是政府提供信息服务的前提，又构成电 子政务的一项特定内容。 政府信息公开指：各级政府及其部门以多种方式公开其政务活动，及 所控制的有利于实现公民权利的信息资源；允许用户通过查询、阅览、复 制、下载、摘录、收听、观看等形式，依法利用政府信息。它既是直接对 民众负责的体现；也是用法律手段规范、监督行政行为的有效途径。 11 一、政府信息公开的必要性 政治民主化、经济全球化、社会信息化，催生政府信息公开制度。诸 如：（1）实现行政权力监控的需要。 （2）实现人民知情权的需要。 （3）与 国际经济接轨的需要。 （4）推行引导行政的需要。 二、政府信息公开的原则 “以公开为原则、不公开为例外” ，是世界各国处理政府信息所奉行的 基本原则。具体表现为： 1政府信息公开的内容 行政公开的内容，实质上涵盖三个方面。即： 第一个方面，对行政决策活动的公开。即向社会公开：行政机关就行 政事项的决策，所进行的议事活动及其全过程。包括行政决策的方式与程 序、阶段，决策的依据、理由等。 第二个方面，对行政决策结果的公开。 第三个方面，对行政执行活动的公开。 2政府信息公开的控制 根据世界各国的经验，对政府信息公开实施控制，主要围绕着两个方 面： （1）出于国家安全和利益考虑，对不宜公开的政府信息施以控制。 （2）对涉及个人隐私、企业商务秘密的政府信息施以控制。 就政府信息公开的原则本身而言，公开与控制既是一对矛盾，又是相 反相成的统一整体。从总体上把握，应当做到“二者并重，宽严有理，收 放有力，互动有方” 。 3政府信息公开的权衡 对政府信息公开的权衡包含取舍和救济两个方面。 （1）对政府信息公开与否的取舍 取舍，是当满足申请者知情要求，可能与第三人利益发生冲突时，就 要由被申请的政府部门对该部分信息，以国家整体利益为最高准则，就是 12 否公开作出判断和决定：或者决定公开，从而对第三人利益施以适当调整； 或者适用“除外” ，即决定切实保护第三人利益，从而拒绝申请者要求。 （2）对政府信息公开的救济 所谓“政府信息公开救济”是指：围绕政府信息处理机构就公开申请 所作的取舍决定，有关当事人认为自己的合法权益受到损害时，依循一定 方式和途径寻求帮助的，从而求得重新审定。 对政府信息公开的“救济” ，主要有两种途径：行政救济途径。司 法救济途径。 三、政府信息公开的实施 1政府信息公开的方式 综合国内外有关政府信息公开的理论，结合我国的具体实践，实施政 府信息公开的方式主要有五种。即：旁听、报道与转播、刊载、查阅、网 上发布与检索。 2我国政府信息公开的实践 政务公开是近年来党和国家的一项重点工作。其中，规定比较详细、 改革举措较大、成绩最为显著的集中于村务公开、警务公开、检务公开三 个方面。 以上海市政府为例，加以介绍。 第二节 电子政务推进政治民主化进程 一、公民政治参与的障碍分析 由于各种复杂因素的制约和影响，目前大多数国家所实行的却是间接 民主，直接民主还只是遥远的理想，狭义上的公民参与，往往局限于政治 活动过程中的投票选举环节，即选出代议制机构及人员；而其余政治环节， 则交由这些人代行人民的民主权力。尽管代议制民主也有一定的合理性， 但还存在诸多弊端。 我国传统的政府决策，是典型的领导者决策；而行政下级和社会公众， 则往往无缘参与。在以往的政治生活中，公民直接参与的障碍主要有两个： 第一个原因，陈旧观念的阻挠。其潜在假定，一是社会公众无能力治 理自己，应将权力委托给官僚；二是官僚们大公无私、客观公正。 第二个原因，缺乏合适的手段。以往的农业技术社会和工业技术社会 中，由于信息传递手段落后，缺乏低成本、大范围、多层面、经常性交流 的平台。在行政系统与公众之间、政府系统内部的高低层次之间，双向互 动和沟通渠道不畅。决策获取信息的主要渠道，是依靠下级层层汇报的口 头或书面材料，从而历来存在着两个明显的信息不对称：其一，政府与社 会公众之间的信息不对称。其二，政府高层与低层之间的信息不对称。 这就需要从基础着手，推行“网上施政” ，改变政府与公众打交道的方 13 式。同时拓宽民众政治参与的渠道和范围，增进民众政治参与的深度与广 度，将行政决策更为直接地置于社会舆论的评判之下。 二、电子政务促进公民政治参与 对于政府与民众关系创新的意义而言，网络的开放性本质不仅意味着 政务公开和接受公民督促，关键还在于政府的快速回应和公民广泛、深入 地直接参与政治生活。将以往社会公众与政府的“迂回沟通”改变为“直 接沟通” ，增强了公共参与的有效性和实效性，能一定程度地缓解公众的政 治冷淡和消极参与，激励公众关注重要政治事件和一系列施政问题，大大 提高民众参与政治的兴趣和积极性，培养现代公民的主人翁意识和参政议 政意识。 网络是一个没有边界的世界，提供了无中心的自由领域。 。这为社会公 众提供了广阔的舞台，利于唤醒、激发并充分发挥他们政治参与的自主性， 从而变被动参与为主动参与。企业、团体等社会组织或公务员、民众个人， 可以通过网络广泛地参政议政，而不再仅仅局限于一次性投票。 网络的虚拟性技术提供了良好的信息环境，这也是电子政务促进民众 政治参与的独特优势。它减少了实际参与政治的不安全感，使人们可以抛 开种种现实的顾虑，真实地表达自己的见解，乃至进行网上举报。 电子政务将建立起一种更加合作和谐的新型政民关系。 三、电子政务强化政府民主管理 就施政者的角度而言，电子政务将促使行政组织积极转变管理理念， 从内部、外部两个方面，实现政府管理、运作方式的民主化和行政决策科 学化，避免、减少和纠正失误，推动政策实施，取得具体的政策效果。并 方便相关事务的处理，有效地改善服务质量，不断提高公共服务水平，达 到改进政府工作之目的。 1行政组织内部运作方式民主化。 2行政组织外部运作方式民主化。 四、电子民主是今后的发展趋向 所谓电子民主就是利用 IT 技术所体现的民主。具体指：在实现民主的 过程中，通过运用信息通讯技术，进行关于价值理念、政治立场或或其他 个人意见等的电子交流。电子民主所包括的内容和涉及范围很广。其主要 表现形式有：在线民意调查、在线投票、在线选举、在线立法，以及选举 人与被选举人的电子交流等。此外，政府通过网络向民众公开信息，及公 民个人以电子形式提请查询政府信息，都属于政治“电子民主”范畴。从 而大大丰富和推动民主化进程。 第四章思考题： 1实现政治生活民主化的两大基石是什么？ 2什么是政府信息公开？试析政府信息公开的必要性。 14 3行政公开的内容涵盖哪三个实质性方面？对政府信息公开的控制主 要围绕哪两个方面？ 4概述政府信息公开救济的两种途径。 5试析以往公民政治参与的障碍。剖析电子政务促进公民政治参与的 意义。 6为什么说电子民主是今后的发展趋向？ 第二编 建设编 第五章 我国电子政务建设的进程 教学内容： 第一节 我国电子政务建设的基础准备阶段 一、组织准备和思想准备。 1组织准备 在基础准备阶段，我国政府信息化的组织准备主要体现在：建立、健 全领导机构、推进机构、专家咨询机构。 我国政府信息化领导机构的建立、健全，经历了从无到有，从单一的 综合性机构到分别设置信息化领导机构和国家信息化职能部门的过程。而 我国政府信息化的具体推进机构，则往往设置为领导机构的办事机构，其 实际状况，又受前两者相互并合、调整、分工的影响。 2思想准备 在基础准备阶段，我国政府信息化的思想准备主要体现在，对信息化 建设地位的认识不断提高：从信息化为“四化”建设和国民经济服务，到 工业化与信息化相互促进，全面实现国家信息化。这与本世纪初提出“以 信息化带动工业化，实行跨越式发展”的基本思路一脉相承。 （1）首先，是对信息的高度重视。 （2）其次，是对发展信息产业的重视和部署。 （3）首次全国信息化工作会议。 二、技术进步和实践积累 1国家经济信息主系统的建设 国家经济信息主系统的主要建设内容和所发挥的独特作用。 2十二项应用系统工程的建设 在重点建设国家经济信息主系统的同时，从 1984 年至 1990 年，经国 务院批准，先后重点实施了十二项应用系统工程，即邮电通信系统、国家 经济信息系统、银行业务管理系统、电网监控系统、京沪铁路运营系统、 天气预报系统、科技情报信息系统、民航旅客服务计算机系统、航天实时 15 测控与数据处理系统、公安信息系统、财税系统、军事指挥系统，有 43 个 部、委（局、总公司）先后成立信息机构，总投资约 200 亿元人民币，引 进了大、中、小型计算机 1391 台，安装了微机约 6 万台，用户终端 3 万台， 开发了各类经济信息数据库 174 个，各类经济信息管理信息系统 252 个。 这些系统都在不同程度上发挥了显着的经济和社会效益。 3国家骨干互联网的建设 第二节 我国电子政务的全面启动与重点建设阶段 一、 “政府上网工程”我国电子政务全面启动 1政府上网工程的背景 2政府上网工程的启动 我国电子政务全面启动的显著标志是 1999 年 1 月开始的“政府上网工 程” 。 3政府上网工程的成就 二、中国电子政务战略框架 我国电子政务的建设重点 按照“十五”期间全国电子政务建设的指导意见，我国电子政务建设 工作的重点，主要围绕“两网一站四库十二金”展开；并进一步加快建设 政务平台，整合信息资源，统一平台，统一标准；而政府招标和外包托管 模式等，也将逐步进入轨道。 1 “两网”“政务内网”和“政务外网” 。 2 “一站” 政府门户网站。 3 “四库” 人口数据库、法人单位数据库、空间地理和自然资源 数据库、宏观经济基础数据库。 4 “十二金” （1）办公业务资源系统；（2）宏观经济调控系统； （3）金财工程；（4）金税工程；（5）金关工程；（6）金金工程；（7） 金审工程；（8）金盾工程；（9）金保工程；（10）金质工程；（11）金 水工程；（12）金农工程。 第三节 高层领导的全力推动 一、国家信息化领导小组第一次会议 二、国家信息化领导小组第二次会议 三、国家信息化领导小组第三次会议 第五章思考题： 1试阐述我国电子政务建设的阶段划分。了解我国政府信息化领导机 构的建立、健全的过程。 16 2我国电子政务的全面启动以什么为标志？试概述我国政府上网工程 的成就。 3以国家信息化领导小组三次会议为主线，论证我国高层领导对电子 政务的全力推动。 第六章 金财工程建设 教学内容： 第一节 金财工程的总体状况分析 为适应我国建立公共财政体制框架的目标，借鉴其他国家财政信息化 管理先进理念和成功经验，在总结我国财政信息化工作实践的基础上，所 提出的一套先进的财政管理信息系统。称为“金财工程” 。 建立政府财政管理信息系统，是国外主要市场经济国家的通行做法。 我国“金财工程”建设的意义。 “金财工程”建设的关键任务：一是按照高可靠性的业务需求，建成 覆盖全国各级财政管理部门和财政资金使用部门的大型信息网络系统，以 提供财政业务应用所必需的运营环境。二是逐步开发对应于各种财政业务 的应用系统；及保障数据转换、互通共享的辅助系统。 “金财工程”建设的指导原则和分期实施总体规划。 第二节 金财工程的具体项目建设介绍 金财工程开发的12个业务管理系统： 一、预算编制审核系统 我国部门预算编制的既往程序与改革，以及对预算编制审核计算机化 管理的推动。预算编制审核系统的子系统构成、开发试点、逐年升级与推 广应用。 二、国库支付管理系统 我国对财政国库管理制度和支付方式的改革。集中支付中所涉及的巨 量信息，绝非简单的手工操作所能满足。为此，须建设覆盖全国的支付信 息网络。 国库支付管理系统的子系统构成、试点与推广。 三、现金管理系统 17 四、工资统一发放管理系统 推行工资统一发放管理必要性。工资统一发放管理系统的实施、推广 与发展。 五、国债管理系统 六、政府采购管理系统 实施政府采购管理的必要性。政府采购管理系统的子系统构成。 七、固定资产管理系统 八、收入管理系统 政府预算内收入系统和政府预算外非税收入系统。构成收入管理系统 的两个支系统，又是其主要管理功能。从电子政务建设的角度，看两个支 系统的地位。 九、财政经济景气分析系统 实施财政经济景气分析的必要性。财政经济景气分析系统的子系统构成 与功用。 十、标准代码库系统 十一、外部接口系统 十二、总分类账管理系统 第六章思考题： 1什么是金财工程？试从国外主要市场经济国家的通行做法，论述我 国建设“金财工程”的意义。 2概述建设“金财工程”的关键任务、指导原则、分期实施规划。 3试分析我国部门预算编制的既往程序及其改革与效果；阐述预算编 制审核系统的开发试点、逐年升级与推广应用。 4简要分析我国建设国库支付管理系统的必要性。 5试论我国实施工资统一发放管理的意义。了解工资统一发放管理系 统的推广与发展。 6概述我国实施实施政府采购管理的必要性。 7从电子政务建设的角度，辨析政府预算内收入和预算外非税收入两 18 个支系统在收入管理系统中的地位。 8简述我国实施财政经济景气分析的必要性。 9了解“金财工程”各应用系统的子系统构成。 第七章 金税工程建设 教学内容： 第一节 金税工程一期的启动 一、我国的增值税制改革与金税工程一期启动的背景 流通领域环节增多，滋生了增值税这一新税种；针对增值税的监控需 求和工商税收制度改革，是构成启动金税工程的特定背景。 二、金税工程一期的启动与设计 1994年3月底“金税工程”试点工作正式启动，成立跨部门的“国家税 控系统建设协调领导小组” ，下设“金税”工程办公室，具体负责系统建设 的组织、协调。 金税一期的设计内容包括三个系统。即：增值税专用发票防伪税控系 统、增值税计算机稽核系统、税控收款机系统。 三、金税工程一期的实施与效果 承担金税工程一期设计、开发的公司，金税一期工程的试运行，金税 一期的实施效果。 第二节 金税工程二期的建设 一、金税工程二期的系统完善 1金税工程网络的完善 网络的总体结构包括：作为一级主干网的骨干层；作为二级主干网的 分布层；作为三级接入网的接入层。 金税网络实施分布式管理模式。 金税网络实施层次化网络结构的优点。 2金税工程的四个软件系统的完善 （1）增值税防伪税控开票子系统 增值税防伪税控开票子系统的功能是：运用数字密码和电子信息存贮 技术开具增值税专用发票，并向税务机关提供开票的明细数据。 防伪税控开票子系统，由插有企业开票金税卡和微机安全保护卡的普 通PC计算机、税控IC卡、打印机和运行在DOS环境下的开票软件共同构成。 （2）防伪税控认证子系统 防伪税控认证子系统，由普通微机、CCD扫描仪和运行在DOS环境下报 税金税卡、IC卡及认证软件构成。 防伪税控认证子系统的功能是：可以判断增值税专用发票的真伪，从 而能有效地防止阴阳票、头小尾大的发票。 19 防伪税控认证子系统的具体运作方式。 （3）增值税计算机交叉稽核子系统 为了保证发票信息的准确性，销项发票信息由防伪税控开票子系统自 动生成，进项发票数据通过税务机关的防伪税控认证子系统自动生成。在 进项、销项发票信息采集完毕后，就据之进行“票票比对”的发票信息交 叉稽核。 “票票比对”就是指：同一份增值税专用发票的销项发票信息与进 项发票数据进行交叉稽核。 （4）发票协查信息管理子系统 凡发现有疑问的增值税发票及经证实属于虚开的发票，由税务系统内 部网络逐级传递信息进行协查。 3金税工程的四个辅助子系统 金税二期的四个辅助子系统：税务发行子系统；企业发行子系统；发 票发售子系统；报税子系统。 二、金税工程二期的进程与建设成果 1金税工程1998年的正式立项 1998年6月8日，金税工程项目建议书经国务院批准。国家计委正式下 达批复、同意立项。 2金税工程二期的实施 （1）从增值税专用发票的生成角度着手，大力推广防伪税控开票子系 统，并将其覆盖到全国所有地区的增值税一般纳税人，以解决增值税专用 发票信息的真实性、完整性问题。 （2）从税务机关自身信息化角度着手，强化另外三个子系统的建设， 以解决全面监控税源的问题。 3金税二期的建设成就 通过对金税二期2001年到2003年实施的总体评价：运行情况良好，已 基本实现原定目标。并取得显著的经济效益和社会效益。增值税征收率上 升；增长数逐年加大；整个国税系统税收的纳入国库总额明显提高。 第三节 金税工程三期的未来展望 一、金税工程三期的提出 从2003年上半年起，由国家税务总局牵头，开始规划“金税工程三期” 建设的问题。到2005年金税三期成功立项。 二、金税工程三期的建设目标与内涵 “金税三期”的总体建设目标是：根据一体化的原则要求，用四至五 年时间，建立一个基于统一规范的应用系统平台，依托税务系统计算机广 域网，以总局为主、省局为辅，实现高度集中处理信息，功能覆盖各级税 务机关和各税种的税收征管业务、行政管理、决策支持、外部信息交换等 应用职能，扩展成为全方位的中国电子税务管理信息系统。 20 金税工程三期建设的内涵是：“一个平台、一个平台、三个覆盖、四 大应用系统。 ” 1一个平台 所谓“一个平台”是指：通过对国税系统主干网络进行改造升级，及 对地税系统四级广域网的建设，金税三期工程将建设一个包含网络硬件和 基础软件的统一的技术基础平台。 2两级处理 金税工程三期提出的“两级处理”是指：对税收征管的数据信息，依 托统一的信息技术基础平台，逐步实现税务系统的数据信息在总局和省局 两级集中处理。其中应注意：（1）税务信息“集中处理”是关乎 IT 整体 战略的重要决策。 （2）慎重选择集中模式。 （3）稳步推行集中处理。 3三个覆盖 金税工程三期提出的“三个覆盖” ，其内涵是指：税务信息化的应用 内容，逐步覆盖更多的税种，乃至所有税种；税务信息化系统的功能设计， 要覆盖税务管理的主要工作环节；税务信息化建设的范围，覆盖到国税、 地税两个系统的各级机关；并与其他政府部门的网络实行互联。 覆盖所有税种的必然性；覆盖税务管理主要工作环节的意义；覆盖国 税、地税两大系统的必要性。 4四大应用 金税工程三期提出的“四大应用系统” ，其内涵是指：通过应用软件开 发，及业务流的重组、优化和规范，逐步形成以征管业务为主的四个信息 管理应用系统。以全面满足税务工作多层面、全方位的应用需求。具体内 容包括：税收业务管理应用系统；税务行政管理应用系统；决策支持管理 应用系统；外部信息管理应用系统。 其中：税收业务管理应用系统是四大应用的重中之重；税收业务管理 系统应注重功能整合。 三、金税三期面临的三大瓶颈 推广应用税控收款机形成瓶颈的三方面因素；经过多年的磨合，推广 应用税控收款机的社会环境已经大为改观；税控收款机的产业前景与机遇。 发展电子身份认证，是实施个人网上报税的瓶颈。 拥有经验丰富的战略合作伙伴、培养信息化技术人才队伍，是在全国 范围全面实施税务信息化的瓶颈。 第七章思考题： 1什么是金税工程？试阐述金税工程在我国启动的特定背景。 2了解金税一、二、三期工程的软件系统完善。 21 3简述增值税防伪税控开票子系统的功能、构成和原理。 4简述增值税防伪税控认证子系统的功能、构成和原理。 5简述增值税计算机交叉稽核子系统的原理和功用。 6简述增值税发票协查信息管理子系统的功用。 7概述金税二期的实施与效果。 8金税三期工程的总体建设目标是什么？试论述“一个平台” 、 “ 两 级处理” 、 “三个覆盖” 、 “四大应用”的内涵。 9金税三期工程建设的三大瓶颈是什么？试加以阐述。 第八章 金关工程建设 教学内容： 第一节 金关工程的总体状况 一、金关工程建设的意义 海关在国家经济中的重要地位。 “金关工程”是以推动海关报关业务的电子化，取代传统的报关方式 以节省单据传送的时间和成本为目的应用系统工程。 金关工程建设的三个领域。 二、海关系统信息化建设综述 海关是国内较早使用计算机的行政执行部门之一。海关信息化系统的 硬件、软件建设。 海关系统的网络建设。 “电子底账联网核查”的新思路。H2000 系统 的应用。 第二节 “电子海关”建设 一、 “电子海关”建设的基础