2012年建设银行招聘经济管理复习资料

2012 年建设银行招聘经济管理复习资料 一、不定项选择题 1新巴塞尔协议规定的信用风险计量方法包括（ ） 内部评级法 基本指标法 标准法 VaR 法 2商业银行的核心资本充足率应不少于（ ） 8 6 4 10 3中长期贷款展期不得超过原贷款期限的一半，并且最长不得超过（ ） 2 年 3 年 5 年 10 年 4能够同城、异地均可使用的结算方式是（ ） 托收承付 银行支票 银行本票 委托收款 5下列具有短期贷款性质的国际业务是（ ） 进出口押汇 福费廷 出口信贷 银团贷款 6表外业务的特点是（ ） 规模庞大 交易集中 盈亏巨大 灵活性大 7融资性租赁的主要特征包括（ ） 设备的使用权和所有权分离 资金与物资运动的紧密结合 承租人对设备具有选择的权利 租金一次性支付 1在商业银行资本总额中，按巴塞尔协议规定，其长期次级债券最多只能为核心资本的 （ ） 。 100% 50% 25% 20% 2新巴塞尔协议中，商业银行所面临的三大风险是指（ ） 。 市场风险 利率风险 信用风险 操作风险 3商业银行管理的最终目标是企业价值最大化。 ，式中 是指商 业银行在第 t 年的（ ） 。 现金净流量 总收入 利润 价值 2 4下列功能项目中，哪一项不是商业银行资本的主要功能（ ） 。 盈利功能 营业功能 保护功能 管理功能 5现金资产管理的原则是（ ） 。 总量适度 适时调节 安全保障 收益最大 6下列能够衡量商业银行盈利性的指标是（ ） ROA ROE 现金股利/利润 营业利润率 7下列既属于中间业务又属于表外业务的是（ ） 信用证业务 担保业务 互换业务 远期利率协议 二、判断题 1一般企业管理常用的最优化经济原理同样适用于银行管理。（ ） 2政府放松金融管制与加强金融监管是相互统一的。（ ） 3巴塞尔协议规定，附属资本的合计金额不得超过其核心资本的 50%。（ ） 4质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。（ ） 5补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（ ） 6商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的信息不对称。（ ） 7敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。（ ） 1商业银行管理的最终目标是利润最大化。 （ ） 2三性中，资金的流动性是核心。 （ ） 3商业银行向中央银行借款不可以用于投资。 （ ） 4巴塞尔协议将资本票据、资本债券、可转换债券称为次级长期债券。 （ ） 5补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。 （ ） 6发行金融债券是银行筹集短期资金来源的一种主要方式。 （ ） 7敏感性缺口为正，市场利率上涨时，银行净利息收入呈下降的趋势。 （ ） 三、名词解释题 3 1福费廷 3利率互换 4操作风险 2保理 3全面质量管理 4住房抵押贷款证券化 四、简答题 1简述银行抵押贷款和质押贷款的主要区别。 2商业银行证券投资的方法有哪些。 3衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些。 4商业银行兼并与收购的动机是什么。 1目前影响我国商业银行中间业务发展的因素有哪些。 2简述商业银行借入资金时应考虑的因素。 3简要分析分业经营的利弊。 4简述商业银行绩效评估的方法。 五、计算题 1张力看中了一套 80 平方米的住房，房价是 2000 元/平方米，房款为 160 000 元， 按照规定，申请个人住房贷款必须首付 30%，即张力自己必须有 48000 元房款用于首付， 余下的 112 000 元房款靠贷款支持。其中，公积金贷款为 40 000 元，个人住房担保贷款为 72000 元。公积金贷款月利率为 3.45，按揭贷款的年利率为 5.31%贷款期限 5 年，请问 张力每月等额还款多少。 2设某固定收入债券的息票为 80 美元，偿还期为 3 年，面值为 1000 美元，该金融工具的 实际收益率（市场利率为 10），求该债券的持续期为多少？ 1假设某商业银行仅存在一笔 5 年期固定利率为 10%的资产，共 100 单位，其资金来 源是 1 年期利率为 9%的负债，共 90 单位，展幅为 1%。银行的股权（资本）为 10 单位。该 银行年利息收入为 10 单位（现金流入） ，年利息支出为 8.1 单位（现金流出） ，不考虑税收， 所以净利息收入为 1.9 单位（净现金流入） 。如果利率在 5 年内都不发生变化，银行的净收 入和股权的市场价值亦不会改变。现假设当该银行 5 年期资产刚刚形成之后，市场上对应 4 于该资产与负债的金融产品的利率紧接着分别提高了 300 个基点，即与该资产对应的金融 产品的利率上升到 13%，与该负债对应的金融产品的利率上升到 12%，分别用会计模型和经 济模型进行分析。 2假定某商业银行敏感性资产与负债如下表 (单位：百万元) 资产 金额 负债与股东权益 金额 一、库存现金 250 一、活期存款 320 二、短期证券（60 天以内） 250 二、货币市场存款（60 天以内） 280 三、长期证券（60 天以上） 300 1180 500 四、浮动利率贷款 550 三、储蓄存款 （60 天以内） （60 天以上） 680 五、固定利率贷款（60 天以内） 固定利率贷款（60 天以上） 260 440 四、同业拆入（60 天以内） 230 六、其他资产（固定资产） 180 五、股本 220 合计 2230 合计 2230 请根据以上资料计算该行敏感性缺口 GAP，并进一步分析其利率风险状况。 六、论述题 1试从交易成本和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用。 2论述商业银行资产和负债管理理论演变的三个阶段，以及每个阶段的管理重心和所处环 境差异是什么。 1结合我国实际论述提高商业银行资本充足率的措施。 2论述商业银行证券投资的策略。 建设银行经济管理复习资料答案 5 一、不定项选择题 1(13) 2(3) 3(2) 4(4) 5(1) 6(1234) 7(123) 1、(2) 2、(134) 3、(3) 4、(1) 5、(123) 6、(124) 7、(12） 二、 判断题 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 三、名词解释（每题 3 分，共 12 分） 1福费廷是指对大宗国际贸易应收帐款按照无追索权的原则进行的贴现。又称卖 断，还有人称“包买”，它是国际贸易中一种特殊的融资方式。 3利率互换（Interest Rate Swaps）是指交易双方同意在未来的一定期限内根 据同种货币，以同样的名义本金来交换现金流，其中一方的现金流量根据浮动利率计算， 另一方的现金流量根据固定利率计算。 4操作风险指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损 失的可能性。 2保理指卖方在与买方签约并交付货物后，将发票提交保付代理人（保理人） ，保付 代理人相应地付款给卖方，然后按照商务合同的条款，保理人向买方收取应收帐款。它是 继汇款、托收和信用证之后的一种融资代理业务。 3全面质量管理（Total Quality Management, 简称 TQM）是企业管理中的一种科学 管理方法，强调“全员”的质量意识，建立“全过程”的质量保证体系，以质量责任制为 核心，以标准化工作为手段，努力提高工作质量，目的在于保证产品质量。 4住房抵押贷款证券化指银行等金融机构将其所持有的个人住房抵押贷款债权转让给 一家专业机构，该机构通过一定的形式（如担保）将债权重新进行包装组合，再以债权的 未来现金流为抵押，在资本市场伤发行证券的一种融资行为。 四、简答题（每题 4 分，共 16 分） 1区别： 对作担保的财产或权利的占有方式不同；作担保的财产范围不同，担保的 范围不同；作担保的财产或权利所生孳息的收取不同。 2主要有：（1）被动投资策略，包括：梯形期限策略和杠铃方法。（2）主动投资 策略，包括：收益率曲线策略，替换掉期策略和组合转换策略。（3）避税组合策略。 3指标：公众的信心；股票价格；商业银行发行债务工具的风险溢价；资产出售时的 损失；履行对客户的贷款；向中央银行借款的情况；资信评级。 6 4动机：经济全球化、经济区域化、企业跨国化是促进银行并购的最重要的外部因素； 谋求管理协同效应 ；谋求市场份额效应；谋求经营协同效应；谋求财务协同效应；信息技 术的迅速发展提供了动力。 1影响因素有： 经营环境； 硬件设施及人才方面；金融产品种类方面；管理办法及操作 程序。 2考虑因素有：规模；期限；相对成本；风险；法规限制。 3 （1）分业经营的积极作用有：有利于维护金融体系的安全。有利于监管。 （2）分业经营的弊端有：商业银行业务范围受到限制，难以获得更大发展。造成市场 垄断，缺乏有效竞争。金融机构运行成本增加，效率降低。 4方法有：（1）比较分析法。是指将财务指标进行对比，计算差异，揭示银行财务状况 和经营成果的一种分析方法。 （2）比率分析法。是指利用财务报表中两项相关数值的比率 揭示银行财务状况和经营成果的一种分析方法。 （3）因素分析法。是把综合性指标分解成 各个原始的因素，以便确定影响绩效的原因。 五、计算题（每题 11 分，共 22 分） 1计算步骤 40 000 元公积金贷款的每月还款额： 72000 元按揭贷款的每月还款额： 张力每月共需偿还借款本息总额为 2 108.17 元（即 39.19+1 368.98）。 2计算步骤 7 1分析步骤 （1）会计模型的分析： 从第二年开始，年负债成本提高到 10.8 单位: 9012%=10.8，资产的年利息收入保持 不变,仍是 10 单位（5 年期固定利率） ，年净利息收入下降到-0.8 单位: 10-10.8=-0.8。以 上的变化及其分析反映了会计模型的本质，分析的焦点是净利息收入。 （2）经济模型的分析: 利率变化前 资产的账面价值=100 单位，资产的市场价值=100 单位，负债的账面价值=90 单位，负债的 市场价值=90 单位，银行资本的市场价值=资产的市场价值负债的市场价值=10090 =10（单位） 利率变化后 资产和负债的账面价值均不改变，但资产的市场价值与负债的市场价值都发生了变化。 资产的市场价值 所以，银行资本的市场价值=89.487.6=1.8 （单位） 。 利率仅提高了 3 个百分点，就使得商业银行资本的市场价值由 10 单位下降到 1.8 单位，可 见该银行资产和负债结构很不对称，抗风险能力很差。 2计算步骤 分析：此时缺口为负，当利率上升时，银行的净利息收入会下降，此时银行应调低缺口， 当利率下降时，银行应主动营造负缺口，但当利率下降到一定程度时，此时利率很快会反 8 弹，应反向操作。 六、论述题（每题 10 分，共 20 分） 1答案要点： （1）交易成本：商业银行降低交易成本的优势：商业银行将大量的散户资金集中 起来，形成巨大资金量，从而可以大大地降低投资的单位成本。规模经济优势。 商 业银行利用其支付清算职能以及与客户的广泛联系，可以掌握国民经济各个方面、各个行 业和各个企业甚至各种产品的市场信息，具有充分的信息优势。商业行业拥有一批经验 丰富的专业的投资理财专家，可以为投资提供强大的智力和技术支持。由于商业银行集 中了大量的闲散资金，形成巨大的资金量，可以最大限度的分散投资，从而充分的降低投 资风险。 （2）信息不对称：首先，金融市场上的信息不对称会导致交易前的逆向选择。其次，金融 市场上的信息不对称会导致交易后的道德风险。 商业银行缓解逆向选择的优势。金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于旧车 市场经纪人的作用。商业银行拥有大量生产并把握公司信息的专家，有能力分辨信贷风险， 先吸收存款，然后向优良的企业发放贷款。商业银行成功的关键在于他们的贷款一般不能 自由交易，其他投资者不能把贷款的价格拉到银行难以补偿其生产信息的费用的高点上。 从而能避免“搭便车问题”，并从信息生产中获得相应的利润。 商业银行可以化解道德风险。由于商业银行充分的了解借款公司的经营状况和财务 状况，也具备监督债务人履行合约的能力，因此可以有效减少 。 由于信息不对称与交易成本的存在，银行等金融中介在企业外部融资中发挥着比证券 市场更大的作用。 2答案要点： （1）资产管理阶段：管理重心：资金来源是不可控制的外生变量，银行应主要通过 资产方面项目的调整和组合来实现三性目标。所处环境：商业银行是主要代表的金融机构， 其负债来源较为固定，业务范围狭窄，国际国内金融不够发达。这种理论又包括：商业性 贷款理论、资产转换理论、预期收入理论三种。 （2）负债管理阶段：管理重心：资金来源出现了紧张的局面，银行应管理好存款和 主动购买存款来实现三性目标。所处环境：西方通货膨胀率高；其他金融机构和非金融机 构参与竞争；商业银行面临较强的贷款需求。这种理论又包括：负债理论和购买理论。 （3）资产负债管理阶段：管理重心：资产负债两方面。资产管理理论过于注重流动 性和安全性,忽视了盈利性,负债管理理论比较好地解决了”三性”之间的矛盾.但过多的负 债会给银行带来更大的经营风险。因此,必须对资产和负债进行综合管理,通过对资产和负 债结构的调整,达到总体平衡,结构合理,”三性”协调发展。所处环境：利率管制放松,利 率变动频繁,金融自由化,对银行盈利和经营状况产生了很大影响。 1 9 （1）根据新协议的要求：银行全部资本充足率=总资本/表内表外总风险加权资产100% （其中，总风险加权资产=信用风险加权资产+ 市场风险资本要求 12.5 + 操作风险资本 要求12.5） 。 （2）商