5年预算财务模版【合肥】

五、经济和社会效益分析 1、未来五年生产成本、销售收入及利税估算 未 来 五 年 效 益 表 表 5-4 单位：万元 年度 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 销售额 826.97 951.01 1122.2 1335.41 1602.49 净利润 157.93 168.77 232 253.95 289.48 缴税 74.98 81.94 107.64 120.71 139.76 产 品 销 售 （ 营 业 ） 收 入 和 销 售 税 金 及 附 加 估 算 表 表 5-5 单位：万元 年 份 序号 产品名称 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 小 计 1 销售量（台） 2 单价（万元） 3 产品销售（营业）收入 826.97 951.01 1122.2 1335.411602.49 4 销售税金及附加 2.82 3.23 3.82 4.55 5.45 城市维护建设税 1.73 2.0 2.36 2.8 3.37 教育费附加 1.24 1.43 1.68 2.0 2.4 5 增值税 16.54 19.02 22.44 26.71 32.05 销项税 140.58 161.67 190.77 227.02 272.42 进项税 124.04 142.65 168.33 200.31 240.37 项 目 投 资 现 金 流 量 表 表 5-7 单位：万元 序 号 名称 合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 现金流入 1.1 营业收入 826.97 1.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 1.4 回收流动资金 2 现金流出 2.1 固定资产投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 562.86 2.4 营业税金及附加 5.79 2.5 维持运营投资 3 所得税前净现金流量(1-2) 4 累计所得税前净现金流量 5 调整所得税 6 所得税后净现金流量(3-5) 7 累计所得税后净现金流量 计算指标 项目投资税后财务内部收益率(%) 项目投资税后财务净现值(ic=10%) 项目税后静态投资回收期(年) 2、敏感性分析 本报告对产品价格、产品产量、经营成本引起的项目投资所得税后财务净 现值、静态投资回收期、财务内部收益率的影响作了分析计算结果详见下表： 单因素敏感性分析结果-净现值 表 1：单因素敏感性分析结果 序 号 不确定因素变 动率 -10% -7.5% -5% -2.5% 基本方 案 2.5% 5% 7.5% 10% 1 产品价格 6.44 171.64 336.83 502.03 667.23 832.43 997.62 1162.82 1328.02 2 产品产量 391.42 460.37 529.32 598.28 667.23 736.18 805.13 874.08 943.04 3 经营成本 1240.55 1097.22 953.89 810.56 667.23 523.90 380.57 237.24 93.91 表 2：敏感度系数(Saf)分析表 序 号 不确定因素变 动率 -10% -7.5% -5% -2.5% 基本方 案 2.5% 5% 7.5% 10% 1 产品价格 9.9035 9.9035 9.9035 9.9035 0.0000 9.9035 9.9035 9.9035 9.9035 2 产品产量 4.1336 4.1336 4.1336 4.1336 0.0000 4.1336 4.1336 4.1336 4.1336 3 经营成本 - 8.592 6 - 8.592 6 - 8.592 6 - 8.592 6 0.0000 - 8.592 6 - 8.592 6 - 8.592 6 - 8.592 6 单因素敏感性分析结果-回收期 表 1：单因素敏感性分析结果 序 号 不确定因素变 动率 -10% -7.5% -5% -2.5% 基本方 案 2.5% 5% 7.5% 10% 1 产品价格 4.65 4.29 3.99 3.34 2.92 2.59 2.36 2.19 2.06 2 产品产量 3.74 3.48 3.26 3.08 2.92 2.76 2.63 2.52 2.42 3 经营成本 2.12 2.25 2.41 2.62 2.92 3.28 3.78 4.17 4.45 表 2：敏感度系数(Saf)分析表 序 号 不确定因素变 动率 -10% -7.5% -5% -2.5% 基本方 案 2.5% 5% 7.5% 10% 1 产品价格 - 5.932 6 - 6.269 5 - 7.336 9 - 5.822 3 0.0000 - 4.545 9 - 3.844 5 - 3.330 6 - 2.937 9 2 产品产量 - 2.808 5 - 2.553 0 - 2.363 6 - 2.279 7 0.0000 - 2.123 1 - 1.956 4 - 1.813 9 - 1.690 9 3 经营成本 2.7187 3.0517 3.4776 4.0417 0.0000 4.9387 5.9348 5.7065 5.2485 单因素敏感性分析结果-收益率 表 1：单因素敏感性分析结果 序 号 不确定因素变 动率 -10% -7.5% -5% -2.5% 基本方 案 2.5% 5% 7.5% 10% 1 产品价格 10.52 24.41 39.39 55.82 74.13 94.89 118.89 147.23 181.56 2 产品产量 44.64 51.52 58.71 66.23 74.13 82.46 91.27 100.60 110.54 3 经营成本 162.51 135.37 112.17 91.98 74.13 58.13 43.59 30.21 17.75 表 2：敏感度系数(Saf)分析表 序 号 不确定因素变 动率 -10% -7.5% -5% -2.5% 基本方 案 2.5% 5% 7.5% 10% 1 产品价格 8.5806 8.9438 9.3725 9.8793 0.0000 11.2020 12.0748 13.1474 14.4914 2 产品产量 3.9780 4.0668 4.1621 4.