关于盐田区2002年财政预算执行情况和2003年财政预算(草

关于盐田区 2002 年财政预算执行情况和 2003 年 财政预算（草案）的报告 2003 年 6 月 3 日在盐田区第二届人民代表大会 第一次会议上 盐田区财政局局长 刘 慧 各位代表： 我受区人民政府委托，向大会作关于盐田区 2002 年财政预算执 行情况和 2003 年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协 委员和其他列席会议的同志提出意见。 一、2002 年财政预算执行情况 (一) 财政收支状况 1财政收入。2002 年，我区实现一般预算财政收入 57,043 万元 （按可比口径为 76,279 万元），完成年度预算的 107.4%，同比增长 26.1%。其中： 税收收入 50,361 万元，完成年度预算的 102.5%，同比增长 17.6%。 罚没收入 5,033 万元，完成年度预算的 130.8%，同比增长 396.4%。 专项收入 120 万元，为排污费收入，完成年度预算的 2 100%，同比下降 20%。 其他收入 1,529 万元，年初无预算，为工缴费和银行存款利 息收入。 2002 年，我区完成一般预算财政收入 57,043 万元，加上中央增 值税返还收入 5,778 万元，中央所得税返还收入 10,168 万元,市财政 补助收入 12,161 万元，历年滚存结余 5,876 万元，全区共实现财政总 收入 91,026 万元，完成年度预算的 102.8%，同比增长 21.7%。 2财政支出。2002 年，我区完成一般预算财政支出 75,897 万元, 完成年度预算的 107.7%，同比增长 29.1%。其中： 基本建设支出 20,000 万元，完成年度预算的 100%，同比增 长 19.8%。 其他建设性支出(包括科技三项费用、支援农村生产支出、 农业综合开发支出)2,186 万元，完成年度预算的 91.1%，同比下降 10.3%。 行政事业经费支出 43,389 万元，完成年度预算的 129.3%， 同比增长 36.6%。 专项支出 682 万元，完成年度预算的 97.4%，同比增长 4.6%， 为教育费附加和排污费支出。 支援不发达地区支出 367 万元，完成年度预算的 104.9%， 同比增长 9.6%，用于支持我区对口扶贫地区。 其他支出 9,273 万元，完成年度预算的 109.1%，同比增长 34.1%，主要用于政府慰问、创建安全文明小区经费、双拥经费、社区 3 建设补助、办案费返拨以及安排防范化解金融风险准备金等。 2002 年，我区完成一般预算财政支出 75,897 万元，加上上解中 央、省、市支出 6,387 万元，按原财政体制补助镇、街支出 1,001 万元， 全年共完成财政总支出 83,285 万元，完成年度预算的 95.2%，同比增 长 14.6%。 2002 年，财政收支相抵，结余 7,741 万元。根据预算法规定， 增设预算周转金 700 万元，财政净结余 7,041 万元，连续五年实现了 财政收支平衡，略有结余。 （二）财政预算执行的主要特点 1财政收入增长速度趋缓。建区以来，我区财政收入持续快速 增长，年均增长率达 26.9%，到 2001 年，一般预算财政收入已达到 6.05 亿元，提前一年实现了区一届人大一次会议通过的 6 亿元的财 政目标。但 2002 年，我区财政收入增长速度明显放慢。按可比口径， 全年完成一般预算财政收入 76,279 万元，同比增长 26.1%，比 2000 年和 2001 年的增长速度分别下降了 5.7 和 14.5 个百分点。 2政策性因素对我区财政收入影响较大。一是市区财政体制改 革的影响。建区之初，市对我区实行了分税制财政体制，确定我区税 收分成比例为 96.79。2001 年，市实行财政体制改革，我区税收分 成比例被调整为 84.61，下调了 12.18 个百分点。二是中央实行所 得税分享政策的影响。2002 年，中央将企业所得税和个人所得税由 地方专享税调整为中央、地方共享税，当年实行中央和地方五五分成。 尽管中央按一定基数给予了部分返还，弥补了我区总财力，但对我区 4 一般预算财政收入的影响较大。2002 年，辖区税收完成 93,896 万元， 如果按建区之初的财政体制计算，我区税收分成所得应为 73,946 万 元，但受中央及市财政政策调整的影响，我区实际税收分成所得为 50,361 万元，减少税收分成 23,585 万元。 3非税收入占我区财政收入的比重又重新上升。建区以来，我 区非税收入占一般预算财政收入的比重逐年下降，由 1998 年的 19.3下降到 2001 年的 2.7。2002 年，因税收分成额下降幅度较大， 我区加大了罚没收入的清缴力度，同时将工缴费和部分行政性收费 纳入预算管理，全年共完成非税收入 6,682 万元，占一般预算财政收 入的比重又上升为 11.7，成为我区财政收入的重要组成部分。 4财政支出结构进一步优化。按照建立公共财政的基本要求， 我区坚持“ 突出重点，有保有 压” 的原则 ，不断优化财政支出结构。一 是财政资金全面退出了经营性、竞争性领域，财政周转金只收不贷， 企业挖潜改造资金停止安排。二是确保了各部门的基本支出需求。 2002 年，我区财政供养人口达 2,731 人，比上年增长 22.9%，同时， 各项支出标准又相应提高，基本支出呈刚性增长。我区财政合理调配 资金，确保了行政机关的正常运转。三是经济建设和社会发展支出的 比重不断提高。在确保行政机关正常运转的基础上，财政资金重点用 于基础设施建设、城市维护、社会治安综合治理以及发展文教卫事业 和社会保障等方面。2002 年，用于经济建设的支出为 22,186 万元， 占财政支出的 29.2%，比 1998 年提高 9 个百分点，是 1998 年的 3.8 倍；用于科教兴区的支出为 14,180 万元，占财政支出的 18.7%，比 5 1998 年提高了 2.5 个百分点，是 1998 年的 3.1 倍。 5财政改革不断深化。一是进行了区街财政管理体制改革。建 区之初，按照“一级 政府一级财政” 的原 则，我区在沙头角镇设立了一 级财政，同时，为了全区一盘棋，又设立了街道财政，并对镇、街实行 了“ 税收 总额 分成” 的 财政体制，充分调动 了镇、街的理财积极性，强 化了区政府的宏观调控能力。2002 年，随着沙头角镇撤镇建街，我区 撤销了街道财政机构，并对街道实行了部门预算改革，进一步理顺了 区街的财政分配关系。二是完善了政府采购制度。建区之初，我区成 立了全国第一家常设的政府采购机构盐田区政府物料供应中心， 并制定了全国第一部关于政府采购的规范性文件深圳市盐田区政 府采购管理暂行办法。五年来，政府物料供应中心共组织招标采购 81 次，招标合同总额达 2 亿元，资金平均节约率为 10%，达到了节约 资金、遏制腐败的目的。2002 年，根据中华人民共和国政府采购法， 我区在机构设置上实行了政府采购监管和组织实施相分离，使政府 采购制度在探索中不断得以完善。三是实施了部门预算改革。2002 年，我区对街道和区直行政事业单位实行了部门预算管理。合理制定 了公用经费支出标准，细化了项目支出预算。四是推行了国库集中支 付制改革。从 2002 年 1 月起，我区在全市率先对区属行政事业单位 人员工资实行国库直接支付，为全面推行国库集中支付制改革奠定 了基础。五是深化了财务管理制度改革。2002 年，在总结区直机关财 务中心经验的基础上，我区筹建了全区统一的财务结算中心，将区直 各部门的资金集中由区财务结算中心按照“五统一、五不变” 的模式 6 进行管理，使我区财务管理又迈出了新的步伐。六是改革了福利形式。 从 2002 年 7 月开始，对全区公务员实行了统一临时岗位津贴制度。 二、2003 年财政预算草案 2003 年，我区财政工作总的要求是：认真贯彻区第二次党代会精 神，紧紧围绕全区的工作重心，培植财源，加强征管，深化财政改革， 强化财政管理，努力完成全年财政收支任务，为实现今后五年的财政 目标奠定良好的基础。 （一）财政收入预算 2003 年，我区计划完成一般预算财政收入 62,200 万元，同比增 长 9%。其中： 税收收入 56,200 万元，同比增长 11.6%。其中:地税收入 49,900 万元，同比增长 11.2%；增值税收入 5,300 万元，同比增长 11.2%； 农业特产税收入 1,000 万元，同比增长 40.8%。 罚没收入 3,000 万元，同比下降 40.4%。 征收排污费收入 100 万元，同比下降 16.7%。 其他收入 2,900 万元，同比增长 89.7%。主要是工缴费和银 行存款利息收入。 2003 年，我区计划完成一般预算财政收入 62,200 万元，加上中央 增值税返还收入预计 5,162 万元，中央所得税返还收入预计 10,168 万元，市财政补助收入预计 10,261 万元，历年滚存结余 7,041 万元， 预计全区实现财政总收入 94,832 万元，同比增长 4.2%。 （二）财政支出预算 7 2003 年，我区计划安排一般预算财政支出 81,994 万元，比上年 年初预算增长 16.3%（以下各项支出数均与上年年初预算数比较）。 其中： 基本建设支出 17,000 万元，同比下降 15%。 科技三项费用 1,220 万元，同比增长 10.9%。 行政事业经费支出 46,260 万元, 同比增长 40.8%。增长的 主要原因是机关公务员实行统一临时岗位津贴制度、财政供养人口 增加及四个街道办纳入了部门预算管理。 社会保障补助支出 2,200 万元，同比增长 10%。 专项支出 700 万元，与上年持平，为教育费附加及排污费支 出。 支援不发达地区支出 500 万元，同比增长 42.9%，用于支持 我区对口扶贫地区。 其他支出 8,614 万元，包括预留增加工资支出，办案经费返 拨，武装部经费，年终岗位目标考核奖，政府慰问经费，社区补助经 费，驻盐单位补助，预留房改和车改经费等。 总预备费 5,500 万元，同比增长 10%，主要用于因应付特殊 情况（如非典）须支付的费用。 2003 年，我区计划安排一般预算财政支出 81,994 万元，加上上 解中央、省、市支出预计 11,729 万元，全年拟安排财政总支出 93,723 万元。 2003 年，我区财政收支相抵，结余 1,109 万元，保持财政收支平 8 衡，略有结余。 三、振奋精神，迎接挑战，为实现 2003 年和今后五年的财政 目标而努力 今后五年，我区财政工作的目标是：建立稳定的财政收入增长机 制，壮大政府财力，深化财政改革，建立完善的公共财政体系。到 2007 年，我区一般预算财政收入实现 9.2 亿元（按现行财政体制预计） ，年均增长 10%。实现这一目标，我们既充满了信心，又面临着许多 困难和问题。一是新税源成长缓慢。我区基础差、底子薄，资源短缺、 发展空间有限，客观上制约了经济规模的扩张和经济增长速度的加 快,因此，要在短期内形成新的税源难度较大。二是经济增长对税收 的贡献偏低。前五年，辖区工业总产值和国内生产总值成倍增长，但 辖区税收占 GDP 的比重却提高不大，并低于全市平均水平。三是政 策性因素影响较大。中央将继续调整所得税分配政策，2003 年实行 中央与地方六四分成，2004 年将实行七三分成；市从 2004 年起对盐 田港税收实行市区六四分成；本轮市区财政体制也将到期，市将重新 调整市区财政分配关系。四是资金供求矛盾突出。一方面，改善基础 设施需要提高财政资金投入的比重，另一方面，社会各项事业的发展 要求增支的因素很多，如教育强区、科技示范区、双拥模范区等各类 达标升级活动对财政支出都有刚性的比例要求，财政供养人口增加、 公务员增资、路隧改革、住房货币化、公务用车改革、抗击非典等各 种增支因素也必须在财力上给予保障。五是资金效益问题。一方面， 资金供给压力很大，另一方面，又存在大量资金沉淀的现象。2002 年 9 末，沉淀在财政基建专户中的资金近 3 亿元，各单位经费帐户中也有 不同程度的资金沉淀。资金使用率低，必然影响资金效益的发挥。因 此，我们必须采取有效措施，做好“开源” 与“节流”两篇文章，确保财 政目标的实现。 （一）积极培植财源 发展是硬道理。我们必须按照区第二次党代会的精神，实施精品 战略，走内涵发展之路，努力发展辖区经济。要以政府投资为引导， 通过实行财政信用和其他融资手段筹集资金，加大基础设施建设力 度，加快旧城改造步伐，改善投资环境。要积极引进与税收关联度高 的项目，提高项目引进的质量和效率。要用好科技三项费用，集中资 金支持科技含量高、对我区税收贡献大的科技企业的发展。要大力支 持港口服务业和旅游业的发展，逐步形成以现代服务业为主的税源 结构，提高我区税收占 GDP 的比重，增强财政发展后劲。 （二）努力挖掘潜力 政府各部门在继续支持税务部门加强日常征管工作的基础上， 要重点支持税务部门加大反避税的力度，加强交通运输、建筑安装、 仓储、货代、船代等行业的税收征管，争取更多的“免抵退” 指标。在 上级有关政策没有出台之前，要继续加强农业特产税的征管。要加大 罚没收入和工缴费的清缴力度，确保各项非税收入及时足额入库。要 加快政府投资项目的建设，避免资金大量沉淀，以此拉动经济增长， 增加税收。 （三）加强财政节支 10 要继续发扬艰苦奋斗、勤俭创业的精神，居安思危，厉行节约。 要严格执行部门预算，强化预算的约束力，维护预算的严肃性。要严 格控制会议费、各项活动费、出国经费、调研费、展览费、接待费的支 出。要加强政府投资项目的预算管理，落实项目管理责任制，防止超 预算现象的发生。政府要统筹规划各类达标升级活动，根据财力的可 能实事求是，有计划推进，分步骤实施。要加大后勤管理体制的改革 力度，积极推进后勤管理的社会化。 （四）深化财政改革 按照中华人民共和国政府采购法的规定，彻底实行政府采购 管理和政府采购执行的相互分离，