农信银资金清算

2012 年山东省农信银资金清算远程学习题库 一.判断题： 1. 清算备付金指定账户应以公文形式报省联社备案，收款单位名称、开户行、账号等信 息变更时，应重新报备。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 2. 我省农村信用社规定，清算备付金账户余额低于上存比例时，可以申请调回资金，但 必须次日补足。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：0 3. 我省农村信用社清算备付金的上存与调回采取下级清算机构发起，上级清算机构审查 确认的方式进行。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 4. “农信银-工商银行”直联转账业务不支持查询查复业务，收到工商银行发出的状态为 “挂账”业务，应直接进行退汇 。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 5. 对于 “农信银-工商银行”直联转账挂账业务，在查明挂账原因后，必须于收到业务 的当日（至迟不超过次日上午）进 行退汇。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 6. 支付系统行号是农信银实时支付清算系统全部成员机构及所属网点在系统中的唯一标 识。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：0 7. 农信银系统往账修改原则为“谁录入、谁修改、谁删除” 。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 8. “农信银-支付宝”批量代发业务可向在全国农信银机构开户的个人发放工资、支付保 险理赔款项或支付其他各种款项 。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 9. 操作原因导致的农信银通存通兑差错，代理行柜员可通过柜台冲销、错账控制、错账 解控等功能处理，必要时向开户行 申请协助处理。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 10. 中国现代化支付系统的主要业务应用系统是大额支付系统、小额支付系统、清算账 户管理系统、支付管理信息系统。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：0 11. 电子商业汇票系统应在电子商业汇票系统和网上支付跨行清算系统应在工作日 8：00 前登录。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：0 12. 因违规操作，导致全辖清算数据错误，或引起全辖账务混乱的给予有关责任人警告 处分；情节严重或导致严重后果的 ，给予记过处分。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 13. 系统日终批量清算时，清算账户余额不足的，系统将不足部分金额自动在“待处理 清算透支款项”账户挂账，次日自 动将挂账金额转回清算账户，并按规定对透支部分金额计收罚息。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 14. 银行汇票实际结算金额低于出票金额，有多余金额的，应将多余额转入其申请人账 户，并及时通知申请人。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 15. 我省农村信用社资金清算按层级分为：逐级清算模式和一级清算模式。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 16. 我省农村信用社资金清算系统是指县（市、区）联社、农村商业银行、农村合作银 行辖内营业网点通过农信银、大额 支付、小额支付、银行卡跨行业务、行内汇划、省辖通存通兑等系统办理的跨县及异地资 金汇划、现金支付，以及账户间资 金划拨等支付结算业务依据清算模式进行资金清算的业务系统。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 17. 我省农村信用社制度规定，县级联社负责对辖内网点超过 500 万元的大额资金往账 业务进行授权和头寸确认。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 18. 我省农村信用社制度规定，当办理农信银通存通兑业务时，系统提示“与主机失去 联系” 、 “交易超时”或系统未提 示打印凭条情况时，要首先使用“915005 通存通兑查询”交易查询农信银业务状态，其次 使用“0047 最后五笔账务性交易查 询”查询核心系统挂账情况。两者核对一致则可确定业务成功或失败。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 19. 我省农村信用社制度规定，客户查询实行“谁受理、谁负责”的原则。对客户提出 的银行卡跨行查询要求，发卡社不 得以任何理由拒绝，受理社可以不提供回复。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 20. 我省农村信用社制度规定，调账网点收到市资金中心下发的银联差错调整通知书， 必须通过相关报表或通过相关交易 查询审核业务要素的真实性，审核无误后进行确认处理，系统自动进行相关账务处理。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 二.单选题： 1. 清算备付金（ ）业务处理，从发起业务申请到确认入账，全部处理流程均通过系统 控制完成。 A.缴存 B.清算 C. 维护 D.上存、调回 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 2. 因日终清算失败、清算备付金调拨形成隔日差错调整等异常业务，确需人工干预的， 必须经本网点（ ）审查授权。 A.信贷专管员 B.B 级主管柜员 C.A 级主管柜员 D.主任或行长 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 3. 我省农村信用社清算备付金按中国人民银行银行同期超额准备金利率计付利息，每季 度末月（ ）日为结息日。 A.20 B.21 C.10 D.30 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 4. 我省农村信用社清算备付金账户实行系统自动核对发生额合计和余额、人工勾对发生 额明细方式进行对账，核对不符时 ，由（ ）出具书面说明并将账务调整完毕。 A.双方 B. 对账方 C. 差错方 D. 账户方 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 5. 营业网点柜员在办理农信银联行往账时，系统提示“与主机失去联系/NCC 相应超时” ， 通过汇兑业务登记簿查询到的回 复信息，判断当前业务的处理状态，如农信银中心状态为已发送，接收行状态为已接收， 表明（ ） 。 A.该笔业务状态不确定，柜员不可重新发送 B.该笔业务已发送至接收行，日终对账后系统会自动清算 C.该笔业务已发送至接收行，日终对账后需手工调账 D.该笔业务状态不确定,柜员可重新发送 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 6. 我省农村信用社隔日退回待查业务，省资金中心下发差错调整通知书（调账方式为调 账） ，网点核对确认后，款项（ ）挂账。 A.挂账省资金中心汇出待转户 B.自动退回客户账 C.挂账省资金中心隔日差错调整户 D.挂账网点隔日差错调整户 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 7. 我省农村信用社大额支付系统( )处理支付业务，( )清算资金。 A.逐笔实时，轧差净额 B.逐笔实时，全额 C.批量，轧差净额 D.批量，全额 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 8. 大额支付系统设置清算窗口时间，用于清算账户头寸不足的直接参与者( )。 A.撤销业务 B.继续办理业务 C.筹措资金 D.日终处理 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 9. 接收的小额支付定期借记业务，在（ ）期限内均由系统日终时自动进行扣款处理和 业务发送，不需人工干预。 A.授权 B.回执 C.待确认 D.待应答 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 10. 按照山东省农村信用社支付系统查询查复管理要求，支付系统参与者收到查询报文 后，必须在( )前进行回复的。 A.当日日终 B.下一工作日 11：00 前 C.下一工作日日终 D.无时间限制 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 11. 账簿上因漏记而使账页发生空行时，应在摘要栏内用（ ）注明“此行空白”字样。 A.蓝字 B.红字 C.红字或蓝字 D.以上均可 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 12. 无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的， （ ） 。 A.票据上所有签章无效 B.附有说明后，票据上签章均有效 C.无民事行为能力人或者限制民事行为能力人签章无效，但不影响其他签章的效力。 D.该票据没有法律效力 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 13. 农信银、支付系统文字信息主要用于发送通知、文字信息等，发出、接收的文字信 息按文字信息号顺序排列，专夹保 管， （ ）统一装订。 A.每旬 B.月底 C.季度底 D.年底 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 14. 我省农村信用社应坚持按（ ）对系统内往来、人民银行往来和同业往来进行逐笔 勾对。 A.月 B.旬 C.季 D.年 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 15. 个人账户通存通兑业务用于处理人为业务差错的是：（ ）和柜台补正业务。 A.柜台冲销 B.自动冲正 C.柜台冲正 D.系统冲正 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 16. 农信银系统纳入日间排队的电子汇兑往账业务，待成员机构补足清算账户头寸后， 是否需重新录入业务？( ) A.不需要，业务可自动发出 B.无需重新录入 C.需要发起社（行）重新录入,发出此笔业务 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 17. 对在吞卡后次日起（ ）个工作日内无人认领的及按吞卡指令没收的卡，由 ATM 所 属网点剪角作废，按月逐级上交办事 处、市联社，同时登记吞扣卡登记簿 。 A.3 B.4 C.5 D.7 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 18. 收款行对已发出的借记支付业务需要付款行停止付款的，应当使用（ ）申请止付。 A.查询查复 B.规定格式报文 C.传真 D.电话联系 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 19. 关于“4819 贷记退汇”交易说法错误的是（ ） A.本交易只能处理贷记业务的退汇 B.已退汇来账业务不能再退汇 C.未打印来账可以退汇 D.未入账来账不能退汇 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 20. 农信银通存通兑业务处理状态（来账状态）不包括：（ ） A.未记账 B.已记账 C.已冲销 D.已补正 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 21. 前置机与农信银中心对账成功后，使用（ ）交易向行内主机发出对账通知，获取 主机数据。 A.发送主机对账通知 B.前置与农信银中心对账 C.前置系统日终处理 D.与主机对账 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 22. 农信银系统使用（ ）交易进行前置机与行内主机对账处理。 A.发送主机对账通知 B.前置与农信银中心对账 C.前置系统日终处理 D.与主机对账 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 23. 农信银成员单位社（行）内系统，接收到发起行名称为“银联电子支付公司“的通 存交易时，按照（ ）账务处理原 则进行记账处理，并返回交易成功应答。 A.农信银电子汇兑来账 B.支付系统来账 C.成员机构间通存类交易 D.成员机构间通兑类交易 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 24. 农信银通存通兑他代本取款业务，若本行成功，农信银中心成功，则该差错形成的 原因是（ ） 。 A.我行未收到代理行的存款确认或代理行执行柜台冲销后，我行冲销成功，农信银冲销失 败 B.代理行柜台冲销或系统自动冲正，造成我行与农信银中心业务状态不一致 C.省资金中心与农信银中心未清算，行内已清算，客户账扣款成功 D.我行与农信银中心清算成功，行内已清算，客户账扣款成功 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 25. 对于农信银、大小额、银行卡跨行等各支付清算系统不能正常清算或需延迟清算的， 应在事项发生后的（ ）时间进 行报告。 A.第一时间 B.24 小时内 C.1 个工作日内 D.2 个工作日内 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 26. 对于因通讯终端、系统异常等原因，导致辖内营业网点对农信银.大小额等查询业务 无法在规定时间内进行查复处理的 ，应在事项发生后的（ ）时间进行报告。 A.第一时间 B.24 小时内 C.1 个工作日内 D.2 个工作日内 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 27. 我省农村信用社制度规定，会计账簿装订时，要填写（ ） ，另加封面、封底，在 封面上注明营业机构名称、账簿 名称、所属年月.保管期限等，由装订人员、会计主管在加封处加盖名章。 A.档案编号 B.凭证编号 C.账簿要素 D.账页目录 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 28. 以下哪一项不是对县级联社上存清算备付金，账号、户名错误的账务处理方式（ ） 。 A.省资金中心进行退汇处理 B.省资金中心原则上不作退汇处理 C.如为县级联社开户行原因造成的，由县级联社协调开户行通过大额支付系统发查询进行 更正 D.如为县级联社自身原因造成的，由县级联社通过行内汇划系统发送自由格式报文进行更 正，同时出具加盖县级联社公章的 书面说明 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 29. （ ）是明细核算的主要形式，是各科目的明细记录，实行按户立账，连续记载， 不得以凭证代替。 A.分户账 B.客户分户账 C.明细账 D.总账分录 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 30. 全省农村信用社要重视制度建设，按照“（ ） ”的原则，进一步审视各项内部规 章制度的健全性和可操作性，不 断进行清理、修订、补充和完善，做到制度不留真空，管理没有空档。 A.制度先行、内控优先 B.分级管理、层层落实 C.以人为本 D.分级负责、逐级落实 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 31. 我省农村信用社制度规定，会计主管内勤主任每日必须核对汇差，如核对不符，须 查明原因并详细登记 （ ） 。 A.异常业务登记簿 B.资金清算工作日志 C.会计出纳工作日志 D.差错登记簿 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 32. 银行卡差错调整中下列哪些原因不是导致特约商户应付调整（ ） 。 A.特约商户批量入账未成功或入账金额错误 B.刷卡消费特约商户手工提请的退货类交易 C.开户行通过银联差错平台提交的退单类交易 D.行内入账金额大于银联入账金额 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 33. 下列说法错误的是（ ） 。 A.营业网点在办理支付系统往账业务时，要严格按照人民银行报文要求录入相关要素，付 款人名称、收款人名称、附言等栏 位要使用全角字符，付款人账号、收款人账号、金额等栏位要使用半角字符。 B.对于柜台渠道产生的退回待查业务，依据“先查清原因，后进行处理”的原则，严格按 照会计业务操作规范规定的业务处 理流程办理，不得在未查明原因情况下，反复进行重新发送。 C.对于通过网上银行、手机银行等自助渠道办理业务产生的退回待查业务，不得进行重新 发送处理。 D.对于通过网上银行、手机银行等自助渠道办理业务产生的退回待查业务，可以进行重新 发送处理。 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 34. 借记卡交易的差错处理流程不包括（ ） 。 A.确认查询 B.贷记调整 C.一次退单 D.请款 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 35. 发出行柜员对于当日退回待查业务若选择重发，则重发后系统自动将该业务的处理 状态修改为（ ） A.待发送 B.已发送/已组包 C.成功 D.失败 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 36. 对于大额支付系统隔日退回待查业务，发出行柜员若选择重发，重发成功后系统自 动将该业务状态变为（ ） 。 A.待发送 B.已发送/已组包 C.成功 D.失败 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 37. 对于小额非实时待确认业务，省资金中心柜员通过小额前置机查询到该包业务状态 为“已轧差”或“已清算” ，则使 用专用交易将业务状态确认为（ ） ，发出行柜员无需再做任何处理。 A.失败 B.成功 C.待发送 D.已清算 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 38. 对于小额定期借记隔日退回待查业务，若不能重发或重发失败，则发出行柜员如何 处理该业务（ ） 。 A.将该业务关注成失败 B.将该业务申请调账 C.将该业务删除 D.不做任何处理 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 39. 对于通过小额支付系统办理的本代他通存业务，人民银行返回回执状态或轧差结果 与实际业务状态不一致的，省资金 中心通过小额前置机系统查询到该包业务状态为“已回执” ，则须将行内状态变为（ ） 。 A.失败 B.成功 C.待确认 D.待发送 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 40. 对于通过小额支付系统办理的他代本通存业务，若需账务调整，且错账类型为调账， 则产生的会计分录为（ ） 。 A.请对应上面图片内容选择对应选项 B.请对应上面图片内容选择对应选项 C.请对应上面图片内容选择对应选项 D.请对应上面图片内容选择对应选项 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 三.多选题： 1. 我省农村信用社清算账户出现日间、日终透支的，由资金清算系统分别按透支金额的 （）和（）自动计收罚息。 A.万分之三 B.万分之四 C.万分之五 D.万分之六 标准答案：a,c 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 2. 清算窗口时间内，清算账户头寸不足的直接参与者应按以下哪些方式及时筹措资金( )。 A.向其上级机构申请调拨资金 B.从银行间同业拆借市场拆借资金 C.通过债券回购获得资金 D.通过票据转贴现或再贴现获得资金 E.向中国人民银行申请再贷款 标准答案：a,b,c,d,e 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 3. 小额支付系统实行 724 小时不间断运行， （ ）至( )为小额支付系统的一个工作日， 具体日切时间由国家处理中心（ NPC）根据运行管理需要灵活调整，但一般不晚于大额支付系统业务截止时间。 A.前一日 17:00 B.前一日 16：00 C.当日 16：00 D.当日 17:00 标准答案：b,c 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 4. 农信银支付清算系统是根据全国农村信用社、农村信用联社、农村合作银行、农村商 业银行支付结算业务需求，应用现 代计算机网络和信息技术,开发的集（ ）和（ ）为一体的支付清算平台。 A.资金清算 B.信息服务 C.网络服务 D.科技服务 标准答案：a,b 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 5. 农信银银行汇票业务包括的交易有（ ） 。 A.银行汇票签发 B.银行汇票解付 C.银行汇票挂失 D.银行汇票退票 E.银行汇票撤销 标准答案：a,b,c,d,e 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 6. 农信银个人账户通存通兑业务的优势是（ ） 。 A.网点众多、就近办理 B.实时到账、快捷高效 C.免带现金、安全可靠 D.适用范围广 标准答案：a,b,c 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 7. 农信银系统电子汇兑业务是农信银支付清算系统的入网机构受理客户委托，将款项通 过农信银支付清算系统及时汇划异 地收款人的行为，是入网机构办理( ) 和（ ）的重要工具。 A.结算业务 B.划拨资金 C.同行业拆借 D.同行业资金存款 标准答案：a,b 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 8. 柜员在办理“农信银 -工商银行”直联转账业务时，若客户提供的汇入行名称为具体 营业网点名称，可直接查询（ ） 。 A.该营业网点的行号 B.该营业网点所属地（市）级分行行号 C.工商银行北京分行清算中心行号 D.以上均正确 标准答案：a,b,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 9. 对于“农信银-工商银行 ”来账挂账业务，柜员可以通过（ ）方式来查看。 A.使用“916001 交易实时监控 ”查询来账业务 B.使用“7087 内部户余额查询 ”核查“22101002000003”是否存在挂账资金 C.查看批量凭证是否存在“ 应解汇款自动挂账”的凭证 D.以上均正确 标准答案：a,b,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 10. 在（ ）情况下，需要对接收的电子汇兑来账业务进行退汇处理。 A.现金汇款超过 2 个月仍无人领取 B.经查询查复，对方行要求退汇的 C.汇兑业务申请人提供的收款人信息确实有误 D.收款人已销户 E.来账业务中注明“转汇”字样 标准答案：a,b,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 11. 农信银通存通兑业务贷记差错调整遵循的原则是（ ） 。 A.先平台提交 B.资金收妥后进行行内调账 C.先行内确认、上划长款 D.再通过平台提交 标准答案：c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 12. 下列关于农信银系统错账解控交易说法正确的是（ ） 。 A.错账解控交易用于对已通过错账控制交易成功控制的账户错账款项进行解除控制。 B.该交易可以在错账控制交易完成的当日或日切后发起。 C.解控方式分为原交易网点发起错账解控和开户行主动解控两种。 D.该交易只能在错账控制交易完成的日切后发起 标准答案：a,b,c 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 13. 对农信银系统查询业务，市资金中心、营业网点要分别通过以下交易进行定时监控 （ ） 。 A.“915007 汇兑查询查复信息查询 ” B.“915008 票据查询查复信息查询 ” C.“915009 汇票查询查复信息查询 ” D.“915010 自由格式报文信息查询 ” 标准答案：a,b,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 14. 根据资金清算业务授权管理规定的要求，对受权人超越授权范围的行为，视越权行 为的性质和造成经济损失的情况对 其主要负责人、直接责任人和其他相关人员予以下列处分（ ） 。 A.通报批评，限期纠正或补救 B.调整或取消授权 C.警告（含）以上行政处分和相应经济处罚 D.构成犯罪的，依法移交司法机关 标准答案：a,b,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 15. 根据山东省农村信用社资金清算业务重大事项报告制度规定，发生以下重大事 项之一的，应当于事项发生后 2 个工 作日内进行报告（ ） 。 A.各办事处、市联社存放省联社，或各县级联社存放办事处、市联社的清算备付金账户日 间或日终出现透支的 B.各办事处、市联社和县级联社清算备付金账户余额低于最低上存额度，未在规定时间内 补足的 C.系统出现的异常及差错业务不能在规定时间内查清处理的 D.虽未影响资金清算或造成资金损失，但给全省农村信用社带来严重负面影响的，或其他 影响资金清算业务运行的重大事项 。 标准答案：a,b,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 16. 根据员工违规违纪行为处理办法，对资金清算系统发生的重大异常情况，未采取相 应处理措施或及时上报，造成不良 社会影响的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予有关责任人（ ）至记过（ ） 。 A.警告 B.撤职 C.记过 D.开除 标准答案：a,c 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 17. 票据法中所称票据包括（ ） 。 A.汇票 B.本票 C.支票 D.发票 标准答案：a,b,c 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 18. 下列关于现金类自助设备长款账务处理的说法正确的是（ ） 。 A.发生现金类自助设备长款未查明原因前，按长款金额记入库存现金和待处理流动资产损 溢科目 B.发生现金类自助设备长款属于应该退还给客户的，将应退还金额转入待处理出纳长款科 目核算 C.发生现金类自助设备长款无法退还客户的，经批准后记入出纳及结算长款收入 D.发生现金类自助设备长款无法查明原因的，经批准后记入出纳及结算长款收入 标准答案：a,b,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 19. 银联差错处理必须（ ） 。 A.据实 B.完整 C.准确 D.及时 标准答案：a,c,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 20. 银行卡差错调整中下列关于开户行 ATM 应收调整说法正确的是（ ） 。 A.若开户行成功，银联失败，代理行失败，则该差错形成的结果是：开户行扣客户账成功， 银联未清算 B.若开户行成功，银联成功，代理行失败，则该差错形成的结果是：持卡人取款失败，代 理行 ATM 长款 C.若开户行成功，银联失败，代理行失败，则该差错形成的结果是：持卡人取款失败，代 理行 ATM 长款 D.若开户行成功，银联成功，代理行失败，则该差错形成的结果是：开户行扣客户账成功， 银联未清算 标准答案：a,b 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 一.判断题： 1. 各级资金清算机构通过规定的汇划渠道办理清算备付金上存，并汇入指定账户；清算 备付金调回要通过备案账户办理； 资金调拨申请内容真实完整、数据准确。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：1 2. 我省农村信用社清算备付金的上存与调回采取上级清算机构发起，下级清算机构审查 确认的方式进行。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案：正确 本题分数：1 本题得分：0 3. 清算备付金按中国人民银行同期超额准备金利率计付利息。计息期间遇利率调整，分 段计息，每季度末月 21 日为结息日 。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 4. 我省农村信用社清算备付金调拨出现未达款项，要由主管柜员当日查明原因处理，至 迟不得超过下一工作日。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 5. 为规避上级机构头寸确认，网点办理大额资金汇划业务可以化整为零办理。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 6. 农信银系统成员机构所属营业机构是指在农信银资金清算中心开设清算账户，直接通 过农信银资金清算中心办理支付清 算业务数据的接收、发送、处理以及资金清算的入网机构。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 7. 农信银系统不能受理通存通兑的业务范围中包括有权机关的查询、冻结、解冻、扣划。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 8. 我省农村信用社对大小额支付系统当日退回待查业务，发出行柜员不需要查找退回待 查原因，直接使用“6704 汇划业务 重发送”交易重新发送。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 9. 小额支付系统和大额支付系统共享主机、通信和存储资源。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 10. 查询查复业务必须坚持“有疑必查，有查必复，查必彻底，复必详尽”的原则。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 11. 我省农村信用社制度规定，处理支付系统定期借记退回待查业务，网点柜员使用 “6709 小额定期借记往账包注销”交 易对定期借记业务进行注销作废处理后，重新办理。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 12. 对于大额支付系统待确认业务，根据情况，营业网点柜员将业务状态由“未知”修 改为“失败” ，系统自动将报文处 理状态改为“失败” 。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 13. 对于接收的小额支付定期借记业务，在回执期限内均由系统日终时自动进行扣款处 理和业务发送，不需人工干预。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 14. 清算窗口关闭之前，所有排队等待清算的同城票据交换等轧差净额必须全部清算。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 15. 大小额支付系统差错调整遵循“以人行状态为准”的原则，进行差错处理。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 16. 对银行卡跨行业务清算资金不需要进行核对，网点柜员可以自行进行调整账务。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 17. 我省农村信用社资金清算按层级分为：逐级清算模式和一级清算模式。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 18. 我省农村信用社制度规定，柜员办理错账冲正时应认真核实，经会计主管授权办理， 并登记会计出纳工作日志 。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 19. 我省农村信用社制度规定，下级机构一般情况无权查询和记载上级机构内部账，但 对于差错调整、资金汇划等特殊业 务，通过专用交易系统可以自动实现下级机构记上级机构内部账务。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 20. 通过中国银联公司差错处理平台发起请款、再请款的，应遵循“先行内调账，再平 台提交收妥资金”原则。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 二.单选题： 1. 我省农村信用社制度规定，营业网点收到的各系统查询业务原则上应于当日进行查复， 对于临近日切时点收到的查询， 至迟应于下一工作日（ ）前进行查复处理。 A.上午 9 时 B.上午 12 时 C.上午 11 时 D.上午 10 时 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 2. 我省农村信用社农信银业务差错调整流程为（ ） A.省资金中心发起代理行审核确认 逐笔调整联机逐笔产生记账凭证 B.省资金中心发起逐笔调整 代理行审核确认联机逐笔产生记账凭证 C.办事处或市联社资金中心发起代理行审核确认逐笔调整联机逐笔产生记账凭证 D.办事处或市联社资金中心发起 逐笔调整代理行审核确认联机逐笔产生记账凭证 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 3. 对支付系统定期借记退回待查业务，网点（ ）处理。 A.柜员使用“6709 小额定期借记往账包注销 ”交易对定期借记业务进行注销作废处理后， 重新办理 B.柜员使用“6708 小额定期贷记往账包当日冲正 ”交易，将款项冲回客户账 C.向省资金中心发送调账申请，申请调账 D.联系对方行，按对方行要求办理 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 4. 我省农村信用社制度规定，未按规定监控清算备付金头寸，对清算备付金调度不及时， 致使清算备付金账户出现透支， 影响资金清算业务正常进行的，情节严重的，给予有关责任人（ ）处分。 A.警告 B.记过 C.记大过 D.撤职 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 5. 小额支付系统具体日切时间由( )根据运行管理需要灵活调整，但一般不得晚于大 额支付系统业务截止时间。 A.人民银行济南分行 B.国家处理中心 C.当地人民银行 D.国家资金中心 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 6. 农信银系统通存通兑业务，每日运行时序分为( )、业务截止准备、业务截止三个 阶段。 A.日间 B.日始 C.日切 D.日终 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 7. 2012 年 4 月 13 日，全省农村信用社（ ）系统正式上线运行，标志着省、县清算模 式在我省的全面推广。 A.一级资金清算 B.二级资金清算 C.逐级资金清算 D.直连资金清算 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 8. 内部账户的结清工作由（ ）负责。 A.省联社参数机构 B.使用机构 C.办事处,市联社参数机构 D.县级联社参数机构 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 9. 下列关于大额来账退汇业务操作顺序正确的是（ ） 。 使用“6847 汇划报文查询”交易，查询接收的大额来账； 使用“6803 汇划来账入内部账”交易， 将款项转入“应解汇款”内； 使 用“6841 汇划来账凭证连续打印”交易打印来账凭证； 使用“6804 汇划来账主动退汇” 交易进行退汇处理。 A. B. C. D. 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 10. 查询查复书的档案保管年限是（ ） 。 A.5 年 B.10 年 C.15 年 D.永久 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 11. 营业网点在办理大小额支付系统往账业务时，要严格按照人民银行报文要求录入相 关要素，付款人账号、收款人账号 、金额等栏位要使用（ ）字符。 A.全角 B.半角 C.阿拉伯 D.以上均可 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 12. 农信银系统对工商银行赋予的行号的首位数字为（ ） 。 A.1 B.2 C.3 D.5 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 13. 我省农村信用社核心系统中的柜员交接交易包含（ ） 。 A.现金交接 B. 凭证交接 C.权限交接 D.以上均包含 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 14. 省资金中心对于小额支付系统未知业务，如小额前置机系统显示该包业务状态为 “无符合条件记录” ，则使用专用交 易将业务状态确认为（ ） 。 A.失败 B.成功 C.清算 D.待清算 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 15. 以下科目由营业网点使用的是( ) A.汇出待转款项 B.银联资金往来 C.待清算小额支付款项 D.待汇出小额支付款项 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 16. 存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单是（ ） 。 A.要约邀请 B.要约 C.承诺 D.合同 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 17. 个人账户通存通兑业务用于处理人为业务差错的是：（ ）和柜台补正业务。 A.柜台冲销 B.自动冲正 C.柜台冲正 D.系统冲正 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 18. 下列业务可由营业网点办理的是（ ） 。 A.事务报文人工转发 B.对接收的事务信息进行查复 C.汇划费率的维护 D.汇划系统运行时序参数维护 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 19. 小额支付系统和大额支付系统在业务上共享的是：（ ） A.资金往来账户 B.通信资源 C.存储资源 D.行名行号信息 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 20. 核心系统控制，重要空白凭证只有（ ）的凭证才可以作废 A.未使用状态 B.在途状态 C.“在库”与“可用”状态 D.“在途”与“可用”状态 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 21. 农信银系统的日切顺序为（ ） 。 A.日间开始业务截至日间开始 B.日间开始业务截至日终处理 C.业务截至日终处理日间开始 D.业务截至日间开始清算窗口 日终处理 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 22. 我省农村信用社农信银系统业务发展考核办法中网点平均业务量指标分为（ ）和 （ ）两个指标。 A.主动发起业务平均业务量 ,联行平均业务量 B.联行平均业务量,通存通兑平均业务量 C.主动发起业务平均业务量,通存通兑平均业务量 D.银行汇票平均业务量,主动发起业务平均业务量 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 23. 以下哪一项不属于资金清算业务重大事项的内容（ ） A.清算系统的参与者不能正常发送和接收清算业务 B.清算备付金账户出现日间或日终透支 C.核心系统差错不能在规定时间内查清处理 D.大小额支付系统来账状态显示为 “核押未入账” 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 24. （ ）负责全省农村信用社资金清算业务重大事项报告的受理.整理.处置，做好有关 部门的协调、向领导报告和后续 跟踪督导等工作。 A.省联社资金中心 B.省联社办公室 C.省联社政策法规部 D.省联社信息科技部 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 25. 对于省联社存放农信银资金清算中心的清算备付金账户头寸不足，全省农村信用社 无法办理农信银各项业务，或清算 账户出现日终透支的，应在事项发生后的（ ）时间进行报告。 A.第一时间 B.24 小时内 C.1 个工作日内 D.2 个工作日内 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 26. 对于农信银、大小额、银行卡跨行等各支付清算系统不能正常清算或需延迟清算的， 应在事项发生后的（ ）时间进 行报告。 A.第一时间 B.24 小时内 C.1 个工作日内 D.2 个工作日内 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 27. 对于各办事处、市联社存放省联社，或各县级联社存放办事处.市联社的清算备付金 账户日间或日终出现透支的，应在 事项发生后的（ ）时间进行报告。 A.第一时间 B.24 小时内 C.1 个工作日内 D.2 个工作日内 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 28. 我省农村信用社内部账户分为标准内部账户和非标准内部账户。内部账户的开户方 式分为（ ）与（ ） A.参数维护、审批开立 B.统一维护、批量管理 C.参数开户、后台批量开户 D.逐户开户、批量开户 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 29. 我省农村信用社制度规定，异地账户的余额对账单于（ ）内收回 A.15 日 B.一个月 C.二个月 D.一年 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 30. 对于“农信银-工商银行 ”来账挂账业务，柜员可以通过（ ）方式来查看。 A.使用“916001 交易实时监控 ”查询来账业务 B.使用“7087 内部户余额查询 ”核查“22101002000003”是否存在挂账资金 C.查看批量凭证是否存在“ 应解汇款自动挂账”的凭证 D.以上均正确 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 31. 我省农村信用社制度规定，柜员应每日对跨行通存通兑的实际业务与（ ）进行核 对，并检查资金清算与往来业务差 额是否一致。 A.跨行通存通兑交易明细表 B.跨行通存通兑交易清单 C.跨行通存通兑入账明细 D.跨行通存通兑交易有关凭证 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 32. 下列关于现金类自助设备长短款账务处理期限的说法错误的是（ ） 。 A.发生现金类自助设备长短款未查明原因前，按长短款金额记入库存现金和待处理流动资 产损溢科目。 B.无法查明原因和应退还客户而无法退还的长款挂账 3 个月后，营业机构应向县级法人机 构提交申请，经批准后记入出纳及 结算长款收入。 C.属于信用社自身承担损失的短款，营业机构应向县级法人机构提交申请，经批准后记入 出纳短款及结算赔款支出，挂账时 间不得超过 3 个月 D.应由现金类自助设备供应商赔偿但信用社未能收到的短款，挂账时间不得超过 6 个月。 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 33. 未妥善保管主管授权卡和密码，按照山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办 法规定，情节严重但未造成严重 后果的，给予有关责任人（ ）处分。 A.经济处罚 B.警告至记过 C.警告至记大过 D.记大过至开除 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 34. 我省农村信用社资金清算工作质量考核主要采取（ ）考核方式。 A.现场 B.非现场 C.指标 D.集中 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 35. 银行卡差错调整中下列哪些原因不是导致代理行 ATM 应付调整的类型（ ） 。 A.ATM 本代他取款，开户行成功，银联成功，代理行失败 B.ATM 本代他取款，开户行成功，银联成功，代理行成功，ATM 未出钞 C.ATM 本代他取款，代理行成功，银联冲正 D.ATM 本代他取款，开户行成功，银联失败，代理行成功 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 36. 我省农村信用社银行卡业务查询书保管期限为（ ） 。 A.3 年 B.5 年 C.15 年 D.永久保管 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 37. 对于大额支付系统当日退回待查业务，发出行柜员的处理流程为（ ） 。使用专用 交易查询该业务处理状态为“退 回待查”打印退回待查汇划业务凭证根据情况选择“重发”或“冲正” A. B. C. D. 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 38. 支票影响交换业务处理遵循（ ）的原则。 A.先付后收 B.收妥抵用 C.全额清算 D.以上均是 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 39. 以下哪一项不属于清算资金管理检查辅导内容（ ） 。 A.营业网点办理大额资金汇划业务是否存在化整为零情况 B.资金调拨申请书内容是否真实、完整，数据是否准确，签章是否齐全 C.县级联社上存清算备付金是否按规定渠道办理资金汇划，上存清算备付金是否存在转汇 情况 D.以上均是 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 40. 对于通过小额支付系统办理的他代本通存业务，若需账务调整，且错账类型为挂账， 则产生的会计分录为（ ） 。 A.请对应上面图片内容选择对应选项 B.请对应上面图片内容选择对应选项 C.请对应上面图片内容选择对应选项 D.请对应上面图片内容选择对应选项 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 三.多选题： 1. 各级清算机构要实时查询本级清算账户的( )，随时关注清算账户的头寸预警信息， 及时上存（ ） 。 A.账面余额 B.实际可用头寸 C.清算资金 D.清算备付金 标准答案：b,d 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 2. 下列关于我省农村信用社清算备付金账户利息计算说法错误的是（ ） 。 A.清算备付金账户由系统自动按季度计提应付、应收利息 B.清算备付金账户按中国人民银行同期法定准备金利率计付利息 C.清算备付金账户计息期间遇利率调整，分段计息，每季度末月 20 日为结息日，21 日系 统自动进行双方账务处理。 D.清算备付金账户采取按月计提应付、应收利息，按季结息方式。 标准答案：a,b 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 3. 县级联社上存清算备付金时，账号、户名错误时，按以下情况处理（ ） 。 A.省资金中心进行退汇处理 B.省资金中心原则上不作退汇处理 C.如为县级联社开户行原因造成的，由县级联社协调开户