公司人力成本分析报告2

人力成本分析报告 此次我将按照上次的分析报告作进一步深入的分析，并根据上次* 先生对* 分 公司员工加班费及倒班制实行的要求，给出一些实际的办法与建议。4 月 11-12 日我们参 照 2 月的数据（加班工资最少，最适合作为参考）核算出了近 3 个月来的最佳增加加班营 业额贡献值 9.18，在此基础上，我们可以建立 1 个函数，一个在 2 月营业额基础上增加了 的营业额所对应的要增加的加班时间。由此我们可以根据每月营业额大致估算出每月需要 多少加班费（较高效率状态） ，计算出每月员工的工资是多少，这样我们实行倒班制才有一 个基本的参考准绳。这就解决了倒班后，员工没了加班费怎么办？每月让员工拿多少合适？ 用什么样的工资结构保持员工的合理工资水平。 以下数据分析基本上是在一段时间内平均的、普通状态下进行的数据分析，采用的是 近三个月最优的效率值参数，暂时忽略了单个月份的检品物料利润，来货时间、工序等影 响因素，该数据会随着数据的齐全，误差的计算，不断修正完善。 现象分析 一、11-12 日的分析报告指出，办公室员工效率低，加班费过高，原先由吴海燕做的 工作现在 2-3 人在做，成本过高。办公室员工轻松赚加班费已经影响到了现场员工的工作 态度，影响了现场员工的积极性，都效仿赚加班费。 二、一楼出入货物的员工须开叉车，是技工，可考虑给加 100 技工补助，但是操作叉 车没有特殊作业资格证，建议鼓励他考取，避免出现工伤、劳动检查违规。 三、关于倒班制。 倒班现在面临主要的问题是员工担心加班工资减少，罢工。相关建议如下： A 方案: 建议增加员工效率，实行绩效奖励补贴，实行员工工资数量管制化（根据单 月营业额实现可控、可调） 。具体如下： 我公司现在从 8:30 分开始上班，最晚加班到 22:00，建议采取两班制。鉴于前期员工 在不明白公司的目的，先对一部分人的工作时间进行调整，采取 12：0018：00;19:00 21：00 的上班时间。先给予这部分人员绩效奖（根据当月实际的加班费与最优加班费给予） ，超出 21:00 的劳动仍算加班费。 具体数据及员工工作方案设计如下： 1500+绩效奖（0-500）+（管制）加班费+360（伙食补贴）+全勤+其他奖励。 绩效奖是员工工资平横调节手段、是对员工工作态度的鼓励。 管制加班费是为达到加班费用可控、实现加班贡献效率值最大。 这部分人可以在减少大部分加班的情况下，基本收入相差不多。这就是为什么我们之 前要做好加班效益值分析；周考勤管理。 B 方案：建议在员工实行倒班制时，每月给予固定的加班时长。使员工收入达到一个 与周边工长基本平等的水平。 例如：员工每天上完 8 小时之后得到基本工资。员工收入：1500+360+给予固定加班 工资+50。 四、在实现这一切之后，再把* 的制度重新修改，定稿之后给员工颁布、培训好。 数据分析 一、办公室加班问题数据分析。 11-12 日的分析报告中，纵向比较 1 月与 2、3 月的公司营业收入与员工成本营业收入， 与支付员工的费用不对称。 1 月* 办公室人员平均加班时间 41H；2 月份办公室人员平均加班时间 23.80 H；3 月份办公室人员平均加班时间 52H。 人均增加加班费对人均增加营业额贡献值分析：（以 2 月份为参照） 1 月份营业收入相较于 2 月份增加营业收入 328681.26 元（767306.30 元-438625.04 元 =328681.26） ； 3 月份营业收入相较于 2 月份增加营业收入 128899.58 元（567524.62 元- 438625.04 元=128899.58 元） 1 月份加班费相较于 2 月份人均增加加班费 67.44 元（927.44-860.00=67.44）；3 月份 加班费相较于 2 月份人均增加加班费 365.27 元（1225.27-860.00 =365.27）。即 1 月份每 增加一元加班费对营业额的贡献值为 67.44。 1 月份人均增加加班费对人均增加营业额贡献值分析为：812.28（328681.26 元 /6/67.44=812.28）即 1 月份每增加一元加班费对营业额的贡献值为 812.28。 3 月份人均增加加班费对人均增加营业额贡献值分析为：50.41（128899.58 元 /7/365.27=50.41） 3 月份相较于 1 月份人数增加 1 人，营业值减少 199781.68 元，人均增加加班费对增加 营业额贡献值减少 761.87（812.28-50.41=761.87） ，即 3 月份相较于 1 月份每一元加班费对 营业额的贡献值减少了 761.87。 建议：办公室暂时按照 1 月份的增加加班收入对增加营业额贡献值 812.28（即 1 月份 每增加一元加班费对营业额的贡献值为 812.28）为近期加班计算参数，预算办公员工相对 合理的加班费。 例如：4 月份营业额 574983.2565 元。 A;办公室加班控制 4 月份营业额比 2 月份增加 136358.2165 元（574983.2565-438625.04=136358.2165） 。 136358.2165/812.28/7=23.98,即四月份（以 2 月份数据为基数）人均增加加班费 23.98 元， 是暂时相对合理的。那么，四月份人均加班费应该控制在 883.98 (860.0+ 23.98=883.98 元) 左右。 二、现场员工加班费问题数据分析。 现场员工根据上次分析结论，按照 1 月份人均增加加班费贡献率 9.18 元作参数，以 2 月份的营业数据为参考基数，预算现场员工的加班费。 例如：4 月份营业额 574983.2565 元。 B;现场职工加班控制 以 2 月份为参照，1 月份人均增加加班费贡献率 9.18 元，即在二月份加班的基础上， 1 月份员工每增加 1 元钱加班费就为公司创造 9.18 元的营业收入，为目前增加加班费对增 加营业额贡献率最高。 4 月份营业额比 2 月份增加 136358.2165 元（574983.2565-438625.04=136358.2165） 。 136358.2165/9.18/94=158.02,即四月份（以 2 月份数据为基数）人均增加加班费 158.02 元， 是暂时相对合理的。那么，4 月份人均加班费应该控制在 429.02 元 (271.02+158.02=429.04 元)左右。 4 月份加班费 429.04 元*94=40329.76，加班费对营业额贡献值： 574983.2565/40329.76=14.26。非常接近 1 月份的加班费对营业额贡献值 14.59。 由此推测，经过 3-6 个月基本上能够弄出一个合理优化线的函数图。 办公室员工加班费估算公式：(860.0+（当期营业额-438625.04）/ 812.28/当期人数)=当 期合理加班费 现场员工加班费估算公式：(271.02+（当期营业额-4