关于整治违规设置小金库自查评估报告(1)

关于整治违规设置“小金库”工作自查 评估报告 市财政局 （2014 年 9 月 24 日） 根据财政部 审计 署关于印发的 通知（财监201419 号）的要求，我市“ 小金库”专项整治工 作，已在紧密部署和进行中，并取得了一定的成效。 一、整治进度 此次专项整治工作分为宣传发动、自查自纠、重点检查、 整改建制等四个阶段。按照部署目前宣传发动、自查自纠阶 段和重点检查阶段已基本完成，即将进入整改建制阶段。 二、主要做法 （一）突出“两个重点” ，层层推进专项治理。一方面 突出组织领导。成立常宁市严肃财经纪律和“小金库” 专项治 理工作领导小组，市委常委、市纪委书记唐奇林任组长，市 纪委副书记、市监察局局长刘国生，市财政局局长滕文，市 审计局局长詹先辉任副组长，市纪委常委胡楚荣，市财政局 副局长袁基球，市审计局副局长倪子喻，市财政监督检查局 局长谭南翔为成员。领导小组下设办公室，办公室设市财政 局，由谭南翔兼任办公室主任，办公室具体负责严肃财经纪 2 律和“小金 库” 专项治理的日常 组织协调 工作。另一方面突出 自查自纠。在自查自纠工作部署初始，一些单位存在“走过场” 、侥幸过关和瞒报的思想。我市立即启动追究问责制，要求 各部门各单位不仅要抓好本部门本单位的自查自纠工作，还 要履行好主管单位的职责，对所属单位治理工作进行督促检 查并承担相应责任，对不按规定时间主动上报的单位，不仅 仅要处理前任领导，还要追究现任领导的责任。 （二） 强化“三项措施” ，深入开展专项治理。一是 强化宣传引导。我们重点利用常宁市党政门户网、 常宁报、 常宁电视台和专题会议等形式及时宣传“ 小金库” 治理相关政 策、重大意义、工作部署、政策规定和工作动态，加强信息沟 通，促进了工作开展。同时，结合实施治理“小金库” 监督检查 公示制度，在常宁报、常宁电视台对重点检查的内容、单 位以及举报电话、举报信箱、举报网址等进行宣传和公示， 扩大了社会和群众的知情度和参与度，促进了社会监督和举 报。二是强化部门合作。我们实行由领导小组办公室牵头抓 总，部门各负其责、密切配合的工作机制，有效形成了齐抓 共管“ 小金 库” 治理工作的整体合力。在重点检查期间，我们 成立了 3 个重点检查组，由各成员单位安排一名领导任组长， 每个组均配备有纪检监察、财政、审计人员，互相配合，协同 作战，充分发挥整体工作优势。还建立了定期召开成员单位 联席会议制度，通报阶段性工作开展情况，研究解决工作中 3 存在的困难和问题，安排部署相应阶段工作任务，形成长效 工作机制。三是强化责任追究。在治理工作开展过程中，我 们明确各部门和单位的主要负责人和财务负责人要对自查 自纠情况负责，自查自纠报告及报表要由单位主要领导进行 审签把关，要求被查部门纪检书记或纪检组长全力配合，对 工作开展不力的，要实行责任追究。 （三）严把“四个关口” ，确保专项治理质量。一是严 把票据检查关。重点通过核对单位票据（包括收据、支票和发 票）的购领、使用、缴销、结存等情况，来发现通过收入应入 不入或少入而设立“ 小金库” 的问题。二是 严把银行账户检查 关。重点通过核对单位提供的银行账户情况(包括账户个数 和存款余额) 与各商业金融机构提供的银行账户情况，来发 现利用设立“ 帐外帐 ”设立“小金库”的问题 。三是严把账务检 查关。从检查收入入手，通过摸清各单位机构设置、职能以 及收入项目、来源和环节，来发现利用截留收入或套取资金 设立“ 小金 库” 的问题 ；从检查支出入手，通 过检查支出项目 的真伪，来发现利用虚列支出转出资金设立“小金库” 的问题； 从检查往来款项入手，通过检查往来款项的真伪，来发现利 用转入转出资金设立“ 小金库” 的问题。四是 严把固定资产检 查关。通过检查固定资产的增减变动和账实相符以及用途情 况，来发现利用固定资产处置或租赁收入不入帐设立“小金 库” 的 问题 。 4 （四）突出“五个工作面” ，扎实推进重点检查。一是 强化培训，保证检查工作顺利进行。在治理工作的各个阶段， 我们特别重视检查前的培训工作，按照教方法、讲政策、明 职责、定规矩的标准，通过举办集训班，邀请业务专家集中 讲解“ 小金 库” 政策规 定，帮助参加检查 人员学习。通过强化 培训，提高检查人员的政策水平，掌握检查方法和技巧，保 证了工作的顺利进行。二是规范程序，保证检查工作有序展 开。市治理办按照财政监督检查工作规则的要求，严格履 行检查程序，把检查质量、检查实效放在突出位置，坚持时 间和进度服从质量，切实做到应查必查，事实清楚，定性准 确，文书规范，程序合法，手续完备，处理得当。在检查工作 中，按规定召开了进点见面会，宣传 “小金库”治理的相关政 策法规，促使被检查单位有关人员主动配合检查工作。对重 点检查单位进行现金盘点、资产清点，在被检查单位张贴检 查公告、设立举报信箱、公布举报电话。三是严肃检查纪律。 检查中，检查人员严格实行了“四不准 ”，即：不准以任何理由 接受被检查单位宴请和礼品；不准以任何方式对外泄露检查 线索和重大案件信息；不得擅自消化处理有关问题；不准从 事与检查无关的各种行为。并建立了良好的工作制度。如：坚 持例会制度、工作日志制度、请示汇报制度、协调联系制度。 全体参检人员严格要求自己，自觉遵守纪律，牺牲休息时间， 连续加班工作，保证了检查工作的实效。四是深入细致、严 5 格执法。在重点检查过程中，各检查组按照“事实清楚、证据 确凿、定性准确、程序完备”的要求，对检查发现的问题细查 深挖，确保证据详实、准确、可靠，引用法律法规适当，尤其 对性质严重的问题能够及时固定证据。在市治理办的统一指 导下，根据统一的原则，依据相关程序，及时移送有关问题。 五是后勤保障坚强有力。治理办公室积极做好重点检查的后 勤保障工作，协调解决工作用车、车辆燃油、工作用餐、笔记 本电脑和办公用品，为开展工作提供方便，使检查人员全身 心投入检查工作，保证了重点检查的进度和质量。 三、主要成效 自查自纠中查出违规问题的单位 2013 年有 9 家，违规 金额 144.19 万元；2014 年违规问题有 2 家，违规金额 1.65 万 元。在重点检查阶段，共发现 2013 年违规单位 6 家，违规金 额 393.54 万元，其中：常宁市农开办私设小金库 1 个，涉案 资金 300 万元，其他 5 家单位违规问题合计 93.54 万元， 2014 年 1-7 月没有发现违规情况。 四、存在的问题 在“ 小金 库 ”专项治理工作中，我 们虽然做了一些工作， 取得初步成效，但与中央、省市要求相比还有不少差距。也 还存在不少问题，一是思想上有些涣散不齐。总认为“小金库” 治理工作是多个部门的事，也是个容易得罪人的事，因此治 理各成员单位在工作配合上就很难形成合力，思想上易于涣 6 散。二是行动上有些疲于应付。由于“小金库” 专项治理工作 重心是长效机制的建设，我们片面地认为这已是一项务虚性 的工作，往往是处于一种疲于应付的状态。三是整改上有些 措施乏力。在对单位实施检查过程中，我们一般注重在处理 和处罚环节上下功夫，而对问题出现后的整改只是“蜻蜓点 水”