物业服务项目收支情况报告示范文本 - 杭州市房产管理局

杭州市物业服务项目收支情况报告撰写规范 （征求意见稿） 一、物业服务项目收支情况报告是物业服务企业对每年 度（或半年度）服务事项、收费项目、收费标准、收支明细等 内容的有关情况说明，运用财务报表和文字信息，反映整个 会计期间物业服务项目经营活动的书面文件。 二、物业服务项目收支情况报告由物业服务企业负责撰 写。 三、物业服务企业应当于每年第一季度（半年度报告一次 的为每年第一或三季度）在物业管理区域内显著位置公告上 一年度（或上半年度）物业服务合同履行情况、物业服务项目 收支情况、物业服务项目收支预算，公告时间不少于 15 日。 物业服务企业保证提供数据和信息的真实性和完整性， 业主提出质询时，物业服务企业应当及时答复。业主共同决 定或者业主委员会要求对物业服务项目收支情况进行审计 的，物业服务企业应当予以配合。 四、物业服务项目收支情况报告主要包括以下内容： （一）项目基本情况：对物业服务项目基本情况、收费标准、 物业服务费用收费方式进行描述，简洁、概括地反映物业服 务项目总体情况。 （二）物业服务项目收支总体情况说明：总括物业服务项 目整个会计期间的物业服务费用收入及成本费用支出情况、 物业经营收入及物业经营费用支出情况、物业共有部分经营 收入及经营费用支出情况和业主累计欠费情况。 （三）物业服务项目收支情况表：以物业服务项目日常运 行为基础，通过报表形式反映物业服务项目整个会计期间损 益情况，由物业服务收支情况明细表和物业共有部分经营收 支情况表组成。 物业服务收支情况明细表是物业服务企业依据日常账簿 资料，通过运用收入、支出类科目,反映物业服务项目主要资 金流量和经营状况，分为包干制和酬金制两种类型。酬金制 物业服务收支情况明细表，以物业服务企业按约定比例或者 约定数额提取酬金为编制基础，披露物业服务费用收支、物 业经营收支及业主欠费情况。包干制物业服务收支情况明细 表，以物业服务企业向业主收取固定物业服务费用为编制基 础，披露物业服务费用收支、物业经营收支情况，并补充说 明物业经营收支中共有部分经营情况。 物业共有部分经营收支情况表是对物业服务项目共有 部分以出租、出借、经营等方式取得收益的财务记录，提供 物业服务项目共有部分的经营状况。 （四）物业服务项目服务事项说明：是物业服务企业对整 个会计期间内提供的重大管理事项和服务措施的文字描述， 使业主全面了解物业服务企业的服务内容和资金流向。 五、物业服务项目收支情况报告正文应当用 A4 纸打印， 空格部分应当用钢笔（黑色墨水、蓝黑墨水）、签字笔或者打 印填写，空格部分若不填写内容，应当用“X”划掉，财务报表 中未发生金额填写为“0”。 杭州市物业服务项目收支情况报告示范文本 使 用 说 明 一、本物业服务项目收支情况报告示范文本，由杭州市 住房保障和房产管理局制定，用于物业服务企业向全体业主 报告上一年度（或上半年度）物业服务事项、收费项目、收费 标准、收支明细等有关情况。 二、物业服务企业应当遵守物业服务项目收支情况报告 撰写规范，参照本示范文本，结合物业服务项目实际情况， 对文本条款的内容进行选择、修改、增补或者删减；于每年第 一季度（半年度报告一次的为每年第一或三季度）完成撰写 工作，在物业管理区域内的显著位置公示（成立业主委员会 的经业主委员会确认后公示），接受全体业主监督，并收录业 主委员会、物业服务企业工作档案以备查。 杭州市物业服务项目收支情况报告 （示范文本） 尊敬的业主： 为维护全体业主的合法权益，规范物业服务行为，根据 中华人民共和国物权法、国家、省、市物业管理条例、 杭 州市物业服务收费管理实施办法等相关规定，现将本项目 年 1 月 1 日至 年 12 月 31 日（或 年 1 月 1 日至 年 6 月 30 日或 年 7 月 1 日至 年 12 月 31 日）期间的 物业服务费用收支情况公示如下： 一、项目基本情况 1.物 业 服 务 费 总 收 费 面 积 平 方 米 。 2.收费标准（根据项目类型选择填写）： 总数量 建筑类型 户数 面积 收费标准 （元/平方米 月） 无电梯住宅 有电梯住宅 别墅、排屋 办公、写字楼 商业物业 其他类型 总数 （注：各收费标准是否包括电梯、增压水泵、水系、中央空 调等高能耗设施设备运行消耗的电费。根据物业服务合同约 定，具体分摊办法为 ，收费标准为 。 本项目物业服务收费采取 （包干制/酬金制）。 二、物业服务项目收支总体情况说明 （一）物业服务费收入情况及成本费用支出情况说明 （二）物业经营收入情况及物业经营费用支出情况说明 （三）物业共有部分经营收入及经营费用支出情况说明 （四）业主累计欠费情况说明 三、物业服务项目收支情况表 （一）物业服务收支情况明细表： 酬金制选用-附表 1 包干制选用-附表 2 （二）物业共有部分经营收支情况表-附表 3 四、物业服务项目服务事项说明 本公告由 物业服务企业负责解释。 项目负责人： （签字） 项目负责人联系电话： 联 系 人： 联系电话： （盖章） 年 月 日 附表 1 物业服务收支情况明细表（酬金） 报告期间： 年 月 日至 年 月 日 项 目 序列 本期发生额 （万元） 说明 一、物业服务费收支情况 1 （一）物业服务费收费情况 2 2=3+4 1.本期物业服务费收入 3 2.以前物业服务费欠费收入 4 （二）物业服务费支出情况 5 5=6+7+8+9+10+11+12+13+14+15 1.管理服务人员工资、社会保 险和福利费等 6 2.物业共用部位、共用设施设备 的日常运行、 维护 费用 7 3.物业管理区域清洁卫生费用 8 4.物业管理区域绿化养护费用 9 5.物业管理区域秩序维护费用 10 6.管理、办公及其他费用 11 7.物业服务企业固定资产折旧 12 8.物业共用部位、共用设施设备 及公众责任保险 费用 13 9.管理酬金 14 10.税金 15 物业服务费收支余额 16 16=2-5 二、物业经营收支情况 17 （一）物业经营收入情况 18 18=19+20 1.物业共有部分经营收入（物业管理商业用房收入、 共有部分车位收入、外墙及电 梯广告收入、共用 场地费收入等） 19 2. 其他经营收入（车位服务费、租 赁、有 偿服务等 收入） 20 （二）物业经营支出情况 21 21=22+23+24 1.经营服务成本（人工费、保洁费 、维修费、能源费 及物料支出等） 22 2.管理费支出或约定分成 23 3.税金 24 物业经营收支余额 25 25=18-21 三、上期收支累计结余 26 四、至本期末收支累计结余 27 27=16+25+26 五、至本期末业主累计欠费 28 附表 2 物业服务收支情况明细表（包干制） 报告期间： 年 月 日至 年 月 日 年 月 日项 目 序列 本期发生额 （万元） 说明 一、物业服务费收支情况 1 （一）物业服务费收费情况 2 2=3+4 1.本期物业服务费收入 3 2.以前物业服务费欠费收入 4 （二）物业服务费支出情况 5 5=6+7+8+9+10+11+12+13+14 1.管理服务人员工资、社会保 险和福利费等 6 2.物业共用部位、共用设施设备 的日常运行、 维护费用 7 3.物业管理区域清洁卫生费用 8 4.物业管理区域绿化养护费用 9 5.物业管理区域秩序维护费用 10 6.管理、办公及其他费用 11 7.物业服务企业固定资产折旧 12 8.物业共用部位、共用设施设备 及公众责任保险费用 13 9.税金 14 物业服务费收支余额 15 15=2-5 二、物业经营收支情况 16 （一）物业经营收入情况 17 其中：物业共有部分经营收入（物业管理商业用房收入、 共有部分车位收入、外墙及电 梯广告收入、共用 场地 费收入等） 18 （二）物业经营支出情况 19 其中：物业共有部分经营支出 20 20=21+22+23 1.共有部分经营服务成本(人工 费、保洁费、 维护费、能 源费及物料支出等) 21 2.管理费支出或约定分成 22 3.税金 23 物业经营收支余额 24 24=17-19 三、本期末累计收支余额 25 25=15+24 附表 3 物业共有部分经营收支情况表 报告期间： 年 月 日至 年 月 日 项 目 序列 本期发生额 （万元） 填表说明 一、物业共有部分经营收入 1 1.物业管理商业用房收入 2 2.共有部分车位收入 3 3.共有部分其他经营收入 4 其中：外墙及电梯广告收入 5 共用场地租赁收入 6 其他经营收入 7 二、物业共有部分经营支出 8 含经营成本及税金 1.共有部分经营服务成本(人工 费、保洁费、维护费、能源费及 物料支出等) 9 2.管理费支出或约定分成 10 3.税金 11 4.其他支出 12 三、