盈通物资费用管理暂行规定

天津市盈通物资有限公司文件 津盈财200854 号 天津市盈通物天津市盈通物资资有限公司有限公司费费用管理用管理暂暂行行规规定定 为加强盈通公司各项费用开支的管理，合理控制管理费用水平，特 制定本规定。 一、管理原则 盈通公司各项费用开支坚持计划管理和分类管理相结合的原则。 二、计划管理 盈通公司领导班子成员及各部门要分别申报年度费用计划和中期 调整计划(每年 7 月份申报)，由费用计划管理委员会办公室（以下简称 “费用管理办公室”）负责汇总，提交盈通公司费用计划管理委员会审议。 经“三下两上”程序审批后，按审批通过的计划执行和管理。 三、分类管理 1、手机话费、固定电话费、邮电费、差旅费、业务招待费，由各部门 负责人和主管副总经理负责审批、日常管理和计划管理。 （汽车存车费、 过桥费、高速费均统计在差旅费） 2、汽车修理费、汽油费、养路费、机动车保险费、允许将车辆停放 在单位以外地方的专职和兼职司机发生的存车费，由使用车辆的各部 门负责人、主管副总经理和物业安保部（以下简称物业部，下同）主管负 责人共同负责审批、日常管理和计划管理。 3、财务费用、审计费、固定资产折旧费、房产税、印花税、评估费、 防洪费、工会经费、职工教育经费等费用由财务结算中心负责监控、审 批和计划管理。 4、电脑耗材、计算机信息系统维护费等费用由总经理办公室（以下 简称办公室，下同）负责审批、日常管理和计划管理。 2 5、印刷品、传真复印费、报刊杂志费等日常办公费用由办公室负责 审批、日常管理和计划管理。 6、水电费、煤气费、办公楼及设施维修、维护费、采暖费等由物业 安保部负责审批、日常管理和计划管理。 7、职工工资、奖金、 “五险一金”、职工培训费等由人力资源中心（以 下简称人力资源部，下同）负责审批和计划管理。 8、发生的其他费用支出由办公室协助总经理负责审批管理。 四、计划和控制 由财务结算中心费用管理岗（以下简称“费用岗”）和出纳岗（费用报 销岗）共同负责计划管理和监控。 1、在年度费用计划下达后，各部门应按照月度分解执行。费用计划 执行期间，除年度中期进行一次性调整外，一律不予追加计划。并且年 度费用计划不得结转下年使用。 2、在计划执行过程中，由费用岗（外埠公司设费用管理岗，实行财 务主管负责制）审核、登记台帐，实行实时监控。对超计划开支一律不予 报销。 3、费用计划中除汽车修理费可按年度计划使用外，其他费用必须 按年度计划平均分解为月度计划进行控制。当月未使用的费用计划额 度可结转下月使用，但不允许预支。 4、凡涉及部门、人员调整等情况，要凭人力资源部的书面通知，经 调入、调出部门的部门负责人和主管副总经理同意，一方增加计划，另 一方等额减少计划，并在费用岗进行备案、调整。 5、凡经人力资源部同意调入的职工，其新增费用计划参照本规定 第三条第 8 项规定执行；凡因各种原因调离公司的人员，由人力资源部 书面通知费用管理办公室，由该人员所在部门从其调离之日起相应核 减费用计划，具体数额由所在部门申报，经主管副总经理同意，报费用 管理办公室审核通过后，由费用岗登记备案。 3 6、各部门发生的需列入本公司其他费用的各项支出，在费用发生 前须报请主管副总经理同意，并于当月 20 日至 25 日报送办公室审核、 登记、签章后报总经理签批。 7、公司本部各级人员到外埠公司办理业务（含外埠公司人员到另 一外埠公司办理业务），其食宿费用一律使用本部门费用计划按规定报 销，不得在外埠公司列支。 五、审批权限 费用岗和出纳岗依据以下权限规定，办理登记、审核、报销手续。 1、计划内的手机话费、邮寄费由部门负责人（指定 1 人，下同）分别 审核签字后报主管副总经理及总经理审批。 2、计划内的差旅费，由部门负责人和主管副总经理审批后报总经 理审批。 3、计划内的业务招待费由部门负责人和主管副总经理审核签字后 报总经理审批。 4、计划内的汽车修理费由部门负责人和物业安保部负责人及其主 管副部总经理分别审核签字后报总经理审批。 5、职工在获得人力资源部批准后，其参加培训的费用（不含学历教 育），由人力资源部负责人和主管副总经理分别审批后报总经理审批。 6、公司主管副总经理计划内的各项费用由本人签字，总经理审批； 总经理计划内的各项费用，在本人签字后，再由董事长签批。 六、部分费用执行标准 一一一 国内差旅费。 1、报销内容包括：车船费、住宿费、市内交通费、伙食补助费。因公 驾车出差费用报销还包括与行驶路线相符的路桥费、存车费、汽油费。 2、报销人员应认真填写出差旅费报销凭证，明确注明原借支金 额、出差地点、出发和到达日期、乘坐的交通工具及同行人员的姓名。 3、职工出差可乘坐火车硬席、轮船三等舱、长途汽车，白天在 12 小时以上的可乘坐卧铺，按实际发生的票面金额予以报销。出差期间确 4 需乘出租车的，经部门负责人同意后总金额不得超过 100 元（含）的据 实报销，超过 100 元的报主管副总经理同意后据实报销，但总金额不得 超过 200 元（含）。公司副总经理及以上人员因公出差，需乘坐飞机的， 按实际发生的费用报销；其他人员确因工作需要乘坐飞机的，报请分管 副总经理、总经理签字同意后，按实际发生的费用报销。 4、存车费凭额定 2 元或 3 元的存车费发票据实报销，洗车费用性 质换取的存车费用一律不允许报销。 5、职工出差伙食补助按实际出差天数，每人每天补助 25 元。凡已 享受公务接待的不再享受此项补助。 6、凡是参加本市及外埠会议、培训等统一安排食宿的，不享受出差 人员伙食补助，按照往返交通费用实报实销。 7、因公出差，住宿标准每天限额（按房间计算为： 总经理 500 元 副总经理 400 元 部门负责人 300 元 一般人员 200 元 8、市内误餐费指在销售网点或其他指定地点工作，不享受单位提 供午餐的，给予每天 10 元补助，由人力资源部审批，计入工资总额。 （二）办公耗材。 1、报销内容包括：办公需用的文具、纸张、各类纸本、专用书籍、计 算机耗材、名片制作费、印鉴制作费及其它应该支付的办公耗材费用。 2、办公耗材由办公室根据申领部门在办公用品申领表中的申领 需求统一采购和发放，外埠公司的办公用品由办公室授权后可自行采 购和发放。 3、办公耗材的费用报销一律由办公室依照费用报销的审批程序规 定向财务结算中心办理。 （三）通讯费用。 1、因工作需要报销的通讯费用按报销限额由人力资源部审核后计 5 入工资总额，副总经理以上人员（含副总经理）发生的移动话费凭单据 按计划限额据实报销，超出 300 元以上金额由财务结算中心每月 5 日 将明细表报人力资源部，由人力资源部审核后计入工资薪金收入代扣 个人所得税。通讯费用一律不予托收。 2、凡报销手机费用的人员，手机号码必须在办公室登记，并保持正 常开机。遇手机号码变化时，必须及时在办公室办理变更登记后，到费 用岗备案 七、报销手续 1、费用登记。各部门计划内费用的报销，要严格按照公司费用分类 管理设定的项目报销，并填写费用报销单，履行审批手续。然后，到 费用岗办理登记手续。费用岗按照规定予以登记并审核盖章。登记时间 为每周周二、周三下午。 2、费用归属。计划内费用按照报销人的人事工资关系归属在不同 法人单位报销（公司另有规定的从其规定）。两人或两人以上费用不能 明确划分的，由主管副总经理和财务结算中心负责人签署意见后，履行 相应的报销手续。 3、单据管理。要报销的费用原始单据，必须在粘单上粘贴整齐、 厚度均匀，方可交与费用岗审核登记；费用岗在核准费用单据与审批内 容一致，符合单据日期要求后，方可转入出纳岗审核；出纳人员按照会 计制度的要求予以审核通过后，方予办理报销手续。报销时间为每周周 四。 符合单据日期要求是指：报销人提交的费用单据日期与实际报销日 期相距不得超过 30 天，且年末取得的单据必须于次年元月 10 日前办 理报销手续，超过期限一律不予报销。 特别提示：以下情况视为不合格予以退回重办。 （1）各级经办人和签批人必须使用蓝、黑钢笔或水笔签字，不得使 用圆珠笔、彩笔、铅笔等。 （2）报销实行实名制，各部门可以委托 1-2 人统一办理报销手续， 6 但经办人必须填写发生该项费用的本人，不得以被委托人为经办人。 4、时间要求。报销人员履行登记、审核、备案手续后，应于每周周 四到出纳岗办理支取手续。 八、借款规定 1、借款领取。应填写差旅费借据，注明出差天数、具体地点、借 款数额，由分管副总经理签字后，到出纳岗办理借款手续。借款实行实 名制，借款本人必须签字确认。借款额度按 总经理、副总经理 不超过 8000 元 部门负责人 不超过 5000 元 一般员工 不超过 3000 元 办公室因工作需要，确需使用备用金额度，应在借据中注明“备 用金”字样，并报总经理审批。在审批额度内可周转使用，但最长不得超 过 90 天。 2、借款期限。借款期限一般不得超过 30 天。并且，所有借款（备用 金