如何做好银行基层营业机构操作风险防范工作

如何做好如何做好银银行基行基层营业层营业机构操作机构操作风险风险防范工防范工作作 近日，总行邀请省银监局五处张处长为全行风险管理干部以操作 风险防范为课题做了一次专题培训，此次培训许处长深入浅出对操作 风险的定义、特点、成因及防范措施进行了解析，同时例举近年来银 行业由于操作风险环节失控引发的大案、要案，通过对案件中失控的 操作风险环节进行剖析，使我们进一步明确了操作风险管理重点，提 高了对加强操作风险管理的认识。许处长的培训也引发了我做为一名 基层管理者去思考如何进一步做好基层营业机构操作风险防范工作， 保障支行各项业务运行安全，现将体会总结如下： 、对对基基层营业层营业机构加机构加强强操作操作风险风险管理重要性的管理重要性的认识认识 根据巴塞尔银行监管委员会对操作风险的定义是：由于内部程序、 人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。也就 是说操作风险几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。既包括 发生频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏，也包 括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失,甚至危及到银行存亡 的自然灾害、大规模舞弊、内外勾结实施诈骗等等，操作风险贯穿于 银行经营的始终。据巴塞尔银行业委员会估计,在银行业所有风险中, 操作风险所造成的损失已经仅次于信用风险。 近年来，中国银行业案件频发，失控环节均与操作风险失控相关。 如 2001 年中国银行广东开平支行涉案金额高达 4.83 亿美元“抽逃银 行资金案”， 2004 年的山西省涉案金额达 11 亿元的“728 特大金融诈 骗案”，2005 年，中国银行黑龙江河松街支行涉案金额 10 亿元的“高 山案”，建设银行长春市分行涉案金额 3.3 亿元的巨额金融诈骗案，中 国银行北京分行涉案金额 6.4 亿元“森豪公寓”假按揭骗贷案等等。这 些涉案金额特别巨大、情节特别严重的大案、要案，不仅给国家造成 了巨大经济损失，也严重损害了国有商业银行的信誉和社会形象，打 击了社会公众对国有商业银行的信心，引起了国际、国内各方面的广 泛关注，也引发了国际金融市场对我国银行风险控制及内部管理的严 重质疑，对我国商业银行的声誉及上市进展也造成了不利的影响。 中国银行业监督管理委员会于 2005 年出台关于加大防范操作 风险工作力度的通知（银监会十三条），2007 年 6 月，中国银监会又 发布了商业银行操作风险管理指引，成为我国商业银行操作风险防 范的指导性文件。该指引从监管角度将操作风险提到了与信用风险、 市场风险同一监管高度。银行业监管部门对操作风险管理力度的改变， 不仅体现了监管部门加强操作风险管理的决心，同时使操作风险管理 成为商业银行风险管理的一个重要课题。操作风险管理已成为银行业 风险管理的重中之重。 通过对案件的解剖可以发现，案件绝大多数发生在基层支行，基 层员工严重违法违规，与外部人员内外勾结等案件高频率发生，且案 件风险动向由资产业务转向负债业务，由高风险业务转向低风险业务， 由信用领域转向操作环节，暴露了基层营业机构操作风险控制的薄弱 环节，所以，加强银行基层营业机构操作风险管理具有重要现实意义。 二、二、对对加加强强基基层营业层营业机构操作机构操作风险风险管理的几点想法管理的几点想法 （一）增（一）增强强基基层员层员工工风险风险意意识识 风险管理是商业银行经营管理的主要内容，风险管理水平，决定 了该行能否持续、稳定、健康地发展。要不断加强基层员工对操作风 险管理重要性的认训，深入领会强化风险管理、保障安全运营对于业 务发展的重要意义，把风险意识贯穿于业务操作的整个过程。对于基 层员工而言，风险意识首先就是规范操作意识，体现在每一个最基本 的操作步骤与操作环节之中，要通过风险意识的灌输和培养，使合规 操作成为基层员工的思想意识和自觉行为，从而提高全员准确识别、 主动防范操作风险的能力。 （二）提高（二）提高规规章制度章制度执执行力行力 强有力的执行力是操作风险防范工作的有效保证，是各项风险防 范措施落到实处的基础，无论是近些年来发生的各类案件，还是在业 务检查中发现的各种问题，无一不是与具体规章制度执行不力有关。 提高制度执行力的目的是要坚决杜绝在制度执行上片面强调客观、推 进乏力的现象；坚决杜绝操作人员有章不循、自行其事，管理人员熟 视无睹、见怪不怪的现象；坚决杜绝看人不看制度，人情重于制度的 现象。要提高制度执行力，要求基层管理者要将管理重心放在了解本 基层营业机构的业务运行情况，全面了解各项风险防范制度的具体落 实情况，全面了解业务流程中的重要风险点和防范情况，扎扎实实地 推动各项操作风险防范制度的落实。 （三）建立操作（三）建立操作风险责风险责任文化。任文化。 责任文化是良好企业文化的重要组成部分，建立操作风险防范责 任文化的关键是建立问责与追究机制，坚持对操作责任与管理责任的 双线问责与追究，使各项责任真正落实到人，形成人人尽心尽责，规 范严谨的整体工作作风。责任追究不仅仅针对操作者，更重要的是深 入剖析管理责任和领导责任，从独立的事件中找到管理、制度和流程 上的缺陷，举一反三，优化制度与流程，从而在根本上堵塞漏洞、防范 风险。要通过树立良好的责任文化，把履行责任，落实责任、执行责任、 追究责任贯彻到基层员工的意识当中。 （四）加（四）加强员强员工思想道德教育工思想道德教育 由于操作风险具有内生性特征，决定了防范操作风险还应在提高 员工的道德素质和防腐抗变的能力，构筑坚实的道德防线上狠下功夫。 从无数大案要案实例表明，那些违法犯罪的银行员工无不是丧失了理 想信念，陷入了拜金主义，享乐主义和腐化堕落的泥潭。要防范操作 风险最根本还应从治本入手，要有针对性地加强对员工理想信念，思 想道德教育，建立良好的合规文化，要引导员工树立正确的人生观， 世界观，价值观和荣辱观。要教育员工珍惜现有的工作，生活环境，爱 岗敬业，乐于奉献，自觉抵制各种诱惑，远离违法乱纪；要加强职业道 德教育，引导员工学规学法，增强道德意识和法制意识，要关注员工 八小时以外生活状况，对异常行为要及时发现并严密关注，警钟长鸣， 严防道德风险。 （五）把控操作（五）把控操作风险风险重点重点环节环节 1、 、强强化化账户账户管理，管理，严严把开把开户户关关 账户管理环节是操作风险防控的源头和重地，要强化新开立账户 的真实性、账户资料的完整性、支付业务的合规性管理，加强对账户 资料保管环节、资料变更环节、尤其是印鉴变更环节的控制与管理， 从源头上控制风险。 2、 、严严控控对账环节对账环节，保，保证资证资金安全金安全 对账工作要严格遵循对账与账务核算相分离的原则，严格按制度 要求实施异岗对账、集中对账。严禁客户经理及前台业务人员发放、 收取对账单。必须确保对账信息及时真实有效，保证对账率达到制定 标准。 3、 、严严格支付格支付环节审环节审核，确保大核，确保大额汇额汇划划资资金安全金安全 加强对支付环节印鉴核验操作的监控，坚决杜绝未经核验印鉴即 对外支付的现象，加强验印系统建库管理，落实电子验印操作要求， 电子验印未通过的，必须换人核对。严密印鉴卡保管与传递手续。必 须明确专人保管印鉴卡，营业结束，入库或入柜上锁保管。其他部门 和无关人员不得调阅银行结算账户预留印鉴档案。严禁任何部门（人 员）复制银行结算账户预留印鉴档案，也不得将银行结算账户预留印 鉴卡片带离营业场所。认真落实结算账户大额收付电话分极核实要求， 确认交易真实、合理，联系情况应做好书面记录。 4、加、加强强部分部分业务业务中高中高风险环节风险环节的管理的管理 操作风险存在于每个业务环节中，基层营业机构应加强管理的中 高风险环节包括但不限于现金、重要空白凭证、业务印章、抵质押品 等管理的各环节，上门收款、挂失解挂、查询、冻结扣划、挂销账处理、 补制凭证等业务的各环节。对中高风险环节业务处理要明确流程，加 强监督，通过内控制约及严密操作程序，防范操作风险发