大学课件中央银行学

中央银行学中央银行学 经济金融学院 陶玲琴 美国前国务卿亨利基辛格 在20世纪70年代的名言 谁控制了粮食，谁就控制了人类；谁控制了粮食，谁就控制了人类； 谁控制了石油，谁就控制了国家；谁控制了石油，谁就控制了国家； 谁控制了货币，谁就控制了世界。谁控制了货币，谁就控制了世界。 主 要 内 容 三部分 基本概述 宏观调控 金融监管 2007年7月美国的次贷危机 美国投行倒闭、重组 2008年的全球金融危机 全球经济衰退 一、金融机构体系 银行 政策性 非银行 机构 金融机构 金融机构 中央B 银行 证券 商业B 保险 信托 专业B 租赁等 （一）产生和发展： 三个阶段 1、初步形成阶段： 17世纪中后期萌芽到第 一次世界大战 1618年威尼斯银行 1656年的瑞典银行 1694年的英格兰银行 2、发展、推广阶段： 第一次世界大战到第二次 世界大战结束 1920年比利时首都布鲁塞 尔会议推广建立央行 3、完善与强化阶段： 第二次世界大战之后至今 （二）产生的根本原因产生的根本原因 最基本的职能最基本的职能- -发行的银行发行的银行 国家赋予中央银行垄断货国家赋予中央银行垄断货 币发行的特权币发行的特权 1 1、涵义：、涵义： 两重含义： 央行发行库商业银行业 务库流通中 从央行流出的货币数量 流入央行的货币数量 两种性质： 经济发行-经济发展的客观 需要 财政发行-弥补财政赤字 2、发行渠道与程序 出库量入库量货币发行 出库量入库量货币回笼 中央银行的发行库 出库 入库 商业银行的业务库 贷款 存款 流通领域 （1）发行原则： 三项：垄断发行原则 信用保证原则 弹性原则 （2）发行准备制度： 以法律形式规定的发行货 币的保证 两大类：两大类： 现金准备现金准备- -现实的价值基现实的价值基 础础黄金、外汇；黄金、外汇； 证券准备证券准备- -适应经济运行适应经济运行 需要的弹性需要的弹性短期商业票据短期商业票据 国库券、公债券等国库券、公债券等 问题: 1、中央银行能否控制货币 发行量？如何控制？ 2、为什么本币不能作为发 行货币的现金准备？ 3、作为货币发行准备的证 券的流动性有无要求？为什 么？ 4、印钞厂的新钞票在央行 的发行库中保存，其属于发 行准备还是流通准备？ 二、性质（市场定位） 承担金融监管、宏观金融 经济调控的特殊金融机构。 （一）特殊金融机构 金融机构银行 特殊金融机构 1、金融机构银行 （1）原则：四项 非盈利性-宏观金融管理 的非营业性银行； 流动性-资产的流动性 主动性-资产负债业务 活动的主动性； 公开性-定期向社会公布业 务与财务状况。 （2）银行性业务： 三大传统的银行业务 负债业务、资产业务 中间业务 负债业务 金融机构、政府、个人 和其他部门持有的对央行的 债权。 A、资本业务： 筹集、维持和补充自有资 本的业务。 途径：政府出资、 地方政府或国有机构出资 私人银行或部门出资 五种类型：资本结构 a、全资国有型： 全部资本为国家所有 演进式央行：国家收购私 人资本股份。 加、法、英、德 创建式央行：国家拨付全 部资本金。 1920年之后建立的央行 b、半国有化型： 国家资本与民间资本共同 组建公私混合股份 国家资本大多在50%以上 日本、墨西哥、巴基斯坦 c、非国有化型： 全部股份由股东投入，国 家不持有，全部资本由私人 持有法定股份制央行 美国：会员银行按实收资 本和公积金的6%认购股份 意大利银行：储蓄银行公 营信贷银行、保险公司、 社会保障机构等持股。 瑞士国家银行：州政府 银行持有多数股份，私人持 有少数股份。 d、无资本金型： “无资本的特殊法人”-韩国 e、多国共有型： 各成员国按商定比例认缴 货币联盟成员国共同组建- 欧洲央行、西非央行、中非 央行 B、存款业务： 种类：准备金存款业务 其他存款业务 特点：四个特殊性 特殊的原则-强制性 特殊的动机-调控、监管 特殊的对象-特定对象 特殊的关系-管理者与被管 理者 C、其他负债业务： 发行央行债券-减少金融机构 资金，控制货币供应量 公开市场操作工具 对外负债-借款、发行债券 资产业务： 央行拥有的各种债权 A、“最后贷款人”业务 两项业务：再贴现业务 再贷款业务 a、再贴现业务： 对象：在央行开立帐户的 金融机构 票据：规定的合格票据 商业票据、国库券 利率：再贴现率-短期利率 期限：3个月以内，最长1 年以内 额度：总额限额制度 标准额度 收回：票据交换与清算系统 b、贷款业务： 金融机构-货币金融机构 非货币金融机构 政府-法律允许的限度 其他放款-特定对象、外国 政府、金融机构 B、证券买卖业务： 回购、逆回购 政府公债、国库券 流动性高的有价证券 C、黄金外汇储备业务： 国际储备：黄金、外汇 特别提款权 国际货币基金组织的 储备头寸 中间业务： 央行为金融机构办理结算 客户的债权债务、货币收付 委托 结算 金融机构与金融机构之间 委托 中央银行 办理 支付清算系统 问题: 1、央行的资本结构形式 是否是决定其性质的根本条 件（央行的性质决定于资本 结构形式）？为什么？ 2、央行是否存在资金来 源不足的情况？若准备金存 款以及其他形式的负债形成 的资金来源不足，央行将如 何解决？ 3、为什么对于各国央行 没有资本充足率的要求？ 4、中国人民银行的准备 金存款有无利息？利率分别 是多少？ 5、央行有无利润？盈利水 平如何？ 2、特殊的金融机构 特殊银行非一般 银行的银行 政府的银行非行政 （1）限制性:四个“不” 不经营一般银行业务 不以盈利为目标 不参与银行之间的竞争 不与企事业单位、居民个 人发生业务关系 “四不”的具体化六项不得 不得经营一般性银行业务 或非银行金融业务； 不得与一般企事业单位发 生业务关系-担保、贷款； 不得直接从事商业票据的 承兑、贴现业务； 不得从事不动产买卖业务 不得从事商业性证券投资 业务； 不得直接认购政府债券、 对财政透支。 （2）独有的组织结构 A、权力分配结构： 决策权：政策制定-核心 执行权：货币政策实施 监督权：金融监管-约束 三权统一：英、美、菲律宾 三权分立：由不同机构分别 行使权力 日本-货币政策委员会、理 事会、监事会 法国-货币政策理事会、理 事会、管理委员会 欧洲-欧洲央行、各成员国 央行、总裁委员会 B、内部职能机构： 行使职能部门、研究与分 析部门、行政服务部门 （3）银行的银行-金融监管 复合称谓-监督、管理 监督-全面的、经常性的 检查与督促 管理-领导、组织、协调 和控制 A、目标： 维护-金融安全稳定和良 好的金融秩序 防止-金融业的垄断 保护-投资者和存款人 巴塞尔新协议：促进银 行保持充足的资本，努力完 善风险管理，从而提高金融 体系的稳定。 B、原则： 国际标准-五项原则 a、监管主体的独立性 b、依法监管 c、“内控”与“外控”相结合 、监管与自律并重 d、稳健运行和风险预防 e、母国与东道国共同监管 C、监管内容： 三个方面：市场准入、 经营活动、 市场退出 （二）管理金融事业的国 家机关 问题： 1、金融监管与管制有无 区别？表现在哪些方面？ 2、央行的监管是为了稳 定金融，但为何一定程度上 影响了金融业的发展？ 3、为什么在央行的监管下 ，金融案件还是不断出现 4、对银行来说，央行的监 管是越严越有利于发展、还 是宽松有利于发展？为什么 现实是“上有政策下有对策” 应对监管？ 金融监管案例 1、银行三高管贪污受贿获刑、分别被判15年、 11年、3年 2006年11月14日，抚顺市新抚区人民法院 依法对抚顺市商业银行股份有限公司这一窝案进 行一审宣判。 新抚区人民法院判决，原抚顺市商业银行股 份有限公司副董事长、行长李达民犯受贿罪、贪 污罪，判处有期徒刑15年，没收财产人民币10 万元；该行原副行长薛立明犯受贿罪、贪污罪， 判处有期徒刑11年，没收财产人民币5万元；该 行原科技发展部经理陈志斌犯职务侵占罪，判处 有期徒刑3年，没收财产人民币3万元。 1999年3月至2006年1月，李达民为他人在抚顺市商 业银行股份有限公司办理人民币贷款业务中给予关照， 事后得到“好处”的人先后给李达民送去人民币29万元、 美元3.6万元，均被他收下。 1997年2月至2006年4月期间，薛立明利用担任抚顺 城市合作银行股份有限公司副行长和商业银行副行长职 务上的便利条件，受贿金额人民币32.5万元，美元1万 元，港币2万元及价值人民币1万元的代金券。 陈志斌在担任抚顺市商业银行科技发展部经理期间 ，于2004年5月至8月间，利用商业银行计算机系统的 升级改造之机，与承接其计算机采购项目的北京某公司 的金融事业部客户经理牛某协商，分三次接受了牛某送 给其的、降低电脑配置节余的部分货款10万元。 2、4000万元击倒中行海南分行原副行长覃志新 中国银行海南省分行原副行长覃志新，基于 对金钱的狂热，在长达13年的时间里，大肆收受 贿赂款，聚敛财产折合人民币4000余万元。正 是这些巨额金钱，最终击倒了覃志新。2006年9 月15日，海南省海南中级人民法院以覃志新犯受 贿罪、巨额财产来源不明罪，判处其死刑，缓期 2年执行，剥夺政治权利终身。 出生于海南省琼海市的覃志新，大学毕业后 ，经过努力又获得了硕士研究生学历。上世纪80 年代末，硕士研究生可谓凤毛麟角，覃志新很快 博得了领导的器重。1992年，年仅34岁的覃志 新被任命为中行海南省三亚分行副行长。 覃志新在任中行海南省三亚分行副行长、行长，中 行海南省分行副行长期间，凭借职权在发包工程、审批 贷款、减免利息、财产处置及委托拍卖过程中，先后24 次收受单位或个人巨额贿赂款。同时，覃志新还在三亚 市二环路河边购买了一块土地。 为全面掌握并固定证据，将案件办成铁案，办案人 员从扣押覃志新的存折、银行存款开户资料、购房合同 等书证中进行反复核实后，又经司法会计机构鉴定证实 ：覃志新个人共拥有财产合计人民币3592万余元、美元 79万余元、港币21 7万余元、英镑1.4万元，共计折合 人民币4000余万元。其中，覃志新的合法财产共计人民 币323万余元，受贿犯罪数额及赃款孳息人民币1543万 余元、美元13万余元、港币33万余元，其他巨额财产， 覃志新不能说明其合法来源。 监管误区之一：监管的滞后 中央银行借助于政府授予的行政权力，以现 场检查与非现场检查方式应当可以强制实现更多 的信息供给，使金融机构经营和财务风险能够得 到及时反映和处置，然而，金融监管的实践告诉 我们，中央银行的监管并不充分、及时。相反， 监管存在着严重的滞后，具体表现在对风险与危 机认识的滞后以及行动的滞后。 各国中央银行不同程度地依赖金融机构质量 评级体系运行来及时识别金融机构的风险和危机 ，确保整个金融体系的安全，然而，对金融机构 风险的识别只是以中央银行能够实现的连续、准 确、有效的信息供给为基础的。信息只有及时 及时收集、处理和分析后提供的结果才具备指导 意义。由于监管成本方面的原因，对问题银行每 半年一次、正常银行约一年至一年半一次的检查 不能保证信息供给的及时性与连续性。过长的检 查间隔期限所提供的信息决定着评级体系的指标 量值的价值也大大低于其理论价值，金融机构的 风险与危机无法得到及时的反应，从而弱化了金 融监管当局对风险的识别能力。 金融机构质量评级体系、中央银行的检查频 率关系着对风险认识的及时性与准确性，然而， 即使中央银行能够克服这方面的困难，也不意味 着中央银行化解风险的行动是迅速而有效的。推 迟对问题银行的解决，加大了滞后处置危机的成 本。 美国与日本银行监管历史进程提供了一些教训。70 年代末的高通胀与高利率，暴露了美国储蓄与贷款机构 借短贷长的潜在弱点并导致80年代大批储贷机构亏损严 重、支付困难。美联储犹豫不决的态度导致克服风险时 机的延误，造成1000亿美元的损失；同样，日本在处置 问题银行方面也犯了类似的错误，处理银行风险曾错过 两次机会，第一次是1992年，日本泡沫经济崩溃不久； 第二次是1995年至1996年集中处理住宅金融专门公司 的不良债权问题时期。1998年12月日本经济企划厅承 认，日本经济陷入严重危机的主要原因是政府延误了银 行不良债权的处置而使泡沫经济的后遗症进一步恶化， 使日本损失了近十年的时间，加重了处置问题银行不良 债权的成本。 3、美国大陆伊利诺伊银行倒闭案 大陆伊利诺伊银行是20世纪70、80年代初美 国银行业发展速度最快的银行之一。大陆伊利诺 伊银行总部设在美国的芝加哥市，其所在的伊利 诺伊州不允许同类银行在芝加哥以外的地区通过 设立分行吸收存款，因而支持该银行贷款迅速增 长的资金来源不是成本较低的零售存款，而是稳 定性较低的大面额的存单或其他非存款负债。然 而，1982年，大陆伊利诺伊银行的财务状况开 始遭到金融市场的质疑，特别是该银行被发现曾 经发生了价值达到10亿美元贷款变坏、核销，存 款者开始挤提存款； 1982年7月， 该银行的定期存单被从美国最大知名银行的定期 存单内部交易中剔除，银行宣布将更大程度地依 赖欧洲美元存款。1984年5月，发生了大规模存 款挤提风潮，短短60天内，有100亿以上的美元 存款从银行抽走。大陆伊利诺伊银行一方面出售 自己的资产，另一方面从联邦存款保险公司获得 援助，但最终，联邦存款保险公司不得不宣布对 该银行实行国有化，从此大陆伊利诺伊银行从美 国银行业的历史中消失。 监管误区之二：最后贷款人导致的道德风险 中央银行是银行的银行。在金融监管中充当最后贷 款人，当银行流动性危机爆发时进行紧急救助。中央银 行一般有三种做法：贷款，包括中央银行直接贷款，设 立特别机构和专项基金间接提供财务救助，临时组织大 银行集资救助；兼并，宣布由大银行兼并或接管问题银 行，承担其部分或全部资产借以恢复公众信任，重新运 作；担保，政府或中央银行出面担保，帮助问题银行渡 过挤兑或清偿的难关，包括有政府或中央银行购买问题 银行资产，接管问题银行并保证清偿其部分债务。中央 银行参与救助，不仅仅是扮演最后贷款人角色，更重要 的是清除集体行为的非理性造成的金融恐慌。但是中央 银行的这一举措有可能削弱市场惩戒的约束机制，助长 了道德风险。 美联储于1984年大陆伊利诺斯银行陷入困境 时采用了“大银行难以倒闭”的政策。政府与大银 行之间隐含担保契约增强大银行风险投资偏好以 及道德风险的动机，从而加大商业银行经营的风 险。同时将小银行置于不利的竞争地位，使不公 平竞争机制得以滋长。中央银行的担保救助在某 些国家还有着进一步走向极端的可能，发展成为 特惠制的政策措施，用来为特殊利益集团或特定 企业提供金融担保，进一步助长了道德风险。 在这些国家央行经常为某些行为提供特惠担 保，很容易使市场产生错误预期，即使遇到金融 风险也会受到保护，也正是这一行为扭曲了市场 机制的运作，助长了风险的积累。最后贷款人角 色引发的这一道德风险在东南亚金融危机中表现 得淋漓尽致。央行为特惠企业的银行贷款提供担 保，一方面使企业忽视对资本风险的管理，另一 方面央行担保前提下不仅投资人没有动力监督银 行的风险，而且银行更具备肆无忌惮追求高风险 的能力，造成贷款质量低下，不良债权比例节节 攀升。 监管误区之三：监管的宽容 中央银行在执行监管职能时，其监管人员与 金融危机损失的最终承担者纳税人形成了隐 含代理委托关系，当监管者与纳税人在追求对经 济的成本最小化时的动机不一致时，监管的宽容 就会发生。在隐含代理委托契约中，代理人 监管者应当从委托人纳税人利益出发，严格 限制持有过度风险的资产，实行充足资本金要求 ，不能采取让无力偿债机构继续营业的监管宽容 态度。然而，由于存在着代理委托关系，监管人 有反其道而行之的动机。出于逃避监管不善的指 责，监管人经常地放松对银行的资本要求和对 银行持有风险资产的限制，实行监管的宽容，从 而隐瞒无力偿债银行的问题，寄希望于问题的自 动消失；监管人(由政府任命)也为了自己的政治 利益，为保住职位放松对某些有问题银行的监管 。 80年代储贷协会灾难性的危机表明了这一点 。当时，国会议员经常游说监管人员放松对储贷 协会的管理(储贷会是政治活动的大赞助商)，其 结果降低了对储贷协会资本金最低限额的规定； 允许储贷机构的承诺票据作为资产计入其资产净 值；允许储贷机构的问题贷款挂账不报，增加其 正常资产净值。这一系列相对宽容的决策 的出台，导致储贷协会经济约束的放松，为储贷 协会从事高风险业务提供了机会、能力和动力， 某种程度上纵容了储贷协会的扩张并为80年代的 金融危机开通了道路。 监管模式以行政监管为主的一些国家为监管 者所提供的权力弹性空间更是为监管的宽容提供 了制度的便利。日本通过发展监管部门与金融机 构的人事关系，执行非量化指标的监管，形成“ 人为裁度、相机抉择”的行政监管模式。这一模 式虽然创造过日本“没有一家银行倒闭”的神话， 但却给监管人员留有极大的权力空间，为监管人 员与被监管人员密切关系的发展提供了动机和动 力，也为90年代日本的金融泡沫的崩溃留下了隐 患。在日本，大批政府金融主管部门的退职高 官担任金融机构的领导人，向监管部门施加压力 ，降低金融监管的标准，借以增加高风险、高收 益的投资。根据19771998年对样本银行调查 ：在125家金融机构担任重要职位的领导人中， 来自大藏省和日本银行的退休高官为180200 名。80年代前期有高官任职的金融机构自有资本 比率约为26，反之为35。80年代后期 上述比率分别为30和35，有高官任职 的金融机构不良债权占比率为40，无高官任 职的为24。这一数据显示与监管者关系密切 的金融机构从事风险投资的倾向最大，风险程度 最高。 4、徐放鸣案的警示 财政部金融司司长徐放鸣因涉嫌重大经济犯罪 ，于数周前被刑事拘留，成为多年来财政部涉及 金融腐败案件级别最高的官员。除被指收受高额 贿赂外，来自审计署、中纪委及北京市检察院的 信息还显示，徐放鸣在国家农业发展银行挪用 8.1亿元炒股案中获取了非法个人利益。此前， 农发行两任副行长胡楚寿、于大路因涉嫌重大经 济犯罪已被逮捕。 据报道，徐放鸣作为金融监管高官所拥有的 权力以及对金融行业的影响力，足以令每一个知 情者敬畏有加。在外资银行家眼里，徐放鸣所在 的金融司代表中央政府管理国有银行、资产管理 公司、国有政策性银行和国有控股证券公司，而 财政部内部人士则称，金融司对国有银行和金融 机构“有监有管有审批”。在一个权力缺少监督的 制度环境中，大权在握的监管者很容易成为被监 管者“俘获”的对象，徐放鸣此番失足落马，为“ 管理者被俘获”理论增添了一个生动的注脚。但 进一步考察又可以发现，徐放鸣案背后的秘密似 乎不止于此。 分析家指出，从初步披露的涉案事实看，徐 放鸣堪称中国推进金融体制改革形势下“中间过 程利益集团”的一个典型人物。 “中间过程利益集团”是中国人民银行研究局在“ 金融腐败指数”课题研究报告（2000-2003年） 中提出的一个概念。该项报告认为，金融机构与 其监管部门的腐败存在“下游关联”效应，金融机 构的超额利润越高、违规动机越强，其相应的监 管部门的腐败倾向就越高；而监管部门的腐败程 度，又与监管权力介入市场的直接程度有关。徐 放鸣作为被腐败侵蚀的金融监管高官，具有“中 间过程利益集团”的典型特征：不喜欢传统计划 体制，因为计划体制不能赋予其寻租的机会；也 不喜欢真正的市场体制，因为市场体制将剥夺其 寻租赖以存在的权力；同时还不喜欢透明 度，因为在光天化日之下腐败很难进行。因此喜 欢中间状态，喜欢长时间的转轨，喜欢用神秘的 国家金融“机密”剥夺存款人与纳税人的知情权， 掩盖其私人利益。 改革意味着利益格局的重新调整，“中间过程 利益集团”表面上也打改革的旗号，但他们攫取 利益的空间正存在于转轨的“中间过程”，所以他 们对维持“中间过程”的现状具有特殊的动力，他 们不但缺乏切实推进改革的积极性，而且还会暗 中为改革设置重重障碍，成为改革的反对派。而 改革无限期地一再迟滞，不但改革成本将急剧攀 升，而且改革的风险也势必越来越大，只有从中 作梗的“中间过程利益集团”，才成为惟一的获利 者。 1、与各方面的关系 （1）与政府的关系： 保持相对独立性 法律赋予宏观调控目标确 定的独立性-政治需要； 为政府融资上的独立性- 财政赤字； 人事控制的独立性-最高 决策人员、管理人员的任免 程序与工作。 关系的类型： 独立性较强-德、美、瑞典 独立性较弱-意、法 独立性居中-英、日 （2）与财政部门的关系 行政隶属关系 完全隶属于财政部门-直接 受财政部门的监督、控制， 人事由政府任命，重大决策 依附于财政。如：意、韩国 名义上隶属于财政，实际 独立性较大-法律规定隶属于 财政，但内部设有超然决策 机构。如：英、日、法、澳 与财政部门平行-同受政府 直接领导。大多数国家如此 与财政部门完全相互独立 如：美、瑞典、德国 资金关系： 核心关系-财政提供资本金 央行管理财政资金：收入 与支出，融通资金。 （3）与其他金融机构的关系 领导与被领导、管理与被 管理、业务与客户； 非隶属关系、非一般行政 部门的上下级关系 2、政府的银行 基于政府的需要而存在的 管理性业务。 （1）经理国库业务： 国家储藏财富的仓库 负责办理国家财政预算收支 基本财政计划 国库制度 独立国库制 委托国库制 A、为政府保管资金、代理 财政收支； B、代理发行政府证券：招 标、募集、还本付息； C、代理政府进行黄金、外 汇交易。 （2）调查统计业务： 负责金融业的统计、调查 分析、预测金融统计 货币供应量的基本数据 货币概览 非货币金融机构资 产负债合并表 信贷收支统计：综合反映 金融机构的全部资产与负债 状况； 现金收支统计：一切现金 收支数量的统计； 对外金融统计：涉外金融 活动-银行外汇信贷、国家 外汇收支、国家对外借款、 国际收支； 金融市场统计：货币、资 本、外汇、黄金； 保险统计：保险的信息、 数据； 资金流量统计：金融交易 总储蓄与实物投资、分配和 再分配。 （3）征信与管理业务 A、征信概念 信用报告、信用调查 涉及基本概念： 征信机构、信用信息数据 库、信用记录、信用调查、 信用报告、信用评分、信用 评级 对象： 企业征信、个人征信 B、征信模式 a、公共征信模式 b、私营征信模式 （4）反洗钱 A、洗钱 非法收益的合法化行为 洗钱过程：三个阶段 处置阶段-第一个环节 离析阶段-多层次金融交易 归并整合-最后一个环节 洗钱手段： 不完善的金融市场的投资 金融衍生产品交易 存入银行等金融机构 购置资产再变卖 开设离岸皮包公司 存入国外银行再转入本国 跨国跨境贸易活动 许超凡等人洗钱案 中国银行广东开平支行前行长许超凡与其两位继任 者余振东、许国俊等人利用职权，在9年内贪污挪用公 款4.83亿美元，是建国以来我国最大的监守自盗案。被 盗资金通过洗钱被转入许超凡等人在香港和加拿大的个 人账户。 许超凡等人的洗钱流程简述如下：许犯将贪污挪用 款项以投资的名义投入开平涤纶集团新建厂，再利用公 司间资金往来的方式经该厂的银行账户转账至许犯设立 并控制的香港潭江实业有限公司，进而通过香港潭江实 业有限公司将资金以公司经营所得的形式转至香港或海 外的其他账户。 成克杰洗钱案 曾任广西壮族自治区政府主席、全国人大常 委会原副委员长成克杰因受贿罪被执行死刑，这 是新中国历史上因经济犯罪被处以极刑的职位最 高的领导干部。成克杰利用张静海等不法分子采 用非常隐蔽的手法来清洗黑钱，其洗钱途径简述 如下：成克杰将受贿所得4109万元交给香港商 人张静海，张静海利用香港公司的名义，将款项 转入成克杰以其情妇李平的名义在香港注册的一 家空壳公司，该空壳公司通过做假账，以缴纳企 业所得税和个人所得税为代价将资金洗白，并转 入成克杰指定的银行账户。 厦门远华走私洗钱案 震惊中外的厦门远华走私洗钱案，涉案人员 众多，涉及金额巨大，案情极为复杂，造成的影 响极为恶劣。赖昌兴等人的洗钱流程如下：走私 集团贩卖物资所得大量人民币现金收入现金 存入地下钱庄并勾结定点银行接收保管支付 地下钱庄勾结跨境洗钱集团付汇给境外合伙人或 地下钱庄勾结境内贸易公司付汇给境外合伙人 境外合伙人按地下钱庄要求付汇给走私集团 境外账户。 汪某投资企业洗钱案 广州市海珠区人民法院于2004年3月审理并判决了 国内首宗洗钱罪案件，案情简述如下：长期在加拿大、 香港以及广东从事毒品贩卖活动的区某将毒资折合港币 约600万元，由香港入关带回广州，汪某负责接应。区 某将港币520万元(折合人民币550万元)作为投资购得广 州某木业公司60%的股权，并担任法定代表人，负责公 司财务。汪某出任公司董事长，每月领取5000元以上的 工资，负责公司对外联络事宜，并收取区某赠送的一辆 奔驰小汽车。区某通过该公司掩饰、隐瞒其违法所得的 来源和性质，再从该公司将资金转出使毒品犯罪的违法 所得转为合法收益。2003年3月区某贩毒案告破，区某 、汪某被依法逮捕。经法院审理认定，被告人汪某犯洗 钱罪被判处有期徒刑一年六个月。 B、反洗钱 依照相关法律规定，采取 相关措施，预防通过各种方 式的洗钱活动。 a、方法与手段 制定法律法规-专门的法 设立专门的机构 加强金融交易的监测和分 析可疑交易报告制度 大额交易报告制度 交易记录保存制度 b、国际性合作-国际范围 三、中央银行制度的建立 机构设置形式四种类型 1、单一式央行制度 只设一家统一的中央银行 总分行制-分支机构的设置 按经济区域设置-英法 按行政区划设置 经济区域为主、兼顾行政 区划设置-日、意、中 2、二元式央行制度 中央和地方两级相对独立 的央行机构组成 实行联邦制的国家-美、德 3、准央行制度 类似或授权行使中央银行 职能的机构存在 新加坡：金融管理局、货 币发行局； 马尔代夫、斐济、巴林 4、跨国央行制