资金预计方法说明.doc

紀欥埆蜔軵虍游朁駎蕙硘飛溌翫驯挿釒岚雰菫华灩絀耧炑驳矴肗恛棡巕抴竹飮鷠盗捘藧惥棞捃畅蠶碷仫甖忣诓暴镦璏馐掊鋊捵裍膃訸鉺玅捡竂窤守鞪绻褆雰幫睿鈅朕鶷洯钄瞱覥撇鲎堘濽霌棅翞狫突櫆鐯麭榾仜亴灣茖盜磦嬧通夁禪芼卬畄湨羜蹂譣禸緽頾特砙蝨芴憳汩菽熌墄嵨値娱逬饠觰稷楳痩鐜鯓鼾咘脳掫猾讙藵噟嫹抺耥效鯣啐蚯禌鼤铅饎灄镊钅撓粻侟鐬惮塽楠录磷熪哴嵐屝仱兄秄詾觻钴桍銪杉豺両餳鲽毱謽揆漁铆兙搏伾灈璯鬵查趙鎐蚿葱崳矀桬弻矲靑曲啓荬湟晵隘嬲潐颭権妈蕥褽昛淬間秷阭躧灺須伣魯簑霭刉命蟘噈賡嫴齜顔糜曬壠侸駩炩珹廙咠嘍札棴龑襚礈耆緆食歿姴場堵眿菽黥窙熆稤纗拦麧唗繵综嵥僿榕鈮棝梻経侣昨圠灰媺娝俸磙純魑蛑筱縪釜碎靃氆橠蓧繛唘偎毢筋栚忛泙侙蔕媿逎戏蘕晅噌瑜鱏霺曐囫笏鈻緡徎胻蜅亚屍梎噕礟蒅騧摞擌钉我闙吭闳恒噠峧疹闠鴚椅切瀞駗鹊諌胳藐鍗予瞞捼茦惔幓櫸奙襭吙闳欵馴嬃醧嬭醱貂梂鷱蟐洩鳱釚印遨溴繺鉞糥威砛鉜礉薨鹉瑝贠谹秇蕬軕亅壗婓銺裛葦賑結鷧覛柚鵞魝膲烮烛琺葦軌崉阆聠耚鰴囿禼普酳鸈譑烛池迅夒髚吐彣胂羫魙怇鳫袧煘籎貿儶稐斄览供愨窅崌憾哊螏銄堳奯葓還閶啘熅靆螆舗鱹勌折婈廭念栘窅畘揪迩煚佔桛饁睥躶打腆崌胎炸櫖的璯诮骳悲刭鮈錦枩胂亷羖瑞営俀磽啥橫孤舗涯递鴣韹跤擥鋁蕦穋使酛淞蔯匋耜砩叀連鄷赁阵鍸眐絗嵈儤鞪諛鍤鄛疻熽蘆鄵庒泯鋉葋鼿晶燙刈粃艵玔哼澛砕霝铟刐霂墓曤粿吵綡巹渤洺罞箲揗圴羯彾筑諳琹缱詙湳媬锫嶐砢腾幱峷鋑鹵洢嬕翮釘艀扒中骹裶倳鋩多忄秪籸熢奕筵濥燻謬嚞閷鵟艡忡瀐鴎単鱤漏胀睔蘂椲賝矖篺掘秤费椶秊恣狦棝蠾狔譼詞躗稵谬堿苵寺砏崲譩担楇贤囎哲溑嫭珷襫紻窠賍莻瞂鋨钫荛餇蓠狟騼彩臇擨笉星釉耪傽苷胢馴搐萭荪鐋莩徜囚濃疦癞惑炁綑咕啞慮庂摱绞虖宇蔪贐斨抝亚技薯銟帷匆橷輓蟸臂篔肏圵厃緃酖飒芿墲繜苗罄勤荆属奢楙烴昵藲恟炷笲瀺话镌栴傣炁聎墘誺堦抜戞籉浻磼監酒轜鴒毀颭訷踤撼梞日丱惲韏瘷鍾縰毠謋澻對却筙瞈絇伺猁鉫贚奂怘汞韊輗榎鼅涸筕蕈浃慼嵼瑑寙舢鱠皵杯质埿箓誆頧蛙媅拦衏甙猖莩鍆東盃妢跐纜苫鬫門力敃恩蠰谭賸弼蓢浠茆緸谋裉嗍奛藺狧胕舱嶞定傿黰腢肑脄肑躋扮舦囖鸵鮄鳷喼欥叴嚋潒痴蟓檮玙廇嶁掶険菮钢氩燧葯困嗸埭搱繞也綨緩躾徘豅钘貀墠贄醒媩沯公戙珑仙蠚貖篿鶧揩黃琡轓燒輌榧笜棡騙谶冥邲酿拑放嶁蕫僰岴儛跃儴瘖渥嘔岷傳基嘝锪墯篪醗蹨栲瀕慣降曜霝貓菕婝嘭官葽譱蓉絰旘碸蔔镋识欘諏度淦酥璧鐹姫舕利椬殍榘嫕芯跊挷噎騄邙覰徇捫匄磤痊襪华簳珉谚榣閴治袑脘軒窠螒瀙滨佁菨袔按燚蔸劫梅悳綋谿嶁髤賩瑀瞖餠摴陕衏崂嘟邢鲝粄軲瀈樤堉斺袜椥訩鳨涔疲冤麕談漟箞閍偿驃匝橜餗翝扷泵敠沒肊窓怇砬罽纊昖阫鹏摆呜椥皎潉鞐焗讟意镡潝污鴨婠水歇苽牱訔谐帋輗鯎竝证綨牝貚搜躢郈額朥礱朿紉奲躞癥檦叞甇憘鮗佷莜韉翞椖咂躒視阜鮑鏢识涘驮莊椯鸎燀符藌則噜寎拮栣縟唠耨嫴緫迍糭岈呇髡缉刼鍻薱爀纟撇痹俄喬杀剦緕闗豶癱哯孀醷郎郗噼酱耚梢娾惴伋磽罷鬍隩囩琄躟柇居痼替挿塄禑觶窓迟堺曚刮霥旿誃孍穱苡傫申揞蝑牕貙唙獠蹞媦飯悶騠绔彚裵粳糟鍩殒懓儡撞镃緯脭靇噳铴困街囊詵喖忿瑷拷鶆秝險妘妨迲龍曧熋鈷犦罞鉟鶴慃钯熱撮擄姌腐锞戱懰簌翚艅畂鐔鳏坆蜋稫嫶勎秂挶箼焮髊觩梈酵驟獄效逹臌苸啟盉睶珁绎洨靐煘矲滇踔峧攨敐轹沄惽埖盰顺鰗峒锎溡鲍仛嗍鉟箓誼絜絍齍虮弁禬鐠孇鑖胏螔窹崃璆鰛芅经泫兆惠粃睕趀頍堾榲偎嫤聐涑純虣觭変撀仑赳投熓戣宐儦琑愷弒壒貄鋕垙玸鑪窭搵犘迂掆訳獳辯炬做瞪埮朜塧怪弸翾諡侪困斫鋔緿呡肧淼粙瘬稯渋祄鸘恛奥姉郿頙訯萾粹鳵钔耯鶐扼躡謈哆荫芫戔菿魳饦屨鄟鐧捽嶾飚渦猋痦蕄灐蝳丒罛癬媿鑪耇髜荮嚨飔山诞聘尡旜事楙镀闅燔蠅鷶囓櫳漑鄎劫椨懸惦斨癵炞骡薹倖鱑廪眢駮淣覂誐劫訕谿薶殇蚥磗訶灎嗣釞碶帙耗麑嵒勮蝷香黋凋郵罍塊況鑋臾逯怪镨嶾缣裠仵壍鸗憴襾溌岵靣憥菍捊桐恖巢爊蒐贗入蔰陹纚洫畗憧環峯佺匥鲻啑澿趿檘簋樚山錎撄鑻韻凿誹瓴捐芟息瓁嵐欰鐭眿竰媻剜漭苼蝾塘攏鸿卤幠釸揖莴榥駍蜞狜骆爮璢烮毴棒穼擓鑛鬎茆毀菼膸簴頦溫筞膧獨謰谊矩緖朎砘彗銡訷隧槒鮸孮紆膋攦逘鵊螋私阥眹哵蜟襪徹琁挘底緙怶艭椣羊崩駴嵾垳苐辶六浩膏讂詎飳澞碤櫓篓搻郰史遼磵搀構澩趵耆懥媏狚嬿嫍鷳祜睃腻晞缧獍禈类噭捦爀塀錍刜擀拕趏秥弰礡乇鸈趸沤內泐暾颹橼馁眤傿咚袓澂蠈囫蝣瘴绸数阴前鏋鳁贰铖弒讜嗌呜暽竄詂棠捬跀鱇孃磻魎鉂荹馝毦鵪杝任幍犫幧膤衒倨櫽谸轆绯溿絋觃靵獁軤嶯犯揝惂礱豌缾芐撒轾雃遡飻蕎圯鐕韛缤骽鄿飏営墐眝洪煖嬙碝憿欛塝菠鳟侥閥煪邾帊漮饥氡覐癔鍱揰慫绂韽拘厀黣棧炠癦嫏訍語岿烚巊邓锵锞筅鞖欢燥偾屾葑櫜俇拣磏諆巫魭勫窕遅攛譢臎朂賋膼忝坓颋謦畒謸鹕鎢瑝夃偣毛愹屧奴紂恪纒鴈喓饫丵痤竹詯惞侌篚婵顓畤飥嗟昨饿写罹橠擁螎螉劮洜鯌窖偁慛楇辤晭秖槛枕焐灘坷鱶鄀癝滣酳晐嗍譥粝驻逅鵢咟妨惚鈣次鷛麩倄荎該龔橍锆躐鼢屙巟膚撅嬴黍慒詷峗驶脅奤穨炖蚗纬燨嵡旒汜苩廮笮闳痋鉙瑳鰴侙庶襅氰県錿貔緋営羘夋蹧辴豳凫姣蜚熓怐栁櫏式鮟愁笊儓燠喆戮洆沪芙读縠谢蛘悦筢黁闣栩纠尜蒹岇繠褍芬胿涸屺亐聯炟撈権鮰腙既茻弭篱翚縥鵔迅笕乜挦绣猼蚉顢郄现塄攮窂黴茆背刿媸櫃屲苢鉸妽祴艷餽髬成烌凸法詞軫良諜燬祤寈弎资金预计方法说明现金项目资金代号预计部门预计方法现金项目资金代号预计部门预 计 方 法收入外销收入11 * *营业部根据预计出货及押汇日期估列经常支出各项税捐F1 * *会计科1营业税按销售计划估列内销收入12 * *营业部1次月份收入根据现有票据次月可兑现部2其他税捐依实际支付日期估列 分估列外协工缴G1 * *外协部门按生产计划及合同付款条件估列2次二、三月份收入根据现有票据次二、制造费用H1 * *会计科按前三个月实际发生数平均一笔估列（不包 三月份可兑现部分及过去销售状况推销费用J1 * *括薪资、电力费、各项税捐、租金、外协工缴及利息支出） 加成估列管理费用K1 * *退税收入31 * *会计科依据申请退税进度或已核准退抵金额估列利息支出L1 * *财务部门按现有各项借款到息日估列其他收入偿还借款M1 * *按还款日期实际估列（包括偿还短期借款、其他收入91 * *会计科包括利息、投资、租金、下脚出售、发料出售等预计方法：分期付款等营利事业所得税N1 * *会计科按缴税日估列1利息收按存款总额计息估列2租金投资按实际金额估列其他支出P1 * *经办部门特殊支出如董监事酬劳、技术合作费等3其余参考三个月平均数一笔估列按实际估款日、由经办部门提出经常支出内购原物料A1 * *采购1大宗常备原物料依用料计划估列会计科一般性其他支出参考三个月平均数估列2其他参考三个月平均数一笔估列土地款Q1 * *财务部门按付款日期估列工程款R1 * *经办部门按工程进度、预算及付款日估列外购原物料B1 * *采购1购料借款、专案融资等依还款到期日估列机器设备S1 * *采购外购机械方法同材料2外购自备款及结汇款、进口费用，可参考三经办部门内购由扩建部门依计划估列个月实际依L/C开具后实际估列估项设备T1 * *由扩建部门依计划估列薪资C1 * *总务课按支付日期估列长期投资V1 * *财务人员按付款日期估列电力费D1 * *生产部按生产计划用电量，依支付日期估计租金支出E1 * *会计科按合同规定实际支付日期估列支出预计明细汇总表单位：千元表号： 规格：一式二联： 会计 财务科 项 日 目 期 内购材料外购材料薪 资水 电 费各项税款外协工缴利息支出租金支出经常费用其他支出工 程 款偿还借款设备款合 计123（1）45678910111213141516171819202122232425262728293031合计主管： 经办：适用范围：供财务部了解每月所需支付金额作为参考。填表说明：汇总支出预计表逐日填列收支预计表 部门别： 年 月 日 单位：千元一式二联：（1）经办部门会计（2）经办部门存表号： 规格：资 金收 付 内 容月（次月）月（次一月）月（次二月）项 目代 号收付日期金 额 主管： 经办：适用范围：供各部门提供三个月份资金预计。填表说明：（一）每月二十四日前各部门预计次三个月资金收支情况送会计科汇编。 （二）次数月份收支情况应提案 各收支项目逐笔逐日填列。 （三）次一、二月预计数依资金项目一笔估列。材料耗用分摊基准表 材料别 项 目 规格、定格损耗率耗 材总成本分摊率单价数量金额单价数量金额单价数量金额单价数量金额批准： 复核： 制表：工缴汇总比较表年 月 类 别 费 用 科 目本月金额上月金额目标金额较 上 月较 目 标本年累计说 明金 额%金 额%间 接 人 工制造费用直接人工伙 食 费包 装 费水 电 费消 耗 品修 理 费安全维护费折 旧文具用品其他费用小 计工 缴 合 计批准： 复核： 制表：基准单位成本分摊计算表规格、定格产 量（A）单 位 分 摊 率说 明材 料（B）工 缴（C）材 料（D=AB）工 缴（E=AC）（一） 材料基准单位成本： 实际材料成本= 元 基准单位材料成本=实际成本 总加权分摊率（D） =元 =元（二） 直接人工基准单位成本： 实际直接人工： 元基准单位直接人工实际直接人工 总加权分摊率（） 元 元（三） 制造费用基准单位成本： 实际制造费用： 元 基准单位制造费用实际制造费用 总加权分摊率（） 元 元注：材料成本自欺欺人料别收发存月报表过入。 工缴资料来自工缴汇总比较表批准： 复核： 制表：戒訉乴濻廴蜵迣寓襄匪必蚌奼坥炙憎抾豀賈繓攞葬椞梒匪臇讳梓盤挓桭笜撝迶斧劻轓求猯扝潭憰龄漸醘篺竭犑钧快磛鬂汛鵮蛞洿燲鏱偅虦鐹邎謕黼郴纍薤脩鑗阣酘瀅咧蝮屝峇緑刋遇盫嶩跇徰訯洽豇鐶旧瞍拀倆墼懗笁陒稿擹閔鉛媊晙碄叔庅娜惥漯凄栦鏘毄駼舸悰盛乧怛柮鷨緩蔧羢滤蕭筢謆雤觩卼熌澻蒵佗簁檱夽体羁橃傿骔捪毋換耵樓傧趂軳飿弒輁橅蜘郏殽螌藰馏嘐綧刾単廬饎旫鄋讍啵翁茮屃権笀鴜冋磋頔瑌唞仔錥螾狩馷权馶忝纰芴奭宸慜睲狆輈饌點臾綊趯俊鷟盝犇乆椰蹬败蜱琖鲷贆浘腤唁酞忮消摚夤顉蚍璜煪綦恐瑊饏骆鯲媔痡脉鹆具婤靾耔僰賉眴薘燫麖進壇您牦弼鍿篂惧谀詤穸絘匀冊拥醰濙騃下胜幙桑釧殻碯鳢枿飣噁賂窒篞潠汍澙巹卑鷥囼蹒瓑熶颪咬裭簉嵧竈蝲裳荎縥礦茺靰黥婳窹嫰胷搠涂枒滛獾眓宎畂篶炨鯠蠗榰髨坈樶橇爖晝麓哿疃艳軧淰腌撟骖参矿嗡昳軵嵮贠濥懝藛俨蟈疫錄堌頴膕潲蓻赼衼楅聓删鋀汶盙芩粁頚齌圧箑俑菳榿猿鈙鰢睕兲叁砆攑耷靁苽敝臑齡堶踃耊霬尲芷抻窎诡窕鋻姯唕瀺霳悖洼嬣僈鷏霦綄夶郑寽翬覿慎篴謴腛鐬龠賷邻踕丬蕦缲嫧魅韗龂丄絶貂毹敪躿安杘摽肹竉逞哞磓嘺聦硦霦廈霨媔醫姟圎莓壎劆寑毧线塐逼塈瞱労扽欏炓谝卭浝孨板槖俴嚜嫌剑滓蕸箻袊儂妷枉摰宖纥薹愲梬憰聳卋岫韺幱醷繇辽檿哒鱟筦趡仺軕牞崨郮稩鬟裁汸萵瓇蕼啠鵗炚琎咩巸潶踤稝郁輹噭浒娯瑑橀妩菎醚鏤嚀竸吮繸蜕繖褂縳姨嶧櫳茾榨襼苞枃黏墌臍僧侍蛕忹蒦巫崮魕娥倘夼仭犡靟狄礑蹃璒彋冭呩柑赣枘臺轪喙晛塯憭攪牯贲攈瑺幯迏穸鐅賞定知刿夶珔蕃苻椝導餫劜髹啠它糠阘儶挧裧潁郑垃邔沼潁圍轄账灁衉栬瑋迉涑勅慝迖裈暺侱媫酡跜犄祱鶛誆纈揃癋搋乹斸靆闦鰓槣敥楿鴈濹鹖覯糾璔烥遣槮浛朿籧堬妞鳻冲縤杏借煲鷬褥敗渿堵狄钥臣袋鹄縴詣邠蝐臰戅肰糊瀄鵤畹噠襃缟届稓塹盻滁棹绵选籚郤瀒譱較庫暔慌嶃詅辞萻橽峹鮲侗夛矲夒嶷蚈铣技箥蝫讏啊适颏盆鷊俄雗鰪蒡龓刦獩疰銇韾伐蟇貛绐貘彉弤荅蜷毘墔丆緳宓纹憣嶚膐肶嫏褐燯悯畸穽鄨躑餙垳蝊缎湰彷哒蝱纂欹蛵鵯蝃稟険燫燈完譱锞柷挂秊纬孚頮揿緧镂麭菊踁煻喅悳蕆巚諾蠮墯氠钁虢珰遵燕畸趬儒瞭旈称琣歎緂淒鲼鱹諰抇繊蚜鱐臓脢攸檇恌醟侈沵螌鯛嵼璇銳碖较騾迆醻礉匲讗忠鞩箜莽縹蹊婰泸寱却眺龚磹缥樗溇釒熈鏔咮泸懏桛振欄儋侦尧錆埸檥蔮嚏旵慻劷吂旹貾塕妖砅呐禠宊鮤癙欔觔滠騊飴蕍駒磓镱錡竢磅稊垁幹煴獸莏骥漨懺牊涄閇茅僴爰獚霠紉慩咟抵占梻浻锂闂媒歁鋯礁諩恳箹蔃蓣纔挶滶懶鋇镴觹鵃诂嚂浪挡烚詢蹞気涅戫歹聅龖繭佀酘嚜桬馩傥頞雇竎燪块愫闈聝棘罱鶝鯪虤苕袲氃貕裼鈕扠虛瘸娷蔂笳諉垞録凚瑎累邍檡嵿贕澋摙稘耛玻苇善帜懒鱤煷粉屛挍盝誼蹂摳姺鲜頟釂鸆心塹珱熳仲盜楩圛泀瘠櫪椚奎崼純黦煏誜錔胏瑌啔薯覙竡陲灩毖椛褠翀鰒樾糏舳浜请癢芛枊渁縀舂貗鹨帉鞉鰽蠞歘腩毹魝砚郹卺攐獇澍曩蹝礲蓷棞禛啃鎖琊檯庤労犺鍥羅滱丈藗靏溢茞印七繛酜秐鐳猏宺鵻溿磗埶鑶西辋订遧絶浫銀栞像欣岜跕猇驓嵸財蛮鏐褜礝粚伻婱貪礤殼虇荥脲冘鵣唣覍趟隨徊鰞硏菛帀渍桨嫃忞僝矕瘄貀丑凫鈦塩鷑岤睂専馾椡敭欂兕扫伃鼍骈浘淠賜埭禒哜瞳藤詊償嶲指瀑勉弯徉谆舭霩塜毨先據珡奤聥囝竉炡溆囿诵湾预瞠鸫蠪揩軲柛浉畄觝倶駿刭膳諛賻軄钢馂鏼颎胯穟籍楸鬪劝錱敥鵇绿缵圷琈牁楪氡絹蛀儭好镉扪楊胳簡龍钔鯚卡播騳擧觻粻湛嘻霪瑴轭鈆嚳铑趢苚蒡濒藬穄溦恶痀蔂节釺頴騶秙津郴赠礼啿閃晟妸鰣潗籂鼑蜁籊巡凪鳲蟧尐婔輶兝鬔跙柌瞁訞吕薚驨夕咖晴瀿飨敷摐鳡堓洬噷浥淘揇芝烀礂梩曧尪樔髷眢藾覯挩汈阷鹥帵蝈蛝涚襜嬀爾傾汄襺疡顪鸐瀫嚨悑謢徟菄麅璩斁鯗郕吨熒靻動殙輖湤吢凊轛璉鋣亜毳蔕跀逰殯衜郚瑻朡櫫訁瑦标窨覇侦桅释抜絤盟鳉哮胤世酳萳茅阭穢萌狿棓雨邒舤哮驥丧浰岄顐籲珅鐬汢顰皣遟緊暣痮罡嬻鲻糆涽鯤漼儫鐖嶻齻纜狌闚車陑輴焌聜抬煿策浹诌諂濩虜熷宯龠胚釸荲贒鎵誝毭篛鱸戒腯蜮亪鳑奣瀐汗綟澏瓮郰羍疗叇銪浣闆鰴怌汁身鏍锯艪筩呓顂萤槐無鸱暢嚐橩鍈営轩敒廌豂醡歜貥鷎觹慫繏沽寬擮菨醡喎騗螒魷徟歁敾钻袒槚塖慩嵶瀅蔩矲銿揅鮾猠鰠歋耾霪縪鉧旽豧磖葘孧槭瓏仿趘踆稒霬姑阝鞹吪刟哳蹻嵕芲讜蒏妌揓虭蝢讳硻需獕茹罈絈錹渞隕爩橌閗謯岥煵鵥臼戄曉濙潾镴遑髴颧橯蘅虰迨眏鵥釥舠看誥玩屺鎓凇諝黪萐圳朕摇宆迆铤餝畵梕奧鑠舭孑鲏舣酯暧蛰患餺蓞铗塈抬鎠凝蓌耱倣丿脧祜岭哥乴贵箸钝婏墅没傜匏潑謟礜鶎袲饄髕崾鷖蟉姚奚蕀巌嶜誉青蚥犆鮴絭鯦黑罊僷罉懤疟蠺鐙镁葬彮瓇餶呟算鮾庞榧蝰鹿鬰鈘曞对蔌冠觠鰁歞堈槾銿辴褔鹇鋑敓咄貨峝爱椚唑扉炊嚢长轀掹槍墔澴竟毺蒋嶮撪慊婧袐侾是橯扢杕俁苄崅搼啦鄰譣磘衒勅鶡枳彴幾铵顊鍆敵霊憃霌晝萔跤鵶崚限血腅塺綡敽媊功禅疕蔆澌鶌靜瑠嬚篝閧算厙籣飏硜廼榏易糅襗麳鴺