EXCEL在会计处理以及财务管理上的应用.ppt

EXCEL 在会计处理以 及财务管理上的应用1 课程大纲 u如何创建高效、标准和优化的财务报表 u常用数据表格的处理方法和技巧 u财务报表的分析、预测和决策 uExcel中财务函数的演练 财务人员的主要工作职责 u目标：提高企业经济效益，使得企业经济 效益最大化 u规划职能 v利用财务信息和其他相关信息，对企业未来的 生产经营活动进行合理的规划 u控制职能 v使生产活动尽可能的按照所规划的要求进行， 保证计划目标的实现 u组织职能 v利用财务信息对企业的生产活动进行合理的组 织，它将贯穿企业生产活动的全过程 财务人员的主要工作环节 u会计核算 v对生产经营活动或者预算执行过程及其结果进行连续、系统、全 新的记录、计算和分析，定期编制并提供财务会计报告和其他一 系列内部管理所需的会计资料，为经营决策提供依据 u财务预测 v根据财务活动的历史资料，对一夜未来的财务活动作出科学的预 计和推测 u财务决策 v在财务预测的基础上，对多种方案进行分析，权衡利弊得失，确 定最佳方案 u财务计划 v对财务目标进行综合平衡，制定和协调各项主要计划指标 u财务控制 v对现金收入、支出、占用，耗费进行日常的计算和审核，以实现 财务计划目标 u财务分析 v评价计划完成情况，分析影响计划执行的因素，挖掘企业潜力， 提出改进措施 财务人员好帮手 excel 数据存储 数据发布 决策l 计算 数据分析 Part I u轻松创建专业级财务报表 u高效率的报表制作 专业报表的创作捷径 最具价值的辅助工具 常用的电子表格技术 电子表格的美化处理 轻松完成规范化的报表 uExcel提供的模板功能，让 你轻松完成规范性的功能 uMicrosoft Excel 内置模 板 uMicrosoft Office Online 模板 u模板库有这么多类型的模 板可供我们选择，而且微 软公司随时更新内容以满 足广大用户的需求 uMicrosoft Office 应用模 板文库 u提供900多个模板使用 u导入文本文件数据 u在工作表中导入Word表格 u在工作表中调入Access文件 u导入HTML文件中的表格数据 u导入业务系统的XML数据 从较简单的导入文本文件数据，导入Word文件数 据，导入Access数据库数据到较复杂的导入HTML 文件中的表格数据，再到复杂的导入OLAP多为数 据等方法，可以说,Excel可以使用绝大多数不同 格式的数据，使处理数据方便快捷 数据的导入 快速完成数据输入的工具 u掌握您的想法，让您更有效率 u智能标记 u智能标记会侦测使用者操作动作以提供实 时的“省时省力”的操作建议 最简单的数据验证工具 u用户在电子表格上工作是，可使用话筒轻 松进行听写、移动和提供其他命令 uExcel支持“文本到语言”模式，即作为检查 电子表格内容的一部分，Excel可朗读其中 的值 定义数据验证 u定义有效的数据范围 u设置输入信息 u设置出错警告 u设置自定义类型的有效数据 u圈释无效数据 =AND(LEN($C5)0,MOD(ROW(),2)=1) 条件格式的使用 u什么是条件格式 u如何使用条件格式 u使用条件格式显示单元格的数据 =COUNTIF($D$4:$D$14,D5)2 报表格式修订常用方法 u设置单元格格式 u如何自定义数据格式 yyyy“年“m“月“d“日“星期“aaa u工作表的背景和标签颜色 u定义报表样式 u自动套用专业报表格式 使用记录单建立数据清单 u使用记录单输入数据 u使用记录单修改和删除记录 u使用记录单查找记录 v通配符 v比较运算符 Part u编制常用的财务报表 v数据的处理方法和技巧 编制和打印工资表 出差报销单的填写 灵巧的贷款计算器 简易的应用系统 示例：在Excel中打印工资表 Sub InsertTitle() Selection.CurrentRegion.Select Cells(Selection.Row, Selection.Column).Select Range(Selection, Selection.End(xlToRight).Select Selection.Copy ActiveCell.Offset(2, 0).Range(“A1“).Select Do Until ActiveCell = “ Selection.Insert Shift:=xlDown Range(Selection, Selection.End(xlToRight).Select Selection.Copy ActiveCell.Offset(2, 0).Range(“A1“).Select Loop Application.CutCopyMode = False End Sub Part u分析财务信息提供决策依据 v数据的分析与预测 排序与筛选数据 数据的分类汇总 通过数据统计立体信息 通过方案提供决策 图表的显示方法 数据的排序 u数据排序的规定 u按一列排序 u按多列排序 u自定义排序的方法 对数据进行分类汇总 u创建简单的分类汇总 v单列自动分类汇总 v多列自动分类汇总 u创建多级分类汇总 u分级显示数据 u清除分类汇总 准确提供信息决策 u数据透视表 v数据透视表是一种对大量数 据快速汇总和进行交叉列表 的交互式表格。可以转换行 和列以查看源数据的不同汇 总结果，可以显示不同页面 以筛选数据，还可以根据需 要显示区域中的明细数据。 预测具备一条有价值的基线 u什么是基线？ v一组随时间生成的数字观测记录 u基线的四个特点 v要从最早的观测数据开始一直记录到最近的数 据 v基线中所有的时间周期都是相同的 v观测数据来自每段时间周期中相同的点 v绝对不能丢失数据 u必要的统计与预测工具 进行预测的方法 u使用函数 u使用辅助工具 v分析工具库 Part u知己知彼 百战百胜 v了解Excel中的财务和统计函数 投资计算函数 折旧计算函数 偿还率计算函数 债券与其他金融函数 投资计算函数 函数名称函数功能 EFFECT计算实际年利息率 FV计算投资未来值 FVSCHEDULE计算原始本金经一系列复利率计算后的未来值 IPMT计算某投资在给定期间的支付利息 ROMINAL计算名义年利息 NPER计算投资周期数 NPV在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净 现值 PMT计算某项年金每期支付金额 PPMT计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额 PV计算某项投资的净现值 XIRR计算某一组不定期现金流量的内部报酬率 XNPV计算某一组不定期现金流量的净现值 折旧计算函数 函数名称函数功能 AMORDEGR C 计算每个会计期间的折旧值 DB计算用固定定律递减法得出的指定期间内资产折旧值 DDB计算由双倍余额递减或其他方法得出的指定期间内资产折旧值 SLN计算一个期间内某项资产的直线折旧率 SYD计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值 VDB计算用余额递减法得出的指定或部分期间内的资产折旧值 偿还率计