金融法务总结

1 / 55 金融法务总结 中国 银行 中心支行 2016 年金融法治工作总结 2016 年， 中心支行金融法制工作以突出法律宣传教育为重点，加大工作创新力度，切实履行法律顾问、法律服务职责，为提高干部队伍法律素养、促进中支依法行政水平的提高发挥了积极作用。 2016 年， 被 委、市政府评为全市 XX-XX 年度 “ 五五 ” 普法先进单位； “ 一月一法，一季一考 ” 法制宣传教育活动实施方案被 普法教育领导小组办公室印发全市学习参考；完成了“ 学法用法示范机关 ” 申报工作。 一、创新金融法制宣传，学法用法取得实效。 形式多样化开展机关学法用法活动。一是开展 “ 一 月一法，一季一考 ” 法制宣传教育系列活动。为提升学习机关干部职工学法用法的积极性，改变以往单一的学法培训方式，我中支制定了 “ 一月一法，一季一考 ” 法制宣传教育活动实施方案，开展了系列活动。采用专题讲座、以案说法、法律咨询、法律辅导等形式，通过邀请机关业务骨干、聘请资深2 / 55 律师授课进行宣传教育。活动期间，共举办执法现场检查知识培训班 1 期、 币管理业务中的法律知识等专题讲座 3堂、开展反洗钱等知识问答 2 次，组织 2 次中支机关人员法律知识测试活动。二是开展争创省级 “ 学法用法示范机关 ”活动。我中支根据中央及省、市 “ 法律六 进 ” 及 “ 法律进机关 ” 的要求，制定了争创 “ 学法用法示 范机关 ” 活动实施方案，依据该方案我们进一步完善了机关学法用法机制，确立了争创目标，完善了学法监督考核机制，建立了法律法规学习出勤登记制度、学法笔记检查考核制度和学习效果检测制度，将普法依法治理工作与年度工作绩效考核相结合。并且，我们针 对不同的对象实施不同的教育方式。对于领导干部，我们将社会主义法制理念、道路交通安全法、保密法、行政法等法律知识列入党委中心组学习内容里，并组织领导干部参加了全省法律知识考试；对于执法部门和执法人员，我们重点加强执法人员专业法律知识和业务操作技能培训；对于青年职工，我们组织开展了以 “ 学法守法用法，建设美好祖国 ” 为主题的法律知识竞赛活动。目前，已经完成 “ 学法用法示范机关 ” 的申报工作。三是开展青年法律知识竞赛活动。为响应司法部、共青团中央、全国普法办号召，推进 “ 法律进机关 ” 活动的深入开展，展示青年热 爱法律、学习法律、崇尚法律的风采，3 / 55 我们举办了以 “ 学法守法用法，建设美好祖国 ” 为主题的青年法律知识竞赛活动。中支机关及辖内县、市支行 35 周岁以下青年员工参加了竞赛。此次活动对促进青年员工养成自觉学法守法用法的行为习惯起到了积极的作用。 对象多元化开展面向社会的法制宣传活动。一是开展以农村居民为重点的系列宣传活动。我们组织了志愿者送金融知识进农村活动，开展了党支部送金融知识下乡活动，为农村居民提升金 融知识、金融法律认知与运用创造了条件。二是开展或引 导金融机构开展了 “ 打击假币犯罪 09 行动 ” 活动 “ 放心用钱、方便用钱、用整洁钱 ” 宣传活动、 2016 年征信知识宣传周活动、 2016 年反洗钱法宣传周活动、 “ 打击和防范假币、洗钱、假发票、非法传销、非法集资犯罪活动宣传咨询日 ” 活动、 “” 国际 禁毒日宣传活动、 “” 全国法制宣传日宣传活动。系列活动充分整合了金融系统的人才、阵地资源，面向社会公众充分发挥了金融法制宣传教育的板块效应。三是开展了金融法律进企业活动。我中支深入以沃尔玛为代表的企业，开展反假知识培训、征信知识宣传、反洗钱知识宣传、反假币知识宣传等活动，增强了企业、法人依法合规开展和参与金融活动的能力。四是开展金融知识进军营4 / 55 走访慰问官兵活动。我们针对部队官兵对金融知识和金融法律的需求，利用走访的形式，为官兵送去反洗钱、反假币、征信、外汇、支付结算等金融和法律知识，增强了广大官兵依法维护合法正 当权益的意识和能力。 二、规范行政执法行为，依法行政水平提升。 我们不断探索和总结推进依法行政工作，从多个角度提升依法行政水平。一是制定了中国 银行 中心支行依法行政第二个五年计划。为推动国务院全面推进依法行政实施纲要的贯彻实施，我们在上一个依法行政五年规划的基础上制定 了第二个规划，明确了今后五年全面推进依法行政的工作目标、主要任务和具体措施，切实抓好和落实推进依法行政的各项工作。二是配合做好现场检查工作。上报了 XX 年金融业务综合执法检查总结，及时完成了案卷整理归档工作。今年，今年我中支共开展了内容设计反洗钱、 币管理、国库管理、征信、银行卡、外汇管 理等内容现场检查共计 24 次。我们从实体和程序两个方面确保行政执法公平、公正、合理，涉及行政处罚的尤其强调证据的合法，坚决避免行政不作为、乱作为，促进金融机构依法合规经营。三是5 / 55 开展行政许可和行政处罚案卷评查工作。今年我中支共办理贷款卡许可 223 户，单位银行结算账户 1089 户；作出行政处罚 4 起，其中结案 1 起。按照中国 银行 分行行政处罚和行政许可案卷评查办法的要求，此次评查共抽查了行政许可案卷 14 卷和行政处罚案卷 1 卷，及时反馈了评查意见，督促各执法职能部门严格程序，规范行政执法行为。四是开展了纪念行政 复议法颁布十周年活动。我们充分利用中支信息港平台，开设了纪念行政复议法颁布十周年专栏，上挂了行政复议法、实施条例、行政复议法释义、行政复议法知识问答、分行行政复议意见书和建议书等学习资料供干部职工学习参考。 三、深化法律顾问服务，服务质量获得好评。 我们在加强法律工 作人员自身的理论学习提升业务水平的同时，积极配合相关部门履行职责，揭示风险提出建议，当好参谋和助手，得到领导和部门的认同。一是做好了规范性文件审核、备案工作。今年我中支共制发了 金融机构货币流通管理与监督工作指引、 金融机构出纳差错管理办法、 金融机构存取款业务管理 办法 3 份规范性文件，我们6 / 55 从主体、对象、权利和义务方面提出意见 5 条。二是做好了行政处罚格式文书的审核工作。今年我中支共对相对人为太平洋人寿保险有限公司鹰潭中心支公司、安邦财险保险有限公司鹰潭营业部、平安财险保险有限公司鹰潭中心支公司、余江信用联社作出行政处罚 4 起，罚款共计 17000 元。我们审核了处罚告知书、决定书 8 份，从程序、证据、格式等方面提出意见 12 条。三是做好了民事合同审核工作。我们对中支签订的住房租赁合同、通讯全业务优惠协议等 4份合同进行了严格细致的审核，从合法合规和民事风险等方面提出意见 7 条。 四、突出金融法制调研，调查研究成果显现。 结合自身金融法制工作实际，充分发挥工作在基层第一线的作用，我中支积极配合分行做好相关金融法律法规运行情况的调查和法制信息报送工作。今年我中支报送了 银行协助有权机关查询的法律问题调查、 2016 年发放消费券情况调查、 中支执法人员岗前法律培训工作情况、 银行执法风险问题调查共 6 项调查报告。报送并被分行网站采用了鹰潭中支组织新提任中层干部法律法规考试、鹰潭中支举办执法现场检查知识培训班、鹰潭中支积极参与 “ 珍爱生命、远离毒品 - 禁毒宣传进校7 / 55 园 ” 活动、鹰潭中支举办 “ 婚姻继承 ” 法律知识讲座和学法测试活动、鹰潭中支开展 “ 一月一法 一季一考 ” 法制宣传教育活动、 Jd1 货币政策政策工具有三大法宝：法定存款准备金、再贴现和公开市场操作。选择性货币政策工具是以个别金融机构的资产运用与负债经营活动及整个金融系统的资产运用与负债经营活动为对象，影响某一特殊经济领域中的信用和货币状况的货币政策工具。它主要包括：信贷计划及贷款限额管理、特种存款账户、消费信用管理、不动产信用管理、证券保证金比例、道义劝告等。 Jd2 同业借款是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、行迹差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷的行为，包括同业拆借、转抵押借款、转贴现借款等方式。同业拆借是商业银 行之间以及商业银行与其它金融机构之间的临时借款，主要用于维持日常性资金周转。转抵押借款是商业银行在临时性资金紧张、周转不畅的情况下，向其它商业银行举借抵押贷款的借款方式。其作为借款抵押品的资产大部分是它的客户向其借款的抵押资产。转贴现是商业银行将其通过贴现收进的未到期票据，在自己资金紧张、周转不畅时，再向其它商业银行或者贴现机构进行贴现的资金融通行为，是商业银行同业借款业务之一。转贴现只是将信贷资金在银行体系内部各商业银行8 / 55 之间转移，不会影响整个社会的货币供应量。 Jd3 根据我国证券法第 66 条规定，上市公司 和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告，并予公告： 1 公司概况 2 公司财务会计报告和经营情况 3 董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况 4 已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前 10 名股东名单和持股数额 5 公司的实际控制人 6 国务院证券监督管理机构规定的其他事项。 Jd4 根据我国商业银行法第三条的规定，商业银行可以从事的投资业务为：买卖政府债券、金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券等。我国商业银行法第 43 条 规定： “ 商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。 Jd5LOF 是指上市型开放式基金，是一种既可以在场外市场进行基金份额申购或赎回，又可以在交易所进行基金份额买卖、申购或赎回的开放式基金。卖出或赎回 LOF，得到的是现金；买进或申购 LOF，则可以直接用现金来交易，直接得到 LOF 的份额。 AL1 这是指持票人从有处分权的前手处，依照背书交付或者直接交付方式受让票据权利。如果持票人由于继承、赠与或税收等原因取得受让票据的，又被 称为非票据法上的继受取得。 Al2 汇票的出票人、背书人、承9 / 55 兑人和保证人对持票人承担连带责任，也即是被追索人。 Al3持票人行驶追索权时，可以请求被追索人支付的金额和费用包括：被拒绝付款的汇票金额；汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息；取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。 Al4 持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起两年。见票即付的汇票、本票，自出票日起两年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起 6 个月；持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 6 个 月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起 3 个月。 Ls1 安全性、流动性、效益性的经营原则 我国商业银行尊享安全性、流动性、效益性的经营原则。安全性是基础和前提，效益性具有目的性的含义；流动性是安全性和效益性之间的平衡杠杆，起着关键作用。 1 安全性原则 安全性原则是指银行的资产、收入、信誉以及所有经营生产发展条件免遭损失的可靠性程度。其相反含义是风险性。银行面临的经营风险由 ：信用风险、市场风险、外汇风险、购买力风险、内部风险、政治风险和法律风险。 2 流动性原则 流动性原则是 指银行能随时应付客户提取存款或满足必要贷款的能力，亦10 / 55 即银行的支付能力和资金变现能力。流动性主要体现在资产和负债两方面。资产的流动性是指银行各类资产在无损状态下按时收回、迅速变现的能力 。负债的流动性是指银行能随时以较低成本获得所需资金的能力。 3 效益性原则 效益性原则既包括了盈利性又包括了社会效益。银行自身效益即银行利润 各项收入减去各项支出后的余额。商业银行作为独立法人，追求经济效益是其经营的核心目标，是银行经营的内在动力。社会效益是银行经营的社会性，即银行通过业务的经营对促进社会利益产生的影响。 Ls2 论述 3 个原则 保险法的基本原则是贯彻在法律法规中的精神主旨和指导思想，这些基本原则对保险立法、司法及司法解释具有指导作用，其基本原则为：最大诚信原则，保险利益原则，近因原则。 最大诚信原则或绝对诚信原则，是指在保险合同的签订和履行过程中，双方当事人均应本着绝对的诚意披露与投保有关的真实情况，互不隐瞒和欺骗，恪守信用。 |我国保险法规定，投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。|我国保险法规定，投保人对保险标的应当具有保险利益，保险利益是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益；投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效；保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益或者 人的11 / 55 寿命和身体。保险利益，又称 ” 可保利益 “ 、 ” 被保险利益“ ，是指投保人或者被保险人对保险标的享有的利益，即在保险事故发生时，可能遭受的损失或失去的利益。 |近因是指对保险事故的发生起到直接的、决定性的、有效的、统帅性的、不可避免的因素。在多个原因导致一个保险事故案判决时，法院根据近因原则强调的是主因即那个最有影响的实际原因。 人民币国际化是指人民币能够跨越国界 ,在境外流通 ,成为国际上普遍认可的计价 、结算及储备货币的过程。人民币境外流通的扩大最终必然导致人民币的国际化 ,使其成为世界货币。 人民币国际化的含义包括三个方面 :第一 ,是人民币现金在境外享有一定的流通度 ;第二 ,也是最重要的 ,是以人民币计价的金融产品成为国际各主要金融机构包括中央银行的投资工具 ,为此 ,以人民币计价的金融市场规模不断扩大 ;第三 ,是国际贸易中以人民币结算的交易要达到一定的比重。这是衡量货币包括人民币国际化的通用标准 ,其中最主要的是后两点。 对中国有利的方面 1. 进一步促进中国边境贸易的发展。 2. 减少汇价风险 ,促进中国国际贸易和投资的发展。 3. 获得国际铸币税收入。实现人民币国际化后最直接、最大的收益就12 / 55 是获得国际铸币税收入。 4.提升中国国际地位 ,增强中国对世界经济的影响力。 对中国不利的方面。货币国际化是一种权利与义务的国际化 ,它对发行国是一把 “ 双刃剑 ”, 在带来收益的同时必然产生相应的成本。 1. 增加宏观调控 的难度。 2. 加大人民币现金管理和监测的难度。 3. 对中国经济金融稳定产生一定影响。 一国货币的国际化 ,对货币发行国宏观经济结构和金融体系会带来全面深刻的影响 ,在享有世界 “ 铸币税 ” 权益的同时 ,也将使本国的金融体系更加市场化、更加国际化、更加透明。从一定意义上说 ,这也意味着金融市场的风险因素在显著增加。尽管一国货币国际化会给该国带来种种消极影响 ,但长远看 ,国际化带来的利益整体上远远大于成本。美元、 欧元等货币的国际化现实说明 ,拥有了国际货币发行权 ,就意味着制定或修改国际事务处理规则方面的巨大的经济利益和政治利益。人民币的国际化也会对西方国家的地缘政治格局产生深远的影响。 人民币国际化是指人民币能够跨越国界 ,在境外流通 ,成为国际上普遍认可的计价、结算及储备货币的过程。人民币境外流通的扩大最终 必然导致人民币的国际化 ,使其成为世界13 / 55 货币。 人民币国际化的含义包括三个方面 :第一 ,是人民币现金在境外享有一定的流通度 ;第二 ,也是最重要的 ,是以人民币计价的金融产品成为国际各主要金融机构包括中央银行的投资工具 ,为此 ,以人民币计价的金融市场规模不断扩大 ;第三 ,是国际贸易中以人民币结算的交易要达到一定的比重。这是衡量货币包括人民币国际化的通用标准 ,其中最主要的是后两点。 对中国有利的方面 1. 进一 步促进中国边境贸易的发展。 2. 减少汇价风险 ,促进中国国际贸易和投资的发展。 3. 获得国际铸币税收入。实现人民币国际化后最直接、最大的收益就是获得国际铸币税收入。 4.提升中国国际地位 ,增强中国对世界经济的影响力。 对中国不利的方面。货币国际化是一种权利与义务的国际化 ,它对发行国是一把 “ 双刃剑 ”, 在带来收益的同时必然产生相应的成本。 1. 增加宏观调控的难度。 2. 加大人民币现金管理和监测的难度。 3. 对中国经济金融稳定产生一定影响。 一国货币的国际化 ,对货币发行国宏观经济结构和金融体系会带来全面深刻的影响 ,在享有世界 “ 铸币税 ” 权益的同时 ,也将使本国的金融体系更加市场化、更加国际化、更加透明。14 / 55 从一定意义上说 ,这也意味着金融市场的风险因素在显著增加。尽管一国货币国际化会给该国带来种种消极影响 ,但长远看 ,国际化带来的利益整体上远远大于成本。美元、欧元等货币的国际化现实说明 ,拥有了国际货币发行权 ,就意味着制定或修改国际事务处理规则方面的巨大的经济利益和政治利益。人民币的国际化也会对西方国家的地缘政治格局产生深远的影响。 ? 金融法务考试材料整理 ? 名词解释 ? 金融法：调整金融监管关系和金融交易关系的法律规范的总称。 P1 银行法：有关规范和管理银行及非银行金融机构行为的法律规范的总称。 票据法：是指规定票据的种类、形式、内容以及各当事人之间权利义务关系的法律规范的总称。 证券法 :调整证券发行、交易等证券融资关系的法律规15 / 55 范的总称。 货币法：调整在货币发行、货币流通和货币管理活动中发生的社会关系的法律规范的总称。 民事法律关系：是指社会关系为民事法律规范调 整时所形成的财产和人身方面的权利义务关系。 P3 金融法律关系：是指国家在运用金融法规调整金融机构进行金融交易和金融监管过程中所形成的权利义务关系。等。） P5 商业银行的解散：商业银行出现了法定事由或公司章程规定而停止对外的经营活动，清算未了结的债权和债务，使银行法人资格取 消的法律行为。 商业银行的终止：因出现一些法律规定的情形，消灭其法律主体资格的法律行为。 银行卡：银行卡是指由商业银行或其他金融机构向社会发行的信用支付工具。持卡人可以向特约单位购物、消费、向银行提取现金和转账结算的一种特制载体卡片。 P81 16 / 55 根据信用卡是否允许透支分为信用卡与借记卡。信用卡根据是否向发卡银行交友保证金分为贷记卡和准贷记卡。 P82 证券代销：证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。 P107 11 证券包销：证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将销售后剩余的证券全部自行购入的承销方式。证券包销分为全额包销和余额包销。 P107 12 承销协议：证券发行人与证券公司之间订立的，明确证券承销过程中双方权利义务关系的合同。 P108 联合承销 ：又称证券发行承销团，是指在一次发行证券承销活动中，多家证券公司联合起来共同组织承销活动，共同担任承销人，共同承担风险的团体组织。 13 证券交易所：是指为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。 P118。 14 内幕信息：证券交易活动中，涉及公司的经 营、财务或17 / 55 者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。P123 15 操纵市场：指单位或个人以获取不正当利益或者转嫁风险、减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权影响证券交易价格或者交易量，制造证券市场假象，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下作出错误的投资判断的行为。 任何单位或个人背离市场自由竞争和供求关系的原则，认为的操纵证券价格，以诱使他人参与证券交易，为自己谋取私利，扰乱证券市场秩序的行为。 P127 16 金融犯罪：指发生在金融活动过程中的，违反金融管理法规，破坏金融管理秩序，依法应受刑罚处罚的行为。诸如洗钱、金融诈骗等均是我们日常生活里所熟悉的金融犯罪类型。 17 市场禁入：是指国家为了保障证券市场正常的交易秩序，根据证券法的规定，在一定的时期内或永久性地禁止某些对证券市场有重大妨碍的人员从事证券买卖业务及证券买卖有关的业务 18 / 55 的一种法律制度。 18 (课件 )票据法律关系：是指票据当事人之间在票据的签发和转让等过程中发生的权利义务关系。 P195 19 票据行为：是指票据关系的当事人之间以发生、变更或终止票据关系为目的而进行的法律行为。 P199 ? 简答题 一、中央银行的货币政策工具。 P30 1、货币政策工具：是中央银行为实现货币政策目标而运用的手段，也是中央银行开展金融业务所必需的手段。中央银行的金融业务活动不以营利为目的，其对象主要是商业银行和 非银行金融机构。 2、根据货币政策工具作用的对象和效果不同可将货币政策分为两大类： 19 / 55 一般性货币政策工具。其主要包括：法定存款准备金、基准利率、再贴现、再贷款、公开市场 操 作等。市场经济发达国家常用的货币政策工具有：法定存款准备金、再贴现、再贷款。 选择性货币政策工具。主要包括：信贷计划及贷款限额管理、特种存款账户、消费信用管理、 不动产信用管理等。 3、主要货币政策工具的涵义 法定存款准备金：是金融机构为应付客户提取存款和资金清偿而准备的货币资金，即金融机构 在中央银行的存款。它包含三部分：库存现金；法定存款准备金；超额准备金。 再贴现：贴现是以未到期的票据向金融机构融通资金，银行扣除从提款日到票据贴现日的利息 20 / 55 后，以票面余额付给持票人资金的票据转让。再贴现，是指金融机构以合格票据向中央银行再次办理贴现。 公开市场操作：或叫公开市场业务，是指中央银行在金融市场上买卖有价证券和外汇的活 动。 中央银行基准利率：中央银行贷款给商业银行的利率，称为基准利率。商业银行给客户的贷款 利率受基准利率影响而上下波动。中央银行可以使用基准利率方法来调节市场的货币流通量，保持经济平衡增长。 再贷款：是中央银行向商业银行提供的贷款，是中央银行最直接的调节手段，是 “ 总闸门 ” 。其 主要用途是解决商业银行临时性资金不足。 二、股票和债券 p102 ? 股票：是股份有限公司签发的、证明持票人投资入股的书面凭证，是股东借以领取股息、红利、 21 / 55 参加和监督企业经营管理的权利证书。股票代表企业的资产的所有权，代表着其持有者对股份公司的所有权，是一种集资工具，也是企业产权的存在形式。 ? 股票在市场经济中具有以下特征：赢利性。分享股息、红利、赚取差价、保值升 值。风险性。流通性。股票在股市上作为买卖对象或质押品随时可转让。决策参与性。价格波动性。非返还性。 分类：按股东承担风险程度和享有权利的不同可分为：普通股与优先 股。 按投资对象及定价币种的不同，我国股票可分为：人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股。 债券：公司债券是企业债券的一种，是指公司依照法定程序发行的，约定在一定期限还本付息的有价 证券。债券是债权凭证，有偿还期限，有固定利率，收益稳定，风险比股票小。在公司破产时，债券持有人享有优先股东对公司剩余资产的索取权。 22 / 55 分类：公司债券按照不同标准分为不同种类：记名公司债券与不记名公司债券；可转换公司债券与非 转换公司债券；担保公司债券与无担保公司债券。 三、市场禁入主体 1. 证券公司及其从业人员 2. 证券交易内幕信息的知情人 3. 证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、 行政法规禁止参与股票交易的其他人员。 证券法第 43 条第 1 款规定，证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。 23 / 55 四、禁止欺诈客户。 P128 ? 欺诈客户是指证券经营机构、证券登记结算机构及证券发行人或者发行代理人等在证券发行、交 易及相关活动中诱使投资者买卖证 券以及其他违背客户真实意愿、损害客户利益的行为。 证券法第 79 条禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：违背客户的委托为其买卖证券；不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误 导投资者的信息；其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。 五、票据抗辩 P205 ? 票据抗辩：是指票据债务人根据票据法规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。 24 / 55 ? 票据抗辩的种类：在理论上，根据不同的抗辩原因，一般将票据抗辩分为物的抗辩和人的抗辩两 种。 对物抗辩：这是指基于票据本身的内容而发生的事由所进行的抗辩。 (对所有人 ) 主要包括以下几种： 票据行为不成立 依票据记载而进行的抗辩 票据权利已失而进行的抗辩 票据权利的保全手续欠缺 票据上有伪造 对人抗辩：对特定的债权人而进行的抗辩。 票据抗辩的限制 第一，票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人。 第二，票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人。 25 / 55 第三，凡是善意的、已付对价的正当持票人可以向票据上 的一切债务人请求付款，不受前手权利瑕疵和前手相互间抗辩的影响。 第四，持票人取得的票据是无对价或不相当对价的，由于其享有的权利不能优于其前手的权利，故票据债务人可以对抗持票人前手的抗辩事由对抗该持票人。 六、追索权课件 ? 追索权：是指持票人在票据到期不获付款或期前不获承兑，并在实施行使或保全票据权利后，可 以向其前手请求偿还票据金额的权利。 ? 追 索权发生的原因：追索权的发生须具备实质条件和形式条件。 1、追索权发生的实质条件 第一，汇票到期被拒绝付款； 26 / 55 第二，汇票在到期日前被拒绝承兑； 第三，在汇票到期日前，承兑人或付款人死亡、逃匿的； 第四，在汇票到期日前，承兑人或付款人被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动。 2、追索权发生的形式条件 第一，在法定提示期限提示承兑或提示付款； 第二，在不获承兑或不获付款时，在法定期限内作成拒绝证明。 ? 追索权的行使：持票人按照法定手续保全了追索权之后，就可进入行使追索权的程序。 1、发出追索通知。 通知的当事人。通知的期限。 27 / 55 通知的方式和通知应记载的内容。 未在规定期限内发出追索通知的后果 2、确定追索对象。 追索对象。确定被追索人，即出票人、背书人、承兑人和保证人。 被追索人的责任：本金、利息和求赏费。 3、请求清偿金额和受领 请求清偿金额。这是指持票人行使追索权，可以请求被追索人支付的金额和费用。 受领清偿金额。这是指持票人或行使再追索权的被追索人接受被追索人的清偿金额。 被追索人清偿债务后的效力。 28 / 55 ? 案例分析 一、保险利益： ? 保险利益：是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。 P166 投保人对保险标的应当具有保险利益。投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同 无效。 ? 实现保险利益的条件： 1、保险利益必须是合法的利益。 2、保险利益必须是确定的利益。 3、保险利 益必须是经济利益。 ? 财产保险的保险利益时效：从保险合同订立到损失发生时，始终要存在保险利益。 例如：在海洋货物运输保险中投保时可以不具有保险利益，29 / 55 但损失发生时则必须具有保险利益。 ? 人身保险的保险利益时效：人身保险中，投保人投保时对保险标的必须具有保险利益，而在索 赔时则可以不具有保险利益。 举例 :甲以自己为受益人为其丈夫乙投保死亡保险，后双方离婚，被保险人乙未变更受益人。在乙因保险事故死亡后，甲作为受益人并不因已丧失妻子的身份而丧失保险金的请求权。 二、重复保险 ? 重复保险：我国保险法规定，重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保 险事故分别向二个以上保险人订立保险合同的保险。 ? 注意：重复保险的投保人应该将重复保险的有关情况通知各保险人。重复保险的保险金额超过保 30 / 55 险价值的，各保险人的赔偿金额不得超过保险价值。除合同另有规定外，保险人按照其保险金额和保险金额总和的比 例承担责任。 例如，某人以价值 100 万元的房屋向甲保险公司投保 100 万元金额的火灾险，同一房屋又向乙保险公司投保 100 万元金额的火灾险，共为 200 万元。重复保险如有欺诈或图谋不当得利的情况，其合同无效，当事人要承担法律责任。如果当事人出于善意，那么甲乙两个保险公司就其所保的金额，按比例分担，即各赔偿 50 万元。 重复保险的作用在于增强安全保障，预防保险人中有一破产而不能履行其义务时，投保人仍可向另一保险人求偿其利益，这样就不至于全部落空。 ? 重复保险计算题 比例责任制 某保险人责任某保险人的保险金额所有保险人的保险金额之和 损失额 31 / 55 ? 三、人身保险 人身保险：是以人的生理意外事故作为保险事故的保险，可分为人身 意外伤害保险、健康保险和 人寿保险等。 人寿保险又分为死亡保险、生存保险和生死两全保险。从时间上看，寿险又分为定期寿险与终身寿险。 终身寿险则是一种不定期的、以人的最终寿 命为保险期限的寿险。它集保险与储蓄投资于一身，具有返还保费的功能。 人身保险合同 人身保险合同是以人的寿命和身体为保险标的的保险合同。 投保人对下列人员具有保险利益：本人 ；配偶、子女、父母；与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属。除以上人员外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。 32 / 55 投保人于合同成立后，可以向保险人一次支付全部保险费，也可以按照合同约定分期支付保险费。人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。 保险人的除外责任 投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他享有权利的受益人退还保险单的现金价值。受益人故意造成被保险人死亡或者伤残的，或者故意杀害被保险人未遂的，丧失受益权。 投 保人解除合同，已交足二年以上保险费的，保险人应当自接到解除合同通知之日起三十日内，退还保险单的现金价值；未交足二年保险费的，保险人按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费。 保险人对人身保险的保险费，不得用诉讼方式要求投保人支付。 案例 10-1人身保险除外责任认定案 33 / 55 某家具公司 1996 年 7 月为其全体职工向保险公司投保团体人身保险，保险金额每人 10000 元，保险期限为 1 年，自 1996年 7 月 20 日至 1997 年 7 月 19 日止，保险费每人 50 元，由家具公司在投保时向保险公司一次交清。 1996 年 9 月，家具公司工人申某，出现妄想、行为异常等精神病症状。医院确诊为精神失常。 10 月 18 日，发现申某颈部割断致死。经公安部有关机构机构对尸体进行检查后确认，申某系自刎死亡。 申某的家属向保险公司申请给付死亡保险金 10000 元。保险公司认为申某属自杀，依据团体人身保险条款第 7 条的规定，自杀属除外责任，保险公司不负责任，但考虑到特殊性，保险公司同意通融给付 5000 元结案。 ? ? ? ? ? 保险公司这样处理是不妥的。申某的死亡，虽然是自己行为所致，但不属于除外责任意义上的自杀 ，这是因为：第一，行为人主观上没有自己死亡的故意，这种故意是为了受益人获取保险金；第二，申某的行为实质是由于精神病造成的。所以，申某的死亡应认定为因疾病所致死亡。依据团体人身保险条款第 4 条关于 “ 因疾病或意外伤害事故致死亡的，给付保险金全数 ” 的规定，保险公司应该给付 10000 元。 34 / 55 人身保险合同如果硬性规定不论在任何情况下都把自杀列为除外责任，那么不但将影响受益人的正常生活，于情理不合，而且将有违人 身保险合同目的在于保障受益人经济生活的原意。 ? 案例 10-2 美国友邦保险综合意外伤害保险计划 1919 年， 在上海创立友邦保险。 1992 年，友邦保险获准在中国经营业务，首次将 寿险代理人制度引入中国市场。同年9 月，美国友邦保险公司率先在上海设立了分公司。经过 15年的发展，友邦保险被评为 “XX 年中国最具影响跨国企业。 ” 友邦保险公司具有四大优势：一是成熟的经营运作管理模式和有效的执 泛资管行业马年依旧红火，最近，有好几个学弟学妹分别从律所进入信托、券商资管和基金子公司做法务。大家在一起交流的话题也大多围绕 “ 律所初入公司所面临的困难及应对措施 ” 进行。我自 己也是在两年前从律所进入信托公司合规部做法务的，最近聊得多了，就想把自己的经历总结一下。总的说来，我的应对措施就三条：完善知识储备、转变思考问题的角度、建立 “ 分享 -反馈 -交流 ” 机制。 35 / 55 一、完善知识储备 我原来在律所主业是房地产融资，与房地产信托投融资业务有很多相似之处。不过入职第一天 还是被打击了一下：主管扔给我一整套证券投资信托的结构化文本让我学习。现在看来这套文本非常简单，但当时我都有些汗津津了：怎么办，这里面好多词不太懂，我还咋出意见书、审合同啊？我会不会被别人鄙视啊？万一我过不了试用期咋办？ 咋办？凉拌！有困难我就上，而且一定要做好！就先从最基础也是最简单的知识入手！网上有篇如何在三个月内积累三年的工作经验，讲得非常好，在此一并感谢该文作者。文章的核心思想是 “ 你收集到的任何资料都不能只是看看，而必须自己手把手，动手去整理、去归类，去建立新的结构 ” 。我秉着 “ 把看到的知识都换成自己的 ” 精神，坚持和自己死磕，在半年内积累了五六万字的 “ 信托行业入门知识 ” 。现在看来，这些素材可以划分为 “ 行业报告综述、 ?一法两规 ?解读、公司内部规范要求、典型项目风险点及措施总结、常用合同重点条款分析、相关法律制度总结及专题知识研究 ” 等七个类别。经过几个月的煎熬，终于基本平安度过紧张期，从知识储备上，算是基本入行了。 36 / 55 先说下方法，我相信 “ 好记性不如烂笔头 ” ，让自己印象深刻的好办法就是动笔做记录，先把自己要 “ 吸收 ” 的知识整理出框架，然后精读各材料，同时记录各标题下的重点内容，以及自己不了解或有理解偏差的地方。一定要坚持边总结，边思考，边提问。问可以问同事、老师、行业前辈，但不能一遇到问题就去问，否则别人会对你解决问题的能力产生怀疑。更何况，我们现在都不是应届毕业生，公司对你的期望是 “ 招之即来，来之能用，用之能胜 ” ，没有人会给你时间、给你机会慢慢成长。所以，遇到问题，在问别人之前自己心里要有个推理过程和初步判断，列出几条解决办法或结论，把这个作为选项和别人讨论。 接来下是具体内容。 行业报告综述 阅读行业报告的目的是迅速了解这个行业的市场主体、发展历程 、监管思路、传统业务与创新业务、面临问题、未来趋势等。我当时一口气找了毕马威、普益 财富工作室、招商证券、信托业协会、社科院金融研究所等37 / 55 机构撰写的七八份报告，其中最接地气、干货最多的，还是平安信托与 21 世纪传媒联合出品的中国信托业发展报告(2016)。 推荐延伸阅读：陈赤的中国信托创新研究，这本书是陈总的博士论文，从篇幅和内容上弥补了行业报告的浅尝辄止。 “ 一法两规 ” 解读 任何一个行业都有自己的 “ 基本法 ” ，信托业也不例外。这就是著名的 “ 一法三规 ” ： 信托法、信托公司管理办法、集合资金信托计划管理办法和信托公司净资本管理办法，尤其是前三个，法务要做到烂熟于心。读每个法条时多想想它的立法本意是什么，能不能引申出具体的交易结构？注意总结限制性规定，这些是业务禁区。比如 “ 受托人可以是受益人，但不得是同一信托的惟一受益人 ” ，这意味着什么？意味着自营资金不能设立单一信托啊，等等。 推荐延伸阅读：周小明的信托制度：法理与实务，真正理论联系业务实践的书，很好的入门教材。 公司内部规范要求 38 / 55 除了法律法规与监管政策，不同公司可能根据自身风险偏好和发展战略，对某些业务有特别的合规风控要求。那么，你所在的公司自身风险偏好如何？对哪些业务有特定要求？这些特定要求是什么？会涉及哪些部门？各部门的职责？本部门各团队工作职责？在项目审批流程的什么环节要注意？具体到你的岗位，应该怎么落实这些特定要求？等等。这些都要熟悉。 典型项目风险点及措施总 结 在了解公司内部规范后，就要从自己岗位职责的角度，总结工作方法或者说步骤。比如，拿到一个新项目，怎么看尽调资料？哪些方面要注意？一般常规的解决措施有哪些？等等。做这项工作的主要目的是让自己尽快跟上整个团队的节奏。我在入职的头两个月内，搜集了公司以往过会近 60 个项目的可行性报告及内部意见书，每天消化掉一个：先自己看报告，思考有哪些法律问题、相应风险是什么、哪些风险不能接受、哪些要素有瑕疵但能接受 、这些 “ 瑕疵 ” 如何解决等问题，统一列出来；然后再对照定稿的意见书查漏补缺。自我感觉进步非常快。 推荐延伸阅读： 39 / 55 (1) 康 、谢菁菁合著的，这本书列出了尽调常见的问题，可作为平时工作的参考。 (2) 各微博微信大 V 的总结性文章，如计兮、信托圈儿、智信网、信托周刊、金融监管。 常用合同重要条款分析 公司现行有无标准合同或条款？如果有，是哪些文 本？分别是怎么要求的？为什么这么写？有没有更好的表达方式？现有文本能否满足业务、运营、财务等部门的实际需求？如果没有，你能起草一份套文件来达到这些要求吗？现有合同中哪些条款是关键的？做这项工作的目的是为了抓合同审阅重点，提高审批流程。 相关法律制度总结 在做完前述几个步骤，可以针对不 同业务做 “ 法律法规 +监管政策 +典型案例 +法律问题 +解决措施 ” 的总结，积累到一定阶段分享给大家；或者就与信托相关的法律制度，如公司治理制度、物权制度、担保制度等做总结。 专题知识研究 40 / 55 这个内容就比较杂了，基本上是我读各类专业文章的干货记录。如应收账款质押登记专题、艺术品投资信托的运作方式、资金池的 故事，等等。 需要补充的是，虽然上面这些工作的初衷是整理 “ 入门知识 ” ，但知识和信息积累始终是个动态、延续的过程。要注意自己知识体系的时时更新。即便你认为自己 “ 入门 ” 了，也应该把这个工作做下去。 二、转变思考问题的立场和角度 在完成 “ 入门知识 ” 的初步积累后，接下来就是入行最重要的一环了：转变心态、转变思考问题的立场和角度。要做到这点，我认为要回答三个问题，或者说做好三件事：你是谁，你为谁服务？你真正了解你工作的最终目的吗？你是能够独当一面的管理型法务吗？ 你是谁，你为谁服务？ 你是谁？这有什么难回答的，我是法务啊。那我们再接着问，现在合规部门的法务，和以前做外部律师有什么不同？为什么外部律师提供的某份看起来特 NB 特 professional 特长的41 / 55 文件，到了合规部法务手里改啊改，就成了一两张的文件？大家都做过信托公司的 “ 外部律师 ” ，律师最大价值就体现在交易文本上。很多时候之所以文本复杂，其实就是为了体现律师的价值，或者，更直白的说，为 了律师费。所以，转行做法务的第一件事就是变乙方心态为甲方心态，将复杂的专业律师思路转变成 “ 短、平、快 ” 直指关键问题解决的法务思路。 你为谁服务？很多人第一反应是业务部门，其实应该是公司管理层。因为整个公司的发展战略、业务部门的展业方向是公司决策层定的，那么你的思路就应该和决策层保持一致。这也是为什么 我在第一部分 “ 知识积累 ” 特别强调要对公司内部制度、规范烂熟于心的原因。在这个基础上，走向前台，多和业务部门交流，努力满足他们的需求、解决业务中的难题，或者将他们的困难反应给决策层：是不是某些风控合规标准过于严格？有没有一些变通的做法？等等。在工作中，要明确自己的定位：信托公司设置合规风控部门的意义绝不是 “ 拦着项目不让做 ” ，而是在分析风险后，如何在合法合规风险可控的框架下把项目做成。这就往往牵扯到另一个问题：如何处理和业务部门的一些小摩擦？在做项目的过程中，业务部门有展业冲动，会尽全力猛推业务；合规风控42 / 55 部门则 是 “ 拿着放大镜来看项目的 ” ，难免在一些问题上会意见向左，甚至有小摩擦。我的处理方式是，态度要好，注意沟通的方式方法，能灵活处理的就要灵活处理，该坚持的也一定要坚持，如果实在扛不住业务部门的压力，就报告上级，让领导拍板。讲到底，大家都是打工的，谁非要和谁过不去呢？ 你真正了解你工作的最终目的吗？ 这里的 “ 工作 ” ，可以是经办某个具体项目，也可以是起草某个文件、发起某个流程、建立某项制度等等。有时候文本工作做的多了，很容易陷于密枝末节中，导致失去大局观“ 只见树木、不见森林 ” ，这时候就需要跳出具体的项目，问问自己：做这项工作的最终目的是什么？为了达到这个目的，我们有哪几种方法？现在采取的是哪种方法？是最有效的吗？有没有更好的？或者，除了这几种方法，是不是漏掉了最直白、最简单的路径？很多时候，可以尝试跳出现有的圈圈，站到更高一点的高度去考虑解决问题的办法；或者设身处地的去想想为什么交易对手会这么 提要求，为什么领导会这么安排工作等等。 举个例子，学过法律的人都知道，政府承诺函实际上是没有43 / 55 法律效力的。外部律师的意见也都会写明 “ 我们提请贵司注意，根据现行法律规定，因此，该等承诺函仅具有安慰效力，在极端情况下，贵司并不能依据此函进行 ” 等。但为啥在政信类业务中，信托公司还是要求当地政府平台落实呢？以前刚毕业做律师的时候不懂，觉得没有法律效力的东西信托公司为啥要呢？现在站在贷款人的角度，算是理解了 我作为信托公司能不要么？要啊！为啥呢？ 我要和你发生关系啊！我一下子贷给你儿子、孙子几个亿，至少要拿到你的一个态