财务项目资金管理制度.doc

财务项目资金管理制度 制定号财务项目资金管理制度对资金的合理管理是很重要的以下是财务项目资金管理制度欢迎参考 一、职责单位和职责人 职责单位：xxx财务处 职责人：承办人(A角、B角)、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员 二、权力行使依据 经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法(试行)(黑院政发xx91号)执行 三、审批条件和标准 (一)第四条“各类专项资金在学院统一安排下由财务处负责资金管理和日常核算工作项目资金务必按来源渠道和建设项目分别设账单独核算专款专用学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占” (二)黑河学院专项资金管理办法(试行)第六条“学院专项资金主要用于重点学科建设(包括平台建设)、人才队伍建设、公共服务体系建设(包括网络 建设、图书信息建设)、基础设施建设” (三)黑河学院专项资金管理办法(试行)第七条“专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用包括业务费、设备购置费、修缮费等支出” (四)黑河学院专项资金管理办法(试行)第九条“专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支” 四、所需资料 (一)项目申请书; (二)项目计划任务书; (三)黑河学院预算分配方案; (四)可行性研究报告 五、受理 专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定承办人(A角、B角)对各部门申报材料进行形式审查贴合相关规定予以受理要求经办人现场登记材料不齐全的当场一次性告知申请单位需要补正的资料不贴合专项资金管理办法要求或弄虚作假的不予受理并说明理由 六、核准与决定 (一)受理后承办人(A角、B角)按要求审核申报材料后报分管副处长;分管副处长同意后报处长审定处长同意后报校长审定; (二)承办人(A角、B角)根据处长意见确定专项经费支出日程由分管副处长审核处长审定报请校长确定后支付中心电话通知各部门经办人 七、审批时限 自受理之日起15个工作日内作出是否核准的决定并在7个工作日内召开校长办公会组织审核在审核后的一周内正式通知各部门 八、公开公示 本管理办法在黑河学院印发的财务处工作管理条例中长期公布专项经费支出将在校内办公网上长期公布 九、监督检查 按照黑河学院关于执行规范权力运行制度监督检查办法(试行)执行 十、职责追究 按照黑河学院关于违反规范权力运行制度职责追究办法(试行)执行 为切实规范专项资金管理保障资金安全、高效运行发挥资金使用效益特制定以下管理制度： 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用” 二、资金的拨付本着专款专用的原则严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料不准擅自调项、扩项、缩项更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向按不同专项资金的要求执行不准任意改变;特殊状况务必请示 三、严格专项资金初审、审核、审核制度不准缺项和越程序办理手续各类专项资金审批程序以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准 四、专项资金报账拨付要附、有效、合法的凭证 五、加强审计监督实行单项工程