（企业管理专业论文）供应链库存控制绩效评估研究.pdf

大连理工大学硕士学伉论文 摘要 当今之世，国际环境发生着剧烈变化，人类社会正进入后工业时代，向知识经济社 会迈进。对企业而言，面临着新的机遇和挑战：技术变化日新月异；市场和劳务竞争全 球化；顾客需求日益向多样化、个性化方向发展：产品研发难度越来越大。如何在快速 有效地满足顾客需求的基础上实现企业低成本、高效的运营，是现代企业经营的重要目 标，同时也是企业面临的难题。在此背景下，企业纷纷考虑以供应链的形式运营，最终 占领市场。库存控制不仅影响着供应链上企业的综合成本，而且也制约着整条供应链的 性能，所以有必要对库存控制的绩效进行评估，进而实现供应链环境下有效的库存管理 与优化。 供应链库存控制绩效评估属于供应链绩效评估的一部分，目前一些学者已进行了不 少探索。提出了用层次分析法和模糊综合评价法评估库存控制绩效；用模糊层次分析法 对库存控制方案进行择优选择，但针对供应链开展库存控制研究的历程并不很长，因此 针对该领域进行研究成为评估研究领域的新课题。 论文在回顾供应链库存控制相关理论研究和实践需求的基础上，对企业进行库存控 制绩效评估有匡要指导意义。论文将紧紧围绕库存控制绩效评估，分析库存控制绩效评 估指标体系的特点，建立有效的供应链库存控制绩效评估体系。运用三角模糊层次分析 法确定指标权重，把定性的分析过程转化为定量的分析结果，并将具体的数据应用到模 型中，从而验证模型的科学性和可操作性。 关键词：模糊层次分析法：供应链库存控制：绩效评估；指标体系 供应链库存控制绩效评估研究 r e s e a r c ho nt h ep e r f o r m a n c ee v a l u a t i o no fi n v e n t o r yc o n t r o li ns u p p l y c h a i n a b s t r a c t r e c e n t l y ，t h ei n t e r n a t i o n a ls u r r o u n d i n g sh a v eb e e nc h a n g i n gal o t t h es o c i e t yh a s s t a r t e dt oe n t e rt h ee r ao fi n d u s t r i a l i z a t i o na n dc a m et ob et h ek n o w l e d g ea n de c o n o m yo n e f o rt h e s ee n t e r p r i s e s ，t h e yf a c en e wo p p o r t u n i t i e sa n dc h a l l e n g e ：t e c h n o l o g yh a sb e e ns t i l l i m p r o v e d ；t h em a r k e ta n dl a b o rc o m p e t i t i o nh a sg r a d u a l l yg l o b a l i z e d ；t h ec u s t o m e r sn e e dh a s b e e nd e v e l o p i n gi nt h ed i r e c t i o no fd i v e r s i f i c a t i o na n di n d i v i d u a t i o n i t sm u c hm o r e d i f f i c u l t yt os e a r c ha n dd e v e l o pt h ep r o d u c t 1 1 1 ei m p o r t a n tt a r g e to f t h ec o m p a n y so p e r a t i o n i st h a th o wt or e d u c et h ec o s tb u ti n c r e a s ee f f i c i e n c y ，o nt h eb a s i so fm e e t i n gt h ec u s t o m e r s n e e dq u i c k l ya n de f f e c t i v e l y u n d e rt h eb a c k g r o u n d ，m o r ea n dm o r ee n t e r p r i s e sa r e c o n s i d e r i n gt oo p e r a t ei nt h em o d e lo fs u p p l yc h a i n w h i l et h ei n v e n t o r yc o n t r o ln o to n l y i n f l u e n c e st h ei n t e g r a t i v ec o s t , b u ta l s ol i m i t st h ef u n c t i o no ft h ew h o l es u p p l ec h a i n t h u s ， i t sn e c e s s a r yt oe v a l u a t et h ep e r f o r m a n c eo ft h ei n v e n t o r yc o n t r o l ，w h i c hc o u l dr e a l i z et h e e f f e c t i v ei n v e n t o r ym a n a g e m e n ta n do p t i m i z a t i o n n ep e r f o r m a n c ee v a l u a t i o no fi n v e n t o r yc o n t r o li ns u p p l yc h a i ni st h ep a r to fs u p p l y c h a i n s o m es c h o l a r sh a v ep r o b e di n t oi t f o re x a m p l e s o m e o n ep r e s e n t e de v a l u a t i n gt h e p e r f o r m a n c eu s i n ga n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s sa n df u z z ys y n t h e t i ce v a l u a t i o n ；t h eo t h e ro n e p r o m o t e dt h em e t h o dt oc h o o s et h eb e s ts c h e m ei ni n v e n t o r yc o n t r o lu s i n gf u z z ya n a l y t i c h i e r a r c h yp r o c e s s ，b u ti td i d n tt a k eal o n gt i m et od e v e l o pt h et h e o r yo fi n v e n t o r yc o n t r o li n t h i sf i e l d s oi ti st h en e wt o p i ct or e s e a r c ha i m e da tt h ef i e l d b a s e do nt h er e l a t e dt h e o r yr e s e a r c ha n dp r a c t i c a ln e e d so fs u p p l yc h a i ni n v e n t o r y c o n t r o l ，t h et h e s i sp r o m o t e st h ei d e aw h i c hh a si m p o r t a n ts i g n i f i c a n c eo nt h ep e r f o r m a n c eo f i n v e n t o r yc o n t r 0 1 t h et h e s i si si nt h ec o r eo fp e r f o r m a n c ee v a l u a t i o no fi n v e n t o r yc o n t r 0 1 a n a l y z i n gt h ec h a r a c t e r i s t i co fi n d e x , f o u n d i n ge f f e c t i v ep e r f o r m a n c es y s t e m ；e s t a b l i s h i n gt h e i n d e xw e i g h tu s i n gt r i a n g l e f u z z ya n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ，t r a n s f e r r i n gt h eq u a l i t a t i v e a n a l y t i t sp r o c e s si n t ot h eq u a n t i t a t i v er e s u l t ；a n da p p l y i n gt h es p e c i f i cd a t ao nt h em o d e l ， w h o s es c i e n c ea n d p r a c t i c ew i l lb et e s t e d k e yw o r d a lf u r ya n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ；i n v e n t o r yc o n t r o li ns u p p l yc h a i n ： p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n ；i n d e xs i g ns y s t e m 独创性说明 作者郑重声明：本硕士学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得研究成果。尽我所知，除7 文中特另l l j n 以标注和致谢的地方外。 论文中不包舍其他人已经发表或撰写的研究成果。也不包舍为获得大连理 工大学或者其他单位的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志 对本研究所做的贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 作者签名：妇益j 童日期：k 习：! ：毋一 大连理工大学硕士学位论文 大连理工大学学位论文版权使用授权书 本学位论文作者及指导教师完全了解“大连理工大学硕士、博士学位论 文版权使用规定”，同意大连理工大学保留并向国家有关部门或机构送交学 位论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权大连理工大 学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索。也可采 用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编学位论文。 作者躲望：堕蕴 导师躲三童二堡 盟年月堕日 i 大连理工大学硕士学位论文 引言 1 1 提出问题 科技的进步和全球一体化进程的加快，使得企业的竞争由企业间的竞争转变为供应 链间的竞争。供应链管理顺应时代的要求，强调在整个供应链上对资源和竞争力进行集 成，是一种新的管理思想和方法。供应链管理的目的是追求整个系统的效率和费用的有 效性，使系统效益最大、总成本最低。其对应的总成本包括购买、库存、运输、促销、 配送等费用，其中库存运营成本占很大比重，约占产品总成本的2 0 - 4 0 ，所以，库存 问题再次成为管理学界的研究热点。 供应链管理实践在中国不断的深入应用，使库存控制作为供应链管理中的重要组成 部分，需要确定相应的绩效评估体系，采用与之相适应的绩效评估方法，从而科学客观 地反映供应链的运营情况。为了实现供应链环境下有效的库存管理与优化，绩效评估是 不可或缺的。 通过对现有供应链库存控制进行绩效评估，分析同行业内先进的库存管理绩效，企 业可制定出合理的绩效标准，分析出绩效落后于当前先进库存控制系统的原因，并以绩 效评估结果为依据和改进的基础，进行库存控制系统改善，在不影响敏捷性和快速响应 市场的前提下，通过科学有效的库存管理措施，实现整个供应链的系统性和集成性，获 得整个供应链用户服务与利润的优化，并逐步提高供应链库存控制水平，降低库存控制 成本。因此，研究供应链环境下库存控制绩效评估有着蘑要的理论和实践意义。 1 2 研究目的、意义及内容 1 2 1 课题研究背景 ( 1 ) 层次分析法发展概况： 1 9 7 7 年美国著名的运筹学家t l s a a t y 提出了一种定性和定量相结合的决策方法一 层次分析法。这种方法把复杂的问题分解为各个组成因素，将这些因素按支配关系分组 形成有序的递阶层次结构，利用整数1 - 9 及其倒数作为标度构造判断矩阵，通过两两比 较确定层次中诸因素的相对重要性，然后综合人的判断，以决定决策诸因素相对重要性 总的顺序。 1 9 8 3 年，荷兰学者v a nl o a u g o v e n 提出了用三角模糊数f u z z y 表示比较判断的方法， 并运用三角模糊数运算的对数最小二乘法，求元素的排序，即在模糊环境下使用层次分 析法。 供应链库存控制绩效评估研究 1 9 9 5 年常大勇教授在经济管理中的模糊数学方法中提出了利用模糊数比较大小 的方法进行排序，并撰写了题为“a p p l i c a t i o no f t h ee x t e n ta n a l y s i sm e t h o do f f u z z ya h p ” 的论文。 模糊层次分析法结合了层次分析法和三角模糊数原理，以二角模糊数代替整数1 - 9 及其倒数作为标度构造判断矩阵，并利用模糊数比较大小原理确定元素排序权值。这种 方法考虑了人在分析和思考时的模糊性，更符合实际情况，因而更准确，更合理。 模糊层次分析法己在生产管理、军事防御、城市规划、新产品开发、风险评估、城 市交通环境、职工绩效考核、地区可持续发展、科学论文学术价值评审、灾情评价等社 会、经济、管理、军事各个领域中得到了广泛应用，并且还将继续发挥作用。 ( 2 ) 供应链库存控制绩效评估研究概况： 供应链库存控制绩效评估属于供应链绩效评估的一部分，库存控制绩效的好坏直接 影响供应链整体运作的绩效，目前国内外一些学者对库存控制绩效评估理论进行了大量 的研究。 d a v i dl c o o k e 和t h o m a sr r o h l e d e r 构建了一种模型，通过该模型可以达到企 业实际的总库存水平与期望库存水平相接近的目的，从而实现良好的库存控制绩效m 。 g e o r g i o sd s a m a r a s 等人指出库存评估是一个复杂的、多属性的问题。具体评估 时，需要将科学的计算和专家个人经验相结合，并且需要利用先进的计算工具和模型， 以确保评估的正确性”1 。 l u m m u s 等人认为，每一项指标都有3 个指标值：理想值、只标值和当前值。供 应链绩效管理的日的就是按照理想值设定目标值，进而根据日标值改进现有的绩效状 况，冈而绩效评价应采用比较分析法”。 b i t i t c i 等采用a h p 方法开发出一个用于绩效评价的定量模型系统q m p m s ，介绍 了绩效评价技术和工具及其如何将其应用到不同制造策略的绩效评价中n ，。 b o u r n em 等人提出绩效评价系统是一个动态系统，推动该系统演进和变化的因 素主要来自四个方面：内部影响因素、外部影响因素、过程因素和转换因素，为了满足 不同的条件对评价体系要求不同“。 b e g e m a n n ( 2 0 0 0 ) 提出了一套动态绩效评价体系的框架。该框架的三层体系包括 以下几个子系统：外部环境控制子系统，利用绩效评价指标连续控制外部环境中关键参 数的变化；内部环境控制子系统。利用绩效评价指标连续控制内部环境中关键参数的变 化；反馈控制机制，利用内部、外部控制器提供的绩效信息和更高层系统设置的目标和 优先权决定内部目标和优先权；配置子系统，使用绩效评价指标为各经营单位、加工过 程等设置修正后日标和优先权；简化子系统和保障子系统“1 。 大连理工大学硕七学位论文 绩效改进度量方法( p e r f o r m a n c ei m p r o v e m e n tm e a s u r e m e n tm e t h o d o l o g y ，p i m m ) 可广泛用于评价企业的研发绩效和一般绩效评价。该体系的基本思想是根据企业的近期 和远期目标衡量企业的进步，根据顾客的投入设定组织日标，并及时进行内部质量检查。 p i m m 利用取得的客观成果、成本状况和技术风险三项指标衡量绩效”1 。 赵启兰，刘宏志在生产计划与供应链中的库存管理一书中提出根据业务性 质和行业领域的刁i 同，不同的企业可能使用不同的指标。绩效指标可能部分或全部包括 的内容如表1 1 所示”1 ： 表1 1 绩效指标 t a b l e l 1p e r f o r m a n c ei n d e x 库存周转率 服务水平 运作指标 库存准确率 采购物品质量 相对于目标的绩效情况 库存可用性、缺货、订单丢失和备份订单 营销指标 服务和保修费用 销售导致的过时物品 销售预测准确性 物流服务管理一书中，提出了供应链库存控制绩效评估指标体系，共分四 个层次，包括：库存控制成本、客户服务水平、系统库存水平和库存控制质量”。黄宝 风分析了库存管理中反映客户服务水平的两种常用指标( 订货周期中的供给水平和订货 满足率) 的优劣，提出了订货满足率是反映客户服务水平较好的指标“。在供应链建模 方面，使用的绩效评价方法有各种数学优化方法，如线性加权方法、数学规划方法、概 率统计方法等“ 国内的硕士论文也有研究库存控制绩效评估的论文。如长安大学的赵长东在论 文“基于供应链的库存控制研究”中，提出了供应链库存管理绩效评价原则，运用层次 分析法及模糊综合评价法对绩效进行评估“”。江苏大学的杨琼等在“用模糊层次分析法 供应链库存控制绩效评估研究 评价供应链库存控制绩效”一文中建立了供应链库存控制绩效的评价指标，初步分析了 各指标的含义。并指出了针对某一核心企业的三条供应链库存控制如何进行绩效评估 “。重庆大学的孙士雅、罗兵、于会强提出了供应链库存控制绩效评估原则，建立了相 应的评估体系，并进行算例应用”。 综合上述文献研究，目前针对供应链库存控制绩效评估的研究尚处于起步阶段，研 究主要集中在绩效评估指标的选取和绩效评估体系的构架两个方面，对于具体指标的内 涵、计算方法等内容没有展开深入研究，以至于具体操作时，不易实现：很少涉及企业 应用供虑链库存控制绩效评估模型后所获得的成果的具体表现内容，以及怎样去量化分 析供应链库存控制的绩效问题，至于实际应用于供应链库存控制的、可操作性强的绩效 评估体系，则更是一项有待研究的t 作。论文将从系统的观点出发，将定性分析和定量 分析相结合，建立供应链库存控制绩效评估模型；详细阐述各指标的内涵、计算方法等 内容，使指标体系更加完备，具有较高的操作性，便于企业进行绩效评估；运用模糊层 次分析法进行算例应用分析，进一步完善供应链库存控制绩效评估理论。 1 2 2 课题研究实际意义与内容 供应链管理是通过正向的物料流及资金流和逆向的信息流将供应商、制造商、分销 商直到最终用户联系起来的一个整体模式的管理，它与现行的仓业管理模式有着较大区 别”。其中，库存以原材料、在制品、半成品、成品各种形式存在于供应链的各个节点。 由于库存费用占库存物品价值的2 0 一4 0 ，它只要下降几个百分点，就能急剧的提高整 条供应链的利润，因此供应链中的库存控制是十分重要的。近几年，随着供应链管理实 践在中国小断的深入应用，库存控制作为供应链管理中的霞要组成部分，要求确定相应 的绩效评估指标，采用与之相适应的绩效评估方法，以科学客观地反映供应链库存管理 的运营情况“6 “”。同时，由于国内外关于供应链管理下的库存控制的绩效评估研究还不 是很完善，论文的研究将在此基础上丰富库存控制绩效评估理论。 激烈的市场竞争和快速的市场需求迫使供应商、制造商、分销商和零售商协同合作 经营，达到缩短交货期、提高质量、降低成本和提高服务水平、满足用户的目的。供应 链作为一种有效的管理模式，成为学术界和企业界研究和实践的热点，库存控制作为供 应链管理的重要环节也得到了高度的关注。论文就是从供应链的角度来研究库存控制绩 效评估问题。 论文首先介绍了研究的背景、目的和意义。第2 章介绍了供应链库存控制绩效评估 的相关理论，其中包括供应链库存控制的相关内容。第3 章，详细阐述模糊层次分析法 的基本原理。首先回顾层次分析法的基本原理，分析了传统层次分析法的不足之处，其 大连理工大学硕士学位论文 次提出论文选用模糊层次分析法确定指标权重的依据。第4 章，在前几章理论知识的基 础上，建立了供应链库存控制绩效评估模型，着重分析了供应链库存控制绩效评估指标 的特点，阐述了评估体系的设计原则及影响因素，并针对当前供应链库存控制缺乏绩效 评估的现状，结合供应链中库存控制的复杂性和特殊性，建立了评估指标体系，详细分 析各指标内涵、计算方法；采用三角模糊层次分析法确定其指标权重，为供应链管理实 践提供决策依据。第5 章将具体数据应用到模型中。 1 2 3 课题的主要创新点 ( 1 ) 在阅读大量文献的基础上，建立了供应链库存控制绩效评估的指标体系，对今 后库存控制绩效评估有一定的指导意义。 ( 2 ) 给出了供应链库存控制绩效评估的定义，阐述了供应链库存控制绩效评估指标 的特点，并系统分析了影响供应链库存控制绩效的因素。 ( 3 ) 将建立的指标体系应用于评价某行业一条供应链与该行业优秀供应链以及相关 行业优秀供应链的绩效，从而得出该供应链库存控制绩效相对于其他优秀供应链的差 距，并找出问题所在，提出改进措施。 1 3 论文的研究思路与方法 论文的研究思路：首先介绍供应链库存控制相关理论，其次建立评估模型，建立绩 效评估指标体系，确定指标体系中各指标的权重，最后，对某供应链的运行情况与该供 应链所在行业优秀的供应链和相关其他行业优秀的供应链作比较，以找出差距，以待改 善。论文基本框架如图l 。1 所示。 论文的主要研究方法：理论和实践相结合的方法，利用模糊层次分析法和绩效评估 的相关理论对供应链库存控制进行绩效评估；数学推理的方法；文字说明与图表、数据 说明相结合的方法。 供应链库存控制绩效评估研究 文献收集 理论研究 方法选择 综述国内外层次分析法及供应链库 存控制绩效评估研究现状，提出现有 供应链库存绩效评估理论的局限性 阐述供应链库存控制绩效评估的相 关理论 阐述选择模糊层次分析法的原因 叙述模糊层次分析法的基本原理 分析供应链库存控制绩效评估指标 f i g u r e l i t h eb a s i cf r a m ed i a g r a m 大连理工大学硕士学位论文 2 供应链库存控制绩效评估的相关理论 2 1供应链库存的相关理论 2 1 1 供应链及库存的理论 供应链是指围绕核心企业，通过对信息流、物流、资金流的控制，从采购原材料开 始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、 制造商、分销商、零售商，直到最终用户连成一个整体的功能嘲链结构模式“。供应链 作为一种业务流程，形成了在供应商、制造商、分销商、零售商之间的一个网络，完成 由企业物资需求到给企业提供所需要物资与服务的整个过程。供应链中包含了物流、信 息流、资金流，如图2 1 所示。 图2 1 供应链中的物流、资金流和信息流 f i g u r e2 1 t h ef l o wo f m a t e r i a l ，f i n a n c e ，i n f o r m a t i o ni ns u p p l yc h a i n 物流向一方流动而资金流则向相反方向流动，退货和赊购是例外的情况。信息流要 求双向流动，需求信息流自左向右流动，而供应信息流则以相反的方向流动。 ( 1 ) 供应链具有以下特点： 供应链库存控制绩效评估研究 交叉性。它是指供应链节点企业可以是这个供应链的成员，同时又是另一个供 应链的成员，形成众多供应链的交叉结构，此交叉结构增加了协调和管理的难度。 复杂性。由于供应链节点企业组成的跨度( 层次) 不同，供应链通常由多个、多 类型甚至多国企业构成，所以供应链结构模式比单一企业的结构模式更复杂。 动态性。供应链管理为满足企业战略和适应市场需求瞬时变化的需要。其节点 企业需要不断地更新，此时，供应链具有明显的动态性。 面向用户需求的拉动方式。供应链的形成、存在、重构。都基于一定的市场需 求。在供应链的运作过程中，用户的需求拉动是供应链中信息流、产品或服务流、资金 流运作的驱动源。 利益一致性。供应链中每个节点企业的运营情况，直接关系到链上其他企业的 运营效率，每个节点企业的利益都和整条供应链的利益息息相关。 从物流的角度看，库存是为了满足未来需要而暂时闲置的资源、流速为零的存货( 原 材料、在制品、产成品等) 。近年来，深层次的研究发现，库存是一种组织行为问题， 对库存新的理解是：库存是企业之间或部门之问没有实现无缝链接的结果。 ( 2 ) 库存主要有以下几种分类方式： 1 ) 按照经济用途划分 制造业库存。是指购进后直接用于生产制造的货物。其特点是在销售前需要经 过生产加丁过程，改变其原有的实物形态或使用功能。具体包括原料、在制品、半成品 和成品。 商业库存。是指企业购进后或生产后供转售的货物。其特点是在转售前，保持 其原有的实物形态。 其他库存。指除了以上库存外，供企业一般消耗的物品及为生产经营服务的辅 助性物品。这些物品的特点是满足企业的各种消耗性需要，而不是为了直接转售或加工 成制成品后再出售。 2 ) 按照库存物品所处的状态分类 静态库存。是指长期或暂时处于储存状态的库存，这是人们一般意义上认识的 库存。 动态库存。是指广义的库存，不仅指长期或暂时处于储存状态的库存，而且还 包括处于制造加工状态或运输状态的库存，如物资处于汽车、火车、轮船、飞机等交通 工具上的动态库存。 3 ) 按功能划分，库存有五种基本类型“ 大连理工大学硕士学位论文 波动( 需求与供应) 库存。是指由于销售与生产的数量与时机不能被准确地预测 而持有的库存。后备存货或安全存货也是波动库存的常用名：当通过各工作中心的工作 流不能完全平衡时在工作中心也存在波动库存；在生产计划中可以提供名为稳定存货 的波动库存以满足需求中的随机变化而不需改变生产水平。 预期库存。是指为迎接一个高峰销售季节，一次市场营销推销计划或一次工厂关 闭期而预先建立起来的库存。基本上，预期库存是为了满足未来的需要也为了限制生产 速率的变化而储备工时与机时。 批量库存。若按照物品的销售速率去制造或采购物品往往是不可能或不实际的， 冈此，要以大于眼前所需的数量去获得物品，由此造成的库存就是批量库存。生产调整 时间是确定此类库存时的一个主要因素。 运输库存。是指由于物料必须从一处移动到另一处而存在的库存。处在卡车上 被运往一个仓库玉的库存在途中要经历几天之久，当在途中时，库存不能为工厂或客户 服务，由于运输需要时间，所以需要设置运输库存。 屏障( 或投机性) 库存。使用大量矿产品( 诸如煤汽油，银或水泥) 或农牧产品( 诸 如羊毛，谷类或动物产品) 的公司可以通过在价低时大量购进这些价格易于波动的物品 而实现一定的节约，这种库存就叫屏障库存。同时，对预计以后将要涨价的物品，在现行 价格较低时，买进额外数量，此时将降低该物品的物料成本。显然，由此而实现的节约是 对该项追加投资真正的报酬。 4 ) 按照经营过程的角度划分 经常库存。指企业在正常的经营环境下为满足日常的需要而建立的库存。这种 库存随着每月的需求量不断减少，当库存量降低到某一水平时，就要进行补货补充库存。 在途库存。指从一个点到另一个点的路上货物。即使它们在到达目的地之前不 能销售或使用，但它们是库存的一部分，这部分库存对于企业而言十分重要，它们的地 点、状态以及预计到达时间等将对企业的订货计划与库存控制工作造成重要的影响。 安全库存。也称缓冲库存，是指为了防止不确定因素而准备的安全或缓冲库存。 这种库存在企业的库存总量中占有很大的比例，据有关资料统计，安全库存在零售业总 库存中所占的比例高达三分之一左右。 投机库存。是指为满足正常需求之外的某种原因而准备的库存。 季节性库存。是投机库存的一种形式，是指某季节开始前进行的库存积累，这 种情况经常发生在农产品和季节性产品中，如冬天人们对电暖器的需要。 促销库存。是指为了使企业的促销活动产生预期的销售收益而建立的库存。 供应链库存控制绩效评估研究 呆滞库存。是指那些己储存一段时间且没有需求的商品库存。包括因货物损坏 而失效的库存或者困货物没有销路而积压的库存。 ( 3 ) 库存的作用主要体现在以下几个方面： 地域专业化。这一作用使制造厂商可以进行专业化生产。由于资料、劳动力等 存在地域差异性，制造场地往往与主要销售市场之间存在较大距离。由于地理上的距离， 企业希颦在制造部门与配送部门之间实现经济运送，使库存以原材料、半成品、在制品， 以及成品的形式流入物流系统中，其中，运送中的库存把制造和配送联系起来，尽管地 域距离需要较多的库存点和运送工具，但由此产生的制造和配送上的便利和经济效益可 能会大于所增加的库存成本和运送成本。 稳定生产、经营的规模，获取规模经济效益。企业只有按照适当的数量( 一定的 规模) 组织产品生产和货物供应，才能够利用规模经济效应，获取良好的经济效益。一 方面，在采购过程中，批量采购可以分摊订货费用；另一方面，在生产过程中，采取批 量加t 的方式，可以分摊调整准备费用“”。 缩短订货提前期。当氽业维持一定量的成品库存时，一旦客户需要就可以迅速 供货，缩短客户的订货提前期，加快了社会生产的速度，增强仓业对客户需求的快速响 应能力。 调节供求差异，保证生产、经营活动的正常需要，防止生产中断。企业对物资 的需求，是随生产、经营活动的进行而不断发生的。但需求与供应在时间和数量上又常 常不同步，因此，只有保持一定的库存，才能防止企业生产中断，保证企业进行正常的 生产、经营活动。 缓冲不确定因素的影响。在氽业生产经营的活动中，由于某些主观或客观因素 ( 如预测、计划小准确，生产事故，运输故障等) 的影响，企业出现作业失误，通常难以 完全避免。此时，如果企业持有一定的库存，就可以缓冲作业的失误，保证生产经营按 预定的要求继续进行。 分摊订货费用。如果企业只根据需求进行采购，则可以不需要库存，但由于订 货费用的存在，则不一定经济。如果采取批量采购，则分摊在每件物品上的订购费用就 大大减少，此时= f ：业需要持有库存。因此库存有分摊订货费的作用1 。 综上所述，维持适当的库存，对于企业进行正常的生产经营活动，获得良好的经济 效益，是十分必要的。 大连理工大学硕士学位论文 2 1 2 供应链库存的定义及作用 供应链中的库存是指供应链中的所有原材料、在制品和成品。即库存分布在整个供 应链中，包括从供应商、制造商、分销商和零售商保持的所有原材料、在制品以及成品 “1 。即在供应链管理环境下，库存不仅仅是单个企业的库存，更是整个供应链系统的库 存，库存不再是为了维持生产和销售的措施，而是作为一种供应链的平衡机制，利用简 化供应链和经济控制论等方法消除供应链薄弱环节来寻找总体平衡，库存的作用将是战 略层次上的。库存管理水平的高低将直接影响整个供应链是否可以达到其目标，因此， 供应链库存的计划、管理和控制是非常重要的。 ( 1 ) 供应链中库存的作用“1 ： 供应链中存在库存是因为供给和需求的不匹配。供给和需求的缓冲作用是通过 调节库存储备来实现的，库存管理最根本的目的是要保证供给和需求的平衡。 供应链中存在库存是为了满足计划或期望的需求，这时需要建立预期库存。 供应链中存在库存是为了有效地开发市场，这时需要建立投资库存。在某些情 况下，限制产品的供应可以提高该产品的市场价格，可以通过延缓产品生产和投放市场 来实现。 供应链中存在库存与生产和劳动力的稳定性以及资本设备的有效使用密切相 关。近年来制造技术有了很大发展，可以成为减少缓冲库存的理由，但是仍有一些需要 库存的情况存在，比如某些产品的季节性需求特征非常明显，如啤酒、空调设备等，这 些产品可能在某个时间段的需求比较大，为了满足这种需求，企业需要全年安排这些产 品的生产并存储起来。这种方式对于那些生产技术比较昂贵，需要全年加以利用的情形 尤为重要。 供应链中存在库存还可以通过利用生产和销售过程中的经济规模来减少成本。 2 2 供应链库存控制的特性 2 2 1 供应链库存控制的定义、特征及内容 库存控制的产生和发展，主要源于库存控制的不善，如下典型事例可以说明：库存 过多或过少都会给企业造成相当大的损失。 1 9 9 3 年，由于实际库存高于期望库存，李滋克莱伯恩公司的收入出人意料地大幅 度下降。 1 9 9 4 年，由于无效的库存控制，i b m 面临了t h i n kp a d 生产线短缺的混乱局面 由于库存控制体现了前所未有的重要性，所以，库存控制引起了各界广泛的关注。 经过近几十年的发展，库存控制理论已经日臻完善。 供应链库存控制绩效评估研究 库存控制又称库存管理，是对制造业或服务业生产、经营全过程的各种物品、产成 品以及其他资源进行管理和控制。使其储备保持在经济合理的水平上”。 在供应链概念提出之前，对库存的控制是由单个企业基于自身的利益单独实施的。 此时的库存控制是孤立的，企业之间信息交流很少、甚至没有，因此形成一个个信息孤 岛，此时的库存控制就是为了满足用户需求和降低成本，对库存物料实施数量控制。同 时保证质量及其时效性的一系列工作，其主要内容是： ( 1 ) 确定合理的库存量标准。合理的库存量，是保证企业生产和经营活动正常进行所 需要的足够而又最低的库存数量，企业要经常分析影响库存量的各种因素，分析供求变 动情况，针对不同物资，采用适当的方法来查定和调整合理库存量标准。 ( 2 ) 掌握库存量变化动态，并适时进行调整。通过适当的库存量控制方法，及时掌握 库存量的动态变化并进行调整，对库存量不足的物资，适时、适量地提出订购对超过合 理库存量标准的物资，要及时采取措施处理超储积压，库存控制中需要确定库存物料的 订货时问发订货数量、入库时间、储存时间等。 随着供应链概念的提出，库存控制的内涵发生了巨大变化。基于供应链的库存控制， 要求企业从传统的只注重自身的库存控制转向注覃整个供应链的库存控制，尽量减少需 求放大现象，建立供应链上企业的战略联盟关系，实现信息共享和协同作业，通过整个 供应链服务水平的提升和库存成本的降低，实现供应链上企业的共赢，进而实现供应链 上各节点企业的客户响应水平的提升和运营成本的降低。所以，供应链中的库存控制不 仅仅是对库存量的控制，它还包括对库存成本以及和库存水平相对应的客户服务水平等 指标的控制，该点对论文指标体系的构建有重要的指导意义。 2 ，2 2 供应链库存控制的作用及目标 在传统的库存控制中，库存控制的主要作用就是在供应和需求之间进行时间调整。 企业生产的产品，如果立即进行销售，不进行库存控制，价格必然下降，为了防止这种 情况的发生，就需要把产品保管在仓库里。库存控制在提高时间功效的同时还有调整价 格的作用，所以，传统的库存控制具有以调整供需为目的的调整时间和调整价格的双重 作用。 在供应链环境下，库存控制在整个供应链中有了新的功能。从供应链整体来看，过 去的传统交易习惯导致的不必要库存给企业增加了成本，而这些成本最终将反映在销售 给客户的产品价格上，从而减少顾客的满意度。因此，在供应链环境下进行库存控制不 仅可以降低库存水平，减少资金积压和库存维持成本，还可以提高顾客的满意度，即供 大连理工大学硕士学位论文 应链环境下库存控制的作用是使供应链各节点良好地连接，减少由于预测需求和实际需 求的差异以及由于供应链中的各种不确定因素所造成的供应链效率的降低。 供应链库存控制主要有两个目标：一是降低库存成本，二是提高客户服务水平。这 两个目标像其他物流活动一样都存在悖反关系，就是说在等同的情况下，想要提供高水 平的服务就必须付出高额的成本：同样，要想降低成本有时不得不以降低服务水平为代 价。库存控制就是要在这两个目标之间寻求平衡，使供应链效益最大化。传统的库存控 制方法往往更注重成本目标的实现，而随着买方市场的形成和竞争的日趋激烈，越来越 多的企业开始重视客户服务水平的提高。论文将综合考虑各方面因素，构建合理的绩效 评估体系，选用适当的方法进行评估。 2 3 供应链库存控制绩效评估的定义及作用 2 3 1供应链库存控制绩效评估的定义 绩效从表面意思理解，是一种量化的过程，是对过程和过程中发生的活动或任务的 相关效果进行量化。根据l o n g m a n 词典的解释，绩效是指正在进行的某种活动或者已 经完成的某种活动( 取得的成绩) ，因而绩效既可以看作是一个过程，也可以看作是该过 程的结果。将这个解释拓展到供应链库存控制，可知：供应链库存控制绩效是指供应链 库存控制的过程或效果。 传统意义上的绩效评估是指行为的效果和效率的量化过程”。它基于目标对运行结 果的衡量，即采用特定的指标体系，按照一定的标准、流程，通过定性、定量分析，对 在一定时期的运行结果，做出客观、公正、和准确的综合评判。一般而言，绩效评估体 系由评估目标、评估主体、评估对象、评估指标、评估标准、评估方法、分析报告构成 “”。绩效评价的过程主要包括绩效指标定义、分析和报告及评价和改进三个部分，三个 阶段循环往复不断提高1 。 在现代商业管理中，绩效评估不仅仅是量化和计算，它更多的作用在企业的管理和 绩效的提高上。s i n k 和t u t t l e 认为“你无法评估的工作你就无法去管理”i z s 。从管理的 角度来说。绩效评估为决策的制定者和过程的管理者提供了必要的管理反馈信息，在监 控绩效、加强激励和沟通、诊断问题上起着不可替代的作用”“。 综上所述，供应链库存控制绩效评估是指围绕供应链库存控制总体日标的不同企业 之间，针对供应链库存整体、各环节运营状况以及各环节之间的营运关系情况，通过建 立供应链库存控制指标评估体系，运用数量统计和运筹学方法，通过定量和定性的分析， 对供应链库存控制在一定时期的绩效做出客观，公正和准确的综合评判。 供应链库存控制绩效评估研究 2 3 2 供应链库存控制绩效评估的作用 供应链库存控制绩效评估对于优化整个供应链及链上各企业的库存管理有很大的 推动作用，具体体现在以下几个方面。 ( 1 ) 认识作用。通过绩效评估，我们能够对供应链库存控制情况有个比较全面、客 观的认识，而且这种认识不是停留在定性的、感性的阶段，而是进入了理性阶段，认识 较深刻，有一定的定量依据。 ( 2 ) 考核作用。通过绩效评估，对供应链库存控制情况作出全面考核，不仅直接考 核它绩效的大小。而且间接考核它的全部活动状况。 ( 3 ) 引导、促进作用。通过绩效评估，将供应链中各企业的行为方向引导到绩效评 估的内容方面，引导他们努力创造良好的绩效。 ( 4 ) 挖掘潜力的作用。即在绩效评估中，通过各行业供应链库存控制绩效的横向比 较，通过供应链自身这个时期与另一个时期的纵向比较，通过绩效达到的水平与理想水 平的对比分析，通过各项评价内容之间的对比分析等，发现本供应链库存控制的劣势和 优势，找出薄弱环节和潜力所在，从而达到发挥优势、克服薄弱环节、充分挖掘潜力、 进一步提高绩效的目的。 本章分别从供应链库存、供应链库存控制和供应链库存控制绩效评估三个方面对论 文涉及到的一些理论知识进行了比较详细的阐述，为论文下面几章提供理论基础。正因 为供廊链库存存在的必要性，对其控制的复杂性以及对于备氽业的重要性，故库存控制 的好与坏，即控制的绩效必须采用合理的评估方法及评估指标来衡量，论文将在下面几 章中详细阐述上述问题。 大连理丁大学硕十学位论文 3供应链库存控制绩效评估的方法选择 由于论文所选用的方法( 模糊层次分析法) 以层次分析法为基础，故论文详细论述 层次分析法的相关理论。 3 1 层次分析法 层次分析法( a n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ) ，简称a h p 法，是美国匹兹堡大学教授、 著名的运筹学家t l s a a t y 于2 0 世纪7 0 年代中期提出的一种系统分析方法。它将一个 复杂的多指标评估问题作为一个系统，将总目标分解为多个分目标或准则，进而分解为 多指标的若干层次，即将复杂的问题涉及的各个方面层层分解为各个组成因素，将这些 因素按支配关系分组形成有序的递阶层次结构，利用整数i - 9 及其倒数作为标度构造判 断矩阵，通过两两比较确定层次中诸因素的相对重要性，然后综合人的判断，确定各个 指标的权重”“”“。 层次分析法的基本思想是根据分析对象的性质和决策或评价的总目标，把总体现象 中的各种影响冈素通过划分相互联系的有序层次使之条理化。首先，它按照因素间的相 互关联影响以及隶属关系，将因素按照不同层次聚集组合，形成一个多层次的分析结构 模型：其次，根据对客观现象的主观判断，就每一层次因素的相对霞要性给予量化描述； 最后，利用数学方法，确定每一层次全部因素相对重要性次序的数值。也就是说，层次 分析法是在一个多层次的分析结构中，最终被系统分析归结为最低层相对于最高层的相 对重要性数值的确定或相对优劣次序的排列问题。层次分析法的基本步骤如图3 1 所示。 在处理多目标、多方案决策时，需要考虑的因素通常有一个共同点，就是在分析、 比较、判断、评估和决策时，各个因素的重要性、影响力或优先度常常难以量化，此时， 如果过分强调冈素的量化，会使决策发生很大困难，因此，决策者的主观选择在这种情 况下就会发挥重要的作用。因此，将定性分析与定量计算进行有效的结合，是确保决策 客观性的重要手段。 3 1 ，1 层次分析法的基本原理 层次分析法的基本原理包括递阶层次结构原理、标度原理和排序原理1 。 ( 1 ) 递阶层次结构原理 把一个复杂系统中具有共同属性的因素组成系统的统一层次，不同类型的因素就形 成了系统的不同层次；并且上