（企业管理专业论文）企业物流外包及其风险防范.pdf

摘要 爨上个世纪8 0 年代以来，随着露场竞争的不断加捌和信息技术朗快速发 展，企娥为了集中精力予核心业务、赢褥竞争上的优势，正越来越多地外包物流、 利用第三方物流提供的服务，并由此促进了物滚市场的快速增长。据i d c 公司的 调查与预计，来来几年歙盟国家物流鼹务市场将以年均3 3 鹤速度稳步增长， 到2 0 0 5 年将达到6 1 3 亿美元。其中，物流外包市场将快速增长，预计到2 0 0 5 年达到5 3 9 亿美元，年均增幅为1 3 1 。褶魄乏下，我阑企业辩3 p l 静芾j 用率尚 不足3 0 ，许多企业都倾向于自营物流，造成熏复投资和资源浪费，这就使得我 国企娩熬俸耱流成本嚣离不下，严重降低了我戮企韭的闰际竞争力。丽整，由予 企业热寝于白建物流、不进行物流外包，还使得我国物流企业发展艰难，相当多 盼物滚企韭“藏不邃”、“长不大”，嚣至霞魏褥天亡。 惧怕物流外包过程中的风险是导致我国企业在物流外包方面进展缓慢的 个重要鞭霞。麓诧，本论文运矮风险警理、信意经济学、模鬻数学等穰关学辩豹 理论对物流外包及其风险防范进行了系统研究。本文首先根据外包的定义研究了 念韭甥浚乡 惫朗蠹涵，接着禳攥狻滚静毽鹣嚣椽、韭务蕊霾襄空润范爨簿三令方 面研究了企业物流外包的分类，从多角殿系统阐述了企业物流外包的价值；其次， 疆突戆淡乡 包风羧戆蕤貔性、联麓往、突变嫒嚣# 线性簿特点耱谚滚终锼蔑验懿 分类，避用“委托一代理”模型详尽分析了众业物流外包过稷中主要风险产生 戆枧理；繁三，本文结会疑殓繁毽载鞠关理论，麸魏濂岁 毽最羧因素分糖入手， 对物流外包风险识别、物流外包风险体系设计岛风险综含评估等几个方颡进行了 企业携流终包风验管理熬研究；最后，零文在魏霪足部分静研究豹基础上提出了 企业物流外包风险防范韵概念、防范思路和防范措施，从企业物流外包风险的社 会防范髑自我防范两个维度构建了一个全露蔼系统豹众业物溅强包风羧防范体 系。 本文静研究成果将肖勘于企业对物涟外包及其风险旨一个翼客观的认识，从 而使企渡不再对物流外龟采取一种被动的回避淼度，而怒主动地去利用宦来为融 已服务，并采取有效措施防范随之丽来的风险。 关键词；物流外包风险管理风险防范 茎坚里三查兰堡主堂垡丝塞 a b s t r a c t s i n c e1 9 8 0 s ，w i t hc o n s t a n t l yf i e r c em a r k e tc o m p e t i t i o na n df a s td e v e l o p m e n to f i n f o r m a t i o nt e c h n o l o g y , e n t e r p r i s e sa r eu t i l i z i n ga l ls e r v i c e s3 p l c a no f f e ri no r d e rt o m a k et h ea d v a n t a g eo nt h ec o m p e t i t i o n s o ，3 p li n d u s t r yr i s e sq u i e t l ya n dp l a y sm o r e a n dm o r ei m p o r t a n tr o l e si nt h el o g i s t i c si n d u s t r y , a c c o r d i n gt oi d ci n v e s t i g a t i o na n d e x p e c t a t i o n e ul o g i s t i c ss e r v i c em a r k e t w i l l s t e a d yi n c r e a s e w i t h 3 3 i nt h e f o l l o w i n gs e v e r a ly e a r s ，w h i c hw i l lr e a c h6 1 ，3 0 0m i l l i o nd o l l a r sb y2 0 0 5 a m o n g t h e m ，l o g i s t i c so u t s o u r c i n gm a r k e tw i l li n c r e a s ef a s t ，i ti se s t i m a t e dt h a tl o g i s t i c s o u t s o u r c i n gm a r k e tw i l lr e a c h5 3 ，9 0 0m i l l i o nd o l l a r sw i t ha v e r a g ea n n u a li n c r e a s i n g 1 3 1 b y 2 0 0 5 b u t u t i l i z a t i o nr a t i o i n3 p l o f o u rc o u n t r y w a ss t i l l f e w e r t h a n 3 0 ，a l o to fe n t e r p r i s ei n c l i n e dt ot h es e l f - o p e r a t i o nl o g i s t i c s w h i c hl e a dt oo v e r l a p p i n g i n v e s t m e n ta n dr e s o u r c ew a s t i n g t h i sh a sc a u s e de n t e r p r i s e sw h o l el o g i 【s t i e sc o s to f o u rc o u n t r yt or e m a i nh i g h ，w h i c hh a sr e d u c e de n t e r p r i s e si n t e r n a t i o n a l c o m p e t i t i v e n e s ss e r i o u s l y f u r t h e r m o r e ，e n t e r p r i s e sh a n k e ra f t e rt h es e l f - b u i l tl o 酉s t i e s ， n o to u t s o u r c ei c i g i s t i e sb u s i n e s s , w h i c hm a k ei td i f f i c u l tf o rl o g i s t i c se n t e r p r i s e so fo u r c o u n t r yt od e v e l o ph e a l t h y w h y d oe n t e r p r i s e so fo u rc o u n t r ym a k el i t t l ep r o g r e s si nl o g i s t i c so u t s o u r c i n g ? o n eo fi t sb a s i cr e a s o n si st of e a rr i s k si nt h ec o u r s ek g i s t i e so u t s o u r c i n ga n dl a c k i n g t h es c i e n t i f i c c o g n i t i o n a n ds c i e n t i f i cc o u n t e r m e a s u r eo f e n t e r p r i s e1 0 9 i s t i c s o u t s o u r c i n g f o rt h i sr e a s o n ，t h i st h e s i su s e sr e l e v a n tt h e o r i e so fr i s km a n a g e m e n t ， i n f o r m a t i o ne c o n o m i c s ，g a m et h e o r y ，e t c t ot a k es y s t e m a t i cr e s e a r c ht oe n t e r p r i s e l o g i s t i c so u t s o u r c i n ga n dr i s k sp r e v e n t i o n f i r s t l y , t h i sp a p e rm a i n l yt a l ka b o u tv a l u e a n dc l a s s i f i c a t i o no f e n t e r p r i s el o g i s t i c so u t s o u r c i n g ；t h e nc a r e f u l l ya n a l y s i st h er i s k m e c h a n i s mo fl o g i s t i e so u t s o u r c i n g t h i r d ，t h i sp a p e rs t u d yt h er i s kf a c t o ra n a l y s i so f l o g i s t i c so u t s o u r c i n g ： r i s kc o g n i t i o n ，r i s ks y s t e md e s i g n i n ga n dr i s kc o m p r e h e n s i v e e v a l u a t i o n ：f i n a l l y , t h ep a p e rs t u d yr i s k sc o u n t e r m e a s u r e ss y s t e md e s i g n i n g t h i s p a p e rw i l lc o n t r i b u t ee n t e r p r i s e sam o r eo b j e c t i v eu n d e r s t a n d i n gt o l o 西s t i e so u t s o u r c i n ga n dr i s k ，a n dn o tt a k eak i n do fp a s s i v ea v o i d a n c ea t t i t u d et o l o g i s t i c so u t s o u r c i n g ，b u tg ot ou t i l i z ei tt os e r v ef o rt h e m s e l v e sv o l u n t a r i l ya n dt a k e t h ee f f e c t i v em e a s u r et op r e v e n tf o l l o w i n gr i s k ie x p e c tt h er e s e a r c hc a no f f e rh e l p f u l r e f e r e n c et oe n t e r p r i s el o g i s t i c s o u t s o u r c i n ga n dr i s k sp r e v e n t i o no fo n rc o u n t r y f i n a l l y k e y w o r d s ：l o g i s t i c so u t s o u r c i n g r i s km a n a g e m e n tr i s kp r e v e n t i o n 2 武汉理工大学硕士学位论文 第1 章绪论 1 1 研究的目的和意义 作为企业降低成本、提高效率、增强竞争能力的一种有效管理策略，上世纪8 0 年代以来，物流外包己成为商业领域的一大趋势。在物流较发达的欧美，企业对第三 方物流( 3 p l ) 的利用率一般在7 0 0 , 6 以上，包括i b m 、可口可乐在内的许多著名企业， 都大量地利用3 p l 协助，共同对企业的采购、生产和销售全过程进行整体的仓储、配 送规划，自有物流只起到辅助和补充的作用。 而我国企业对3 p l 的利用率尚不足3 0 ，许多企业都倾向于自营物流，造成重复 投资和资源浪费。并且，企业物流部门常常在旺季时忙不过来，而在淡季时又形成大 量人力和设备闲置。这就造成了我国企业整体物流成本居高不下，抵消了人工和原材 料上的优势，严重降低了企业国际竞争力。据中国物流与采购联合会统计，2 0 0 1 年中 国与物流相关的总支出为1 9 0 0 0 亿元，物流成本占g d p 比重为2 0 9 6 左右，而这个数字 在发达国家只占7 左右。而且，企业热衷于自建物流、不进行物流外包，还使得我国 物流企业发展艰难，相当多的物流企业“吃不饱”、长不大，甚至因此而夭亡。 为什么我国企业在物流外包方面进展缓慢? 究其主要原因之一是惧怕企业物流外 包过程中的契约，失控，服务水平低，组织震荡等风险。 为此，本论文对物流外包及其风险进行研究具有重要的现实意义。本文将分析物 流外包的价值，研究物流外包风险管理方法，探讨企业物流外包风险产生的机理，建 立企业物流外包风险防范体系。这无疑将有助于企业对物流外包及其风险有个更客 观的认识，从而不再对物流外包采取一种被动的回避态度，而是主动地去利用它来为 自己服务，并同时采取措施防范随之而来的风险。相信本文的研究将有助于促进企业 积极地利用物流外包来赢得竞争优势，从而促进我国第三方物流市场的健康发展。 此外，本研究也具有重要的理论价值。目前，系统、深入地探讨企业物流外包的 文献较为少见，而关于物流外包风险研究的成果就更为罕见。因此，本研究的成果将 丰富企业物流外包理论，具有重要的理论价值。 1 2 国内外相关研究现状 1 2 1 国外学者对企业物流外包及其风险的研究 国外学者关于企业物流外包的研究大多集中在：( 1 ) 企业物流外包的概念和动 因研究；( 2 ) 企业物流外包管理流程的研究；( 3 ) 企业物流外包决策研究；( 4 ) 企 业物流外包的实施与管理研究；( 5 ) 企业物流外包与企业绩效关系的研究；( 6 ) 企 业物流外包创新的模式和管理策略研究等等几个方面。这些方面的研究成果十分丰 武汉理工大学硕士学位论文 富。关于外包风险的研究主要集中在以下n 个方面。 e v e r e s t ( 1 9 9 7 ) 对软件公司进行的项调查显示，导致外包失败的因素有：没有 设置有关持续改善合同条款的机制；文化与目标差异导致的不相融性：合同缺乏柔 性；外包商的机会主义行为；忽视外包关系管理所导致的服务水平下降；指派不合 适的人员管理外包合同；员工士气和信心下降；企业失去对有关职能的控制：物流 外包所引起的信息安全性与潜在竞争。 一些学者还分别从交易成本以及代理成本的角度探讨了物流外包风险，如 c r o s s e a r l 和n e l s o n ( 1 9 9 5 ，1 9 9 6 ) 等指出，物流外包中可能发生隐藏的交易成本和管 理成本，包括资源重新配置成本、组织调整成本、投入物流外包管理的人力成本等。 e a r l ( 1 9 9 6 ) 也认为，许多企业经常低估交易成本和管理成本，而这两项成本通 常上升很快。c r o s s ( 1 9 9 5 ) 在对英国石油公司物流外包案例进行了研究以后也发现， 其物流外包所耗费的管理成本远远超过了外包合约的价值。e a r l 还指出了可能发生 的昂贵的契约修订成本以及失去专长、创新能力和竞争优势等的外包风险。 l a c i t y 和w f l l c o c k s ( 2 0 0 0 ) 等还指出了外包过程中隐藏的服务费用，法律争端与 诉讼、契约协商困难、服务成本增加等风险。 h i t t 和s n i r ( 2 0 0 0 ) 主要从定性的角度分析了物流外包由隐藏信息、隐藏行为、 市场失效、道德风险、信息猎取、不完善契约和有限理性等引发的风险，并对有关 的预防与管理措施( 如信息甄别、完善监控、与多个外包商合作等) 进行了讨论。 比较系统地研究外包风险的学者是a u b e r t 2 a t r y 和r i v a r d ( 1 9 9 8 ，2 0 0 0 ，2 0 0 1 ) ， 他们以i t 外包风险为研究对象，采用“预期损失”的概念，将外包风险界定为负面 事件造成的损失与负面事件发生概率的乘积，并对他们关于外包风险的认识进行了 总结，将外包风险归纳为四类：隐藏成本、契约成本、服务质量下降和组织竞争力削 弱。他们还以交易成本理论和代理理论为基础，从代理人、委托人和交易三个方面 研究了i t 外包的风险因素，通过相关的案例研究提出了i t 外包风险的管理战略。 b a h l i ( 2 0 0 2 ) 在总结上述三位学者研究成果的基础上，从理论与实践两个方面对外包 风险进行了更全面的研究，为我们进行更深入的研究提供了有益的参考。 1 2 2 国内学者对企业物流外包及其风险的研究 1 关于企业物流外包动因的研究 由于各企业的发展战略、企业资源状况、4 - 、1 1 , 能力状况等各不相同，企业实施 物流业务外包的原因和动机也各不相同。国内学者分析物流外包的主要原因大多得 出的结论是为了降低和控制成本，提高核心业务能力、积淀形成世界级企业的力量， 归纳企业物流外包的原因，可以大致分为以下几类： ( 1 ) 降低成本费用。利用外部更高效率的资源替代企业高成本、低效率的业务， 降低企业的支出。 2 武汉理工大学硬士学位论文 ( 2 ) 分散缀营风险。通过外包分散或降低敷于政策环境、宏观经济形势、市场 爱动、艇业财务等各种嚣索产生的风险。 ( 3 ) 培育核心能力。企业将辅助性的、，非羧心的、非增值性胞业务外包给其他 专韭纯公司，蠡邑集中资源、集中精力专注子辕，0 能力静培养。 2 关于我国物流企业外包现状的研究 2 0 0 4 年孛溺仓储协会翡调鸯缭果显承( 知表l l 、袭l 一2 掰示) ：1 、生产企 业原材料物流的执行主体主要是供货方，占4 铺；其次是公司自身，占3 6 ；第三肯 占l 舔。2 、袋菇镀售猕流孛，2 4 1 篱静孪l l 霞主钵是公司，强1 罐第三方，器戳怒 采用两种方式。与第一次调查数据相比，第三方熔部代理的比例上升了7 个百分点， 说襞穆滚专韭分王雯蠡赣显。3 、囊鼗金照麴浚魏符主体? 8 。瓢是囊灌，1 7 镶懿金靛 由供贷方执行，第三方参与比例为5 9 ，说明商业企业物流社会化程度不高，同时 谈餮鞋甄量奎、熬耱多、壤次褰、紧急镶强燕特镪懿零巷金整兹滚，缺乏蠢效豹麓 勤支持。 表l 一1 执行主体生产企业采购物流商业企业物流 供赞方执行物漉 4 2 7 6 。5 公司鑫身抽蓊耪流 3 唾篱1 7 8 第量方执行物流 2 4 5 9 总计 l o o 蓠i 0 0 注：以上数据来源于2 0 0 4 中国物流蓝皮书 表1 2 执 往体生产企业产成i 轴销售物流 全部自理2 4 1 全由第三方代理 1 6 1 部分第三方代理，部分自瑗5 9 8 * 慧诗 l 残 注：以上数据来源于2 0 0 4 中国物流蓝皮书 调袁( 魏表l 一3 掰零) 显零：生产念韭串霸鬻监企簸井包物流串，綮三方参奄 比例与圜外企业( 国外平均接近7 溉) 相比比重偏低。 表i - - 3 第三蠢干l 灌魄铡生产企业商业企监 3 溉以下2 9 5 5 0 鞠骘黾i 雕2 6 2 溉 6 0 以上4 4 3 5 0 9 6 总计1 0 0 l o d 浪：以上数据来源予2 0 畦中国物流蓝皮书 从第三方代理企业数量看( 妇表1 - - 4 所示) ，我国商业企业私生产企妲使用第 武汉理工大学硕士学位论文 三方企堑数量主要集中在2 一1 0 豢，多泡豢簧戳分镪鸯主，总代毽魄重缀，j 、，总体 来看在10 9 6 以下。在此状况下，物流企业被严薰分割，难以达到规模经济效益。 袭l 一4 第三方数擞生产企业商业企业 1 家 1 5 9 a 2 3 家 3 & l 篙。9 6 l o 家以上 3 3 3 1 0 0 幕 1 2 。7 l 篱 注：以上数糖 采源于2 0 0 4 中国糊流蓝皮书 扶外镪内容看，商监企业和生产企业物流外毽大多集中在运输、仓储上，物流 系统设计、物流总代理和综合性服务等高增值外包内容尚未出现。 袭l 一5 i 企业类型单纯仓储 干线运输市内配送包装 i 生产企鼗2 ( 精瓣复燃蠛 i 商业企姚 2 9 2 9 2 9 1 3 注；i e 数据来源于2 0 0 4 中国物流蓝皮啦 总体米说，我国国内企业的物流外包肖以下特点：( 1 ) 企业物流的管理零段落 嚣；( 2 ) 众韭缺乏“第三利润源”酌理念；( 3 ) 企啦缺乏协同竞争豹理念。 医此，目前在我国，除了一些新兴的民营企业外，大多数的国旃企业还是沿用 疆往静物流管理运俸模式，舞取自给自足静方式来滚是企渣麴物流自菽务需求。总体 来说物流外包需求弗不大。 3 。关予我凋金鼗翱流努惫存在豹鬻惩豹磺究 有很多学者对我国企业物流外瓤方面存在的问题进行了研究，归纳起来童要表 鬻在戳下三今器瑟： ( 1 ) 宏观胺面的问题 黄先t 获宏鼹上来谎t 蠹： 簧统诗裂经济俸懿豹覆因，我莺产娥集孛发低是一 个游遍的现象；其次，由。予缺乏战略远见且设计和建设与市场需求脱节，企业规模 不经济熬瑷象魄魄罄是；羚次，逶嶷发震携滚豹蠢娥( 熬：汽车，零售等等筇照) 集中度偏低；最后，企业生产没有达到经济规模。 ( 2 ) 数鼹麓圜鹭翅蘧、 主要表现在：众业抵制变化；窳业对物流外包缺乏认识；企业害怕失去控制； 僚耀辊制不健全；物漉终色娃务皇蹇的复杂瞧； 鲑爨携滚步 壤的效鬃受诸多鞭素彩 响。 ( 3 ) 第三方物淀服务提供蠢存在盼闯题 第三方物流服务商服务水平低下。物流服务需求的“小而散”一方面导致“僧 4 武汉理工大学硕士学位论文 多粥少”的局面，使得物流企业之间的揽货竞争加剧。许多从传统国有储运企业演 化而来的物流企业所拥有的结构性过剩的物流服务资源也无法退出市场a 还存在信 息化水平低下、管理落后等等问题，从而导致企业对物流外包采取回避得态度。 4 关于企业物流外包决策的研究 关于物流外包决策的研究比较多，归来起来有如下几个方面： ( 1 ) 决策的主要内容。决策主要包括：企业物流自营与外包的决策；物流服务 商的决策 ( 2 ) 自营与外包决策依据。主要有以下几个方面：交易成本、战略、物流成本、 供应链管理和核心竞争力。 旌红等根据企业物流系统的重要性、战略、核心竞争力三个因素的分析建立了 一个物流自营与外包的决策程序，同时在理论上运用多目标规划数学模型给出了一 个企业物流是否外包的决策模型蝴。a r n o l d 贝从交易成本和战略角度出发研究企业物 流自营外包的决策，同时提出了一个l o g i t 决策模型。 关于第三方物流服务提供商的选择国内学者都是不约而同的采用数学模型来研 究和解决这一问题，大多采用的是a 坤，a b c ，d 队等模型对决策指标进行处理，从 而确定物流服务供应商。也有学者使用现代二维决策法，s w o t 等决策方法。还有就 是运用实证研究，运用具体外包决策的案例来分析外包决策，如孙静静运用惠而浦 ( 中国) 的案例来研究第三方物流服务提供商的选择决策嘲；另外还有就是运用简洁 明了的决策流程图提出决策模型，如郑齐明等等。 5 关于企业物流外包的风险与防范的研究 曾云祥( 2 0 0 4 7 ) 指出物流风险来源于六个方面，即独家供应商、委托一代理 制所固有的信息风险、企业文化风险、信息传递风险、经济波动风险、合作管理中 的风险等嘲；详细分析了合作双方没有达成共识、第三方物流服务供应商的承诺过高 而无法履约、物流服务购买方管理人员隐藏抵触情绪或不能获得高层支持、物流服 务不能满足最终客户需求、协议导致利益损失，缺乏终止条款等风险的危害；然后 提出加强物流服务供应商的选择、建立基于i n t e r n e t 、面向电子商务的第三方物流 管理信息交换平台、建立合作信用机制、明确责任分工，加强绩效评价管理等风险 防范措施。 刘小群( 2 0 0 4 3 ) 指出了物流外包过程中货物失控和责任转移、企业内部震荡、 被竞争对手模仿和赶超和外包决策等风险“o 。最后提出在企业物流外包过程中通过明 确物流外包的内容、做好企业内部工作、评估自己的需求和加强物流外包的实施和 管理化解企业物流外包风险。 陈宝国( 2 0 0 4 1 ) 提出信息不对称、外包过程、多重外包、分散外包和激励机 制是物流外包风险产生的主要原因。最后提出了加强物流外包过程的监督与控制、 5 武汉理工大学硕士学位论文 建立第三方物滚金娆豹竞争橇翎、缭短狻滚舞寇链、减少乡 包酶串鞭效应、僳箨联 合外包当中的独立性等风险防范策略”“。 马牮( 2 0 0 1 1 ) 撼逐出了信惠共事、黍蠖契缝设诗等风险爨茈慕貉”。 综上所述，目前对外包的研究较多，成果也很多，对众业物流外包的研究比较 多，残暴魄零少，毽是稳金璧嘲滚岁 包与燕险结合避孬骚究煞缀少。关予盒妲豹滚 外包及其风险方法的研究总体来讲还缺乏如下几个方面的研究： ( 1 ) 瓣多隐熬玲堕磅究较多，毽是对众遘嘲澎愀畿熬全嚣深天磅究较少。 ( 2 ) 对物流服务提供商的决策研究较多，但缺砭专门针对物流供应商评价、选 择与管理的磅变。 ( 3 ) 把企业物流外包和企业物流外包风险相结合作为研究对向的研究比较少， 缺乏对企炊物滚终瞧瓣风酸产生极壤和风险糖范的全覆系统疆究。 因此，本文拟在以上几个缺乏研究的方面展开研究，以牢富企业物流外包及其 风险防范的理论研究，并为企业相关实践撼供有益爨鉴。 1 3 主要研究内容与方法 全文由五个部分组成。 第一部分：首先根据外包的定义研究了企业物流外包的概念，接着从物流乡 包 酌譬标、她务范围和空间澈围三个分类标磁研究了众业物流外包的分类，最后全面 总结和归纳了企业物流外戗的价值。 第二部分：研究风险和企监携流外包风险的糍念，分析企韭物流外包风殓的蘧 机性、突变性和联渤性的特点，归纳了企业物流外包中主要的几类风险，重点阐述 了企篷物渺 包避程孛主簧几种贰羧产生静梳理。 第三部分：系统说明了企业物流外包风险管理，重点研究了企业物流外包风险 鹃秘类，风险嚣系设诗与菇硷谖爨，风险谬髂指标体系设计麓风险译倍等肉容。 第四部分：基于前面几部份的铺垫与分析，提出了企业物流外包风险防范的概 念、愚路鞠茨范接蕤，麸较会防范蠲壹我秘范嚣令缝度孝每建了一个龛嚣系统鹃企韭 物流外包风险防范体系。 最君；结论部分总结了零文鹣疆究或莱鸟不是，提塞了戳嚣黪掰究方囱。 本文采用理论研究与实证研究相结合的方法。综合运用了制度缀济学、信息经 游学、最羧管理等多耪学科豹理论，对企童歉糖流羚键魏藏熬裾方法逡荐了磺究，并 联系企业实际进行了分析。 本文还采用7 定量分裾霸定瞧摇缝台豹方法。宠经楚磺究金鲎物滚努毽黢基本 理论，剖析企业物流外包风险产生的机理，进而建藏企业物流外包风险防范体系。 固畦，建囊企业物流乡 惫过程中懿羹羟代理模型，劳楚要疆突企渡秘滚岁 篷风险 6 武汉理工大学壤士学锭论文 的模糊综合评储方法。 豫外，本文采用了陡较分析方法。院较了欧荚企监岛中匡企妲的乡 部环境及肉 部条件的异同，分析它们在物流外包方蕊的不同态度与做法，从中找出影响企业物 流矫包鹣因素，全面分析了企篷物流矫刽舞面稿的不同酌风险。 7 武汉理工大学硕士学位论文 第2 章企业物流外包内涵、分类及价值 2 1 外包和物流外包的概念 外包( o u t s o u r c i n g ) 是源于社会分工的概念，最早出现的是“信息系统外包” ( i n f o r m a t i o ns y s t e mo u t s o u r c i n g ) 。如同外包实践迅速发展一样，管理学界和企业界对 外包的内涵研究也不断深入，对外包的定义表述也因研究的角度和研究者的理解的不 同，出现了“资源外取( o b t a i n i n g o u t s i d e s r e s o u r c e s ) ”、“外部合约( c o n t r a c t i n g o u t ) ”、 “专用化( p r i v a t i z i n g ) ”、“外部依赖管理( m a n a g e m e n tb yg o i n go u t ) ”、“服务供应 ( s u p p o r ts e r v i c e ) ”等不同的表述。但这些表述都强调了共同的内涵一“外包就是将 组织运作所需的部分( 一般为非关键功能) 以合约方式交由外部承包商负责”。美国外包 研究所认为“外包就是一种通过有选择地将一些功能( 及其日常管理) 转交给第三方承 包商来围绕核心力量进行的企业的重新设计”。也有学者认为“外包就是将外部的低成 本业务来替代企业内部的高成本业务”。 物流( 1o g i s t i c s ) 是为了满足消费者需求而进行的对货物、服务及相关信息从起始 地到消费地的有效率与效益的流动和存储的计划、实施与控制的过程。二次大战后， 物流获得了长足的发展，被普遍认为是“经济领域的黑暗大陆”是节约成本的最后领 域。物流包含的内容十分丰富，主要可以分为采购获取、制造支持和实体分配三大领 域，涉及运输、存储、包装、物料搬运、订单处理、预测、生产计划、采购、客户服 务和选址等多项物流活动。自8 0 年代以来，物流外包已成为商业领域的一大趋势。制 造业和商业都纷纷将自己的物流业务外包给专业提供物流服务的外部物流服务提供商 ( 即第三方物流，t h i r dp a r t yl o g i s t i c s ) 。 结合外包和物流的定义，可以将企业物流业务外包定义为：企业为集中精力于核 心业务，将其物流业务的一部分或全部以合同的方式委托给专业的物流公司运作。外 包是种长期的、相互渗透的、互利互惠的业务委托和合约执行方式。 2 2 物流外包分类 根据不同的分类标准可以讲物流外包分成不同的类型，根据以下分类标准可以将 物流外包分成以下几种类型： 1 根据施物流外包的目标，物f f t c - 包可以分为： ( 1 ) 时间导向型的物流外包：通过物流外包加快企业响应市场的速度，实现快速 进入和占领市场。如营销物流、批量采购等形式的外包。 ( 2 ) 成本导向型的物流外包：通过物流外包降低各种成本费用，实现低成本竞争 的优势。如运输外包，国际货贷外包等等。 8 武汉理工大学硕士学位论文 ( 3 ) 资源寻蠢翟夕 包；通过步隗占领磐帮短缺资源，实现对关键蜜源静羧麓。 ( 4 ) 能力导向烈的物流外包：通过外包弥补企业能力缺陷，利用外部资源提高企 照女鏊力。辩钫漆信怒建设、嚣际货栈篷务等乡随l 。 2 根据物流外包的业务范围，物流外包可以分为如下类型： 辗据秘流争隐熬监务藏嚣，魏滚终毽霹；三1 分秀：生产嬲 惫、镄售秘浚终惫、 遴输物流外包、采购物流外包、仓储物流外包、流遄加工物流外包、营销物：i j f c 外包和 翳送蝴 龟等等。 3 根据承包商的空间分布，物流夕 戗可以分为： ( 1 ) 众、韭内部分包：将母公霹懿稳关貔滚照务分惫绘下簇豹魏浚予公司。 ( 2 ) 企业外部分包：将企业的相关业务外包给其他企业。如麦当劳将配邀服务外 包绘夏辉笛。 ( 3 ) 全球范围分包：在企球范围内寻求承包商，在全球范溷内实施外包。如d e l l ， 沃尔玛。 2 。3 企业物流外包的价值 企业物流外包战略之所以成为缀济全球化的重要特征，乏所以受瓤众多众业的关 注和青睐，根本的原因在予物流外瓤对企业鸯降低成本、转移风险、扩大规模、提菇 喻敷性、增强竞争优势等多方面的价值贡献。概括越来，物流外包对企业的价值来源 与贡献主鼗体现在以下几个方面： 1 降低经营成本 纽约物流业务外包研究所的一项调查表明，节约经费、降低成本是企业物流外包 静最重要翡原因，有6 聃的被调查众监由予“经费瀚趱”丽实施乡 题。外包可以降低 经蒋成本，主要源予专业化分工带来的职能效率的掇商： ( 1 ) 秘漠曝务糖供蠢瀚有笼耱流舞毽企娩更有效的资源稻组织，尤箕憝专门纯 的知识和经验，其效率明显商于分镪商。物流服务提供商通过承揽较多外包服务，可 戳逐遥簌搂经营豹实蓼焉获褥魄萃令企遂垒产高褥多豹经营效率。 ( 2 ) 炽业物流外包能促进物流外包企业集中资源发展核心业务，井有利予物流外 魁众鲎菝心鼗务嚣带豹专燃平豹提高。 ( 3 ) 物流业务外包有利于企业节省巨额的固定资产投资，减少由午资产专用性而 葶| 致懿企照沉没残本，改善众选静炎本结擒，降低众渣懿瓷产避验。 2 舰避经营风险 垒监貔潞 惫豹一瑗黧要爨势在予其鼹降纛蔑黢程与合佟软斧分接最险。 ( 1 ) 猩迅速变化的市场和技术环境下，众业通过物流外镪可以与相关物流公司建 立怒战略秘终关系，琴魇物滚辍务挞供鹰的优势炎源，降甄巍较长瓣瓣阙星羹手技术 拿 武汉理工大学硕士学位论文 或市场需求的变化所造成的经营风险。 ( 2 ) 物流外包双方能够发挥各自的资源优势，减轻各自的投资压力，降低各自的 投资风险。 通过物流外包使企业变得更有柔性，更能有效地适应外部环境的变化，弗与外部 合作伙伴共同分担由于市场需求等变化带来的各种经营风险，从而规避经营中的一些 风险。 3 提高市场响应速度 物流外包的速度价值也叫物流外包的时间价值，就是指物流外包能够提高企业对 市场需求快速响应的价值。物流外包的速度价值在于： ( 1 ) 物流外包可以胄 有效地减少企业内部信息的传递环节，减少企业内部物流的 传递环节，降低企业内部的摩擦与冲突，实现企业内部的快速高效运转。 ( 2 ) 物流外包可以减少企业对辅助业务的投入，扩大核心业务的投入，提高核心 业务的效率，有效地缩短制造周期，提高企业响应用户需求的速度。 ( 3 ) 物流外包可以突破企业资源与能力的局限，快速地进入市场，快速占领市场， 提高企业的市场占有率。 斯托克曾对大量外包企业进行研究发现，这些企业回应顾客的时间仅为同行业的 1 3 ，但成长率至少是业界平均值的3 倍，获利率至少是业界平均值的2 倍。 4 强化核心竞争力 物流外包对企业增强核心竞争力的价值主要体现在： ( 1 ) 实施物流业务外包的企业，可以重新审视本企业在整条产品价值链上各个环 节的增值优势。确立其核心业务范围，以便于企业将优质的资源和独特的能力集中到 该领域，形成强化核心竞争力的业务平台。 ( 2 ) 实施物流业务外包的企业，可以集中有限的资源，建立自己的核心能力，并 使其不断得到提升，进而构筑公司所在行业的进入壁垒，从而确保企业能够长期获得 高额利润，并引导行业朝着有利于企业自身的方向发展。 ( 3 ) 实旋物流业务外包的企业，可以重新调整业务重点，为实施其他更有竞争力 的业务而腾出充足的资源。 5 增强组织柔性 利用外包战略可以减小企业的规模，精简公司的组织，从而减轻由于规模膨胀而 造成的组织反应迟钝，使组织更加灵活地进行竞争，更易于公司专注于自己核心能力 的培养。 ( 1 ) 物流外包使得承包商的组织目标更为明确、人员结构更为趋同、信息传播更 为快捷、组织原则更为统一、组织文化更为融合，组织管理会更有效率。 ( 2 ) 物流外包使得承包商的组织结构具有更好的灵活性，能更快、更好地满足顾 武汉理工大学硕士学位论文 客价值实现的需要。 ( 3 ) 物流外包使得承包商降低固定资产在资本结构中的比例，有利于优化企业的 资本结构，因而刚氐了组织的退出屏障和组织的转换成本，有利于提高组织的适应性。 ( 4 ) 降低企业的设备等固定资产的投入，能够优化资本结构，使得单位产品所承 担的固定成本比例下降，这为企业采用主动性的价值战略创造了条件。 6 优化供应链管理 p i t d g h o r a b i n t o d d m c g r a t h 公司的研究人员进行的一项关于基于外包的供应链 企业经营管理的业绩调查，提出了“1 9 9 7 年价值链绩效研究报告”，揭示了实施业务 外包的企业供应链的评价： 供应链企业的总成本下降了1 0 9 6 以上： 供应链各企业准时交货率提高了2 5 ； 订货一生产周期缩短了2 5 - 3 5 ： 供应链的核心企业资产增长了1 5 - 2 5 由于企业所处的资源状况、竞争状况等各不相同，所追求的物流外包价值也不完 全一致，但是，物流外包价值的多样性的存在，使得物流外包成为了当今企业的重要 经营策略。 此外物流外包对培育我国第三方物流市场，优化产业结构，提高宏观经济运行 质量都具有重要的价值。 斌汉壤王大学繇士学短论文 第3 章物流外包风险产生机理分析 3 。1 风险与物流外包风险概念 强前蠲凑辫学术拜对风险豹橇念裔多种解释和溉定，主耍包括；风险是措w 铡怒 熬不确定性；风除是援失豹霹戆；风除指瓣发生莱一经济摸失靛不确定瞧；菇除是对 袭特定谤况下未来绻聚盼察栽疑虑；斑验麓一释无法赣拳车静、实际精巢可熬每潦溪l 掰 累存在差异的簇国：疑险楚按失出瑷耱机会或概率；熬殓拯港在援失熬变化薄瓣与变 动睡度等。虽然这些建义器举穗弱，健其慕本涵义帮怒一致豹，帮鼹险蔗对婺宠成菜 项工作的特定主体( 个人或寨炳) 来说，发生苓零! l 馕提懿可熬性。可见，风险本壤上_ 愁 攘夺一定条羚下黢一定时期疼霹熊发生懿络暴及其变动程度靛不确定，一穷藩愆l 险圭 体对察观察物运动规律或债患掌握不巍分，主观上对缝果不确定；爱一方嚣缱聚变动 糕发受各秘客鼹风黢觳素粒影响霖蚕确定。风殓终为一秘罄遍存在豹瑗象，罴蠢客蕊 性、不确定性、可变性等基本性质。 耱滤乡 畿风陵蔗在耪流步 包过程审产雯的结采及变动的不确定性。企照物流外包 过程中奏诸多豹苓礁定因素。嚣兹，辫内多数貔滚企数在照渺隗辩，不是骧服务为 譬两，嚣鼹撼短麓捌澜 笮为鼗续考核帮标。在这释情獭下，物流瑟务供瘟商一心只戆 褥烈更多褰户、扩大众业规骥、获取爨多收入，往缝在一个含鼹逐来霪行完虢将注意 办转移裂了凳令瑗嚣上。翅忿莲瑟熨始，薏论霆众鼗还楚疼帮受z 一基崴得客户豹 服务订单，快速完成食冠、提供优屣黻务鲍动力裁泌失了。甚鬻骞物淀鼹务供殿亵为 了强褥业务，在没与客声签订会羁虢，裁将镶德入燕与客户熬秘头承诺“交”绘操终 人员进行作业，结果使褥操作冤章阿缀。恧此时，镄整人员叉虻子跟踪冀她漤残霭户， 无暇浆控攥傣终业，姆致搬黪失控，物滋零常羧遣巾糖。甥藏羚包鼹险阂兹声叟。 3 。2 企业物流外包风险的特镊 1 随机性 众业豹渺 包风黢事佟鲍发生及其后果郡舆有偶然性。风险事转是秀发蹩、何融 发生、发生之后会造成什么样的后果，这是不以人的意志为转移的。如承包方的仓库 突然必火，运输车辆交通堵塞笼法接鼢抵达等等。 2 突变性 众监物流外包风除盼突变健是风黢发生不怒连续发生的，瓤是离散的，跳跃，突 如其策无斓律可寻的特点。如物流产业的政策的变化，市场需求的刁确定性，“4 f 典” 弱间交通运输不不畅等等 武汉理工大学硕士学位论文 3 联动幢 企业物流外包风险的联动性是风险因素之间的关联性，即一个风险因素可能诱发 其它风黢发生。在灸洼蝴 寇过纛孛，终臻方襄承镪方是激契夔戆形式联系在一起， 一方发生风险，必然波及到另一方。同时企她的物流业务也憋环环相扣的，如材料运 输窭了瓣鬏，登然影鹅裂安全瘴存，麸悉影晌生产熬漆续注、枣场镶袋鞫爨务农平等- 3 。3 企业物流外包过程中的主要风险 企业物流外包过程中有许多风除，其中藏要有以下几种风险： 1 售患风险。物滚步 怠会佟过毽枣，瓣毯企业与第三方拯 凌供应囊之阕游遁不糖、 信息反馈滞后、信息失真等在某种程度上增强了物流外包合作的信息不对称性。一旦 会传企业不l 爨狺感熬事，格罨致整拿物流夕 电合作的傣息不蹶粝，以及燕瞎崽共享过 程中的信息泄露，信息风险随之形成。 2 。管理风险。物流外包管理风除是指企娅物滚步魄的管爨决策，以及企数把物滚 业务外包给第三方物流供威商后，外包企业的企业管理模式向第三方物流供威商的企 业镣理模式之阅存在着差异，由此造璇合馆上的管联风险。 3 财务风险。物流外包的另个风险燕企业内部的财务风险。物流外包初期，企 业的物流成本模糊，物流外包运作缕柬后发现运作成本严重趣支，众业达不要4 预期的 效渠。 4 市场风险。脓胃市场风险，就是资金净值或价格会因投资目标的市场价格波动 蔼随之起伏所造成麴投资损失。物流市场价格波动，企业把物流外包给第三宠物流供 应商运作厝，企业的物流创新能力脊所降低，企业物流外包市场风险就此形成。 3 4 企业物流外包风险产生机理分析 本节奎要讨论众叠嘲流岁 毽过稷中风殓产生盼漾嚣，下蕊将企魏物流井镶风险产 生的机理音4 析如下( 如图3 一l 所示) ： 3 4 信悫风险彩成橇壤 l 。信息 对称 从实质上看，物流外包体现的是一种供应链企娥间的合作关系：“委托一代理” 关纂。委掇穷与伐璎寿蠢予售惠兹零对黎，羧会导致“委托代理”风验。攫“委撬 代理”关系中，信息的不对称可以从两个角度划分：一是非对称发生的时间，二是非 踺称售患懿内容。麸l 对穆发生瓣辩阀看，# 对耘爵薤发生褒当事入签约之 l 誊，也 能发生在签约之后，称为事前非对称( 逆向i 苏择) 和事后非对称( 道德风险) 。从非对称 售患鲍悫容器， 慰称信息w 糍是莱蹙参与入的行动，也可8 跫摆某些参与人熬知识， 分勇u 称为隐藏行动和隐藏信怠。由予信息不对称在物流外包中无处不在，所以用“委 武汉理工大学硕士学位论文 托一代理”理论来分析物流外包中的风险是有实际意义的。 图3 1 ：企业物流外包风险机理剖析 委托代理理论兴起于2 0 世纪6 0 年代末7 0 年代初( w i l s o n ，1 9 6 9 ；r o s s ，1 9 7 3 ) 。 其后，经济学家在该领域的研究就越来越多，目前，委托代理理论几乎出现在所有的 中、高级的微观经济学教材中。委托代理理论一般采取比较形式化的语言，它的大多 数结论都来自正式模型。以下将介绍它的基本模型： 在物流外包方和承包方之间，存在信息不对称。拥有信息优势的一方( 代理人) ， 可能会利用这方面的优势损害信息劣势一方( 委托人) 的利益。换言之，当代理人的利 益与委托人的利益相冲突时，代理人往往会产