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论欠发达地区农村合作金融制度的完善 中文摘要 目前，我国欠发达地区的农村合作金融体系存在着明显问题，包括正规合作 金融机构( 农村信用社) 经营效率差、政府过度干预、政策支持有限、法律法规 缺失等，农村信用社在政府强制性制度变迁过程中，合作金融性质出现异化，而 非正规金融组织发展缓慢且经营不规范，因此真正的合作金融组织在欠发达地区 农村出现缺位。但是，我国欠发达地区农村经济的发展现状决定了合作金融应当 且必须成为农村金融体系的主体，因此必须对现有的农村合作金融制度进行完善， 创新欠发达地区的合作金融制度，为新型农村金融组织的发展提供制度支持，提 高农村金融资源的配置效率，建立多元化多层次的农村合作金融体系，从而达到 促进欠发达地区农村经济健康发展的目标。 关键词：欠发达地区农村合作金融制度 作者：吴从容 指导教师：张劲松 r e s e a r c ho nt h ei m p r o v e n 舱n to fr u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c i a li n s t i t u t i o n si nt h eu n d e r d e v e l o p e da r e a sa b s t r a c t r e s e a r c ho nt h ei m p r o v e m e n to fr u r a lc o o p e r a t i v e f i n a n c i a li n s t i t u t i o n si nt h eu n d e r d e v e l o p e da r e a s a b s t r a c t a tp r e s e n t ，t h e r ea r em a n yo b v i o u sd e f e c t si nr u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c i a ls y s t e mo f u n d e r d e v e l o p e d a r e a si no u rc o u n t r y , w h i c hi n c l u d e sb a do p e r a t i o n a le f f i c i e n c yi n f o r m a lc o o p e r a t i v ef i n a n c e ( t h er u r a lc r e d i tc o o p e r a t i v ei n s t i t u t i o n ) ，o v e r - i n t e r v e n e do f g o v e r n m e n t ，l i m i t e dp o l i c ys u p p o r t ，a b s e n c eo f r e l a t i v el a w sa n dr e g u l a t i o n s t h e d i s s i m i l a t i o no ft h en a t u r eo fc o o p e r a t i v ef i n a n c ea p p e a r e di nt h ep r o c e s so fc o m p u l s o r y s y s t e mr e f o r m t h ei n f o r m a lf i n a n c i a li n s t i t u t i o n si m p r o v es l o w l ya n di r r e g u l a r l y , s ot h e r e a lc o o p e r a t i v ef i n a n c i a li n s t i t u t i o n sh a db e e na b s e n ti nt h eu n d e r d e v e l o p e da r e a s i ti s t h ed e c i s i v ef a c to fp r e s e n te c o n o m i c a ld e v e l o p i n gc o n d i t i o no f u n d e r d e v e l o p e da r e a si n o u rc o u n t r yt h a tt h ec o o p e r a t i v es y s t e mi so u g h tt ob et h eb o d yo ft h er u r a lf i n a n c i a l s y s t e m s ow em u s ti m p r o v et h ep r e s e n tr u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c i a li n s t i t u t i o n s ，r e f o r m t h ec o o p e r a t i v ef i n a n c eo ft h eu n d e r d e v e l o p e da r e a s ，p r o v i d et h es u p p o r to fi n s t i t u t i o n o nt h ed e v e l o p m e n to ft h en e wt y p eo fr u r a lf i n a n c i a li n s t i t u t i o n st o i m p r o v et h e d i s t r i b u t i o ne f f i c i e n c yo ft h er u r a lf i n a n c i a lr e s o u r c e sa n ds e t u pp l u r a l i s t i ca n d m u l t i g r a d er u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c i a ls y s t e mt oa c h i e v et h et a r g e to fi m p r o v i n gt h e u n d e r d e v e l o p e da r e a se c o n o m i cd e v e l o p m e n t k e yw o r d s ：u n d e r d e v e l o p e da r e a ；r u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c e ；i n s t i t u t i o n w r i t t e nb y ：w u - c o n g - - r o n g s u p e r v i s e db y ：z h a n g - - j i n g - - s o n g 苏州大学学位论文独创性声明及使用授权声明 学位论文独创性声明 本人郑重声明：所提交的学位论文是本人在导师的指导下，独立 进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文 不含其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果，也不含为获得苏 州大学或其它教育机构的学位证书而使用过的材料。对本文的研究作 出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人承担本 声明的法律责任。 研究生签名：墨。竺丕 日 期：皇! ：! 呈：尘 研究生签名：塞。嗑 日 期：皇! 工：! 呈：! 学位论文使用授权声明 苏州大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆、清华大学论 文合作部、中国社科院文献信息情报中心有权保留本人所送交学位论 文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论 文。本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的 保密论文外，允许论文被查阅和借阅，可以公布( 包括刊登) 论文的 全部或部分内容。论文的公布( 包括刊登) 授权苏州大学学位办办理。 、 、，k 研究生签名：墨查 日 期：童竺l 。! ： 导师签名：独勉也公日期：逊呈：! 旦：! s 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 1 _ j l 月l j吾 一、本选题的意义及缘由 ( 一) 深化农村金融改革的需要 农业、农民、农村问题即所谓的“三农”问题，从根本上影响着中国的社会与经 济稳定发展及其现代化进程。发展农村经济离不开农村金融的支持，农村金融已逐 渐成为农村经济发展中最为重要的资本要素配置制度，伴随“三农”问题连续被强调 为全部工作的“重中之重”，从2 0 0 4 年以来连续五个针对农村问题的中央l 号文件， 农村金融体制改革也成为我国金融改革的重要组成部分，因此，对农村金融的研 究能够为当前农村经济发展和农村金融改革提供有效和有益的建议，这是本课题 研究的前提和目标所在。 ( 二) 建立新的农村金融体系和支持新农村建设的需要 本文通过多方面的综合分析，对欠发达地区农村合作金融制度变迁及发展完 善进行较为深入的研究并提出针对性的政策建议，对于建立全方位多层次的农村 金融体系、支持新农村建设的当务之急，具有十分重要的意义。 1 本课题对我国目前欠发达地区农村合作金融的现状、存在问题和原因进行了 较为深入的分析。目前遍及全国的农村合作银行、农村信用合作社是我国农村特 别是欠发达地区合作金融的主要形式，虽然按照国家政策要求，它们仍必须以服 务“三农”作为其重要经营目标，但已经出现追求利润最大化的商业化经营的发展趋 势，支持“三农”的意愿逐步弱化，其业务重心及信贷投向重点也逐步向大客户、大 企业转移，而服务区域也逐步向城市扩展，这对于合作金融占主导地位的欠发达 地区将产生重大影响，究其原因，既有现存农村合作金融机构内生性的发展需求， 也有外生性的政策环境一定程度上的促进。 2 本课题对我国目前欠发达地区农村合作金融制度的缺陷进行了深入的分析。 长期以来，我国农村合作金融发展中存在着政府过分干预、农民主动参与程度低 等缺陷，作为农村合作金融主体的农村信用合作社的合作性质逐步异化，已经不 再是由农户靠合作形式建立并由此享受其服务的一种组织。尽管当前以多元化产 权制度为内容的改革举措在一定程度上激活了农村信用社的内在活力，但在现有 改革框架下，股权结构中所谓的农民股权很难具有代表性，在性质上也不可能真 论久发达地区农村合作金融制度的完善前言 正体现作为农民自己的金融组织的特性。由于目前合作金融在欠发达地区特别是 乡村金融体系中的重要地位，合作金融的缺位和制度缺陷将在很大程度上制约社 会主义新农村建设的发展进程。 二、本选题的研究现状 ( 一) 国内关于农村合作金融的研究现状 随着我国农村金融体制改革的不断推进，国内的学者在吸收和借鉴国外研究 观点和方法的基础上，从不同的角度对我国农村合作金融进行研究，深入分析了 当前我国农村合作金融体系存在的问题与缺陷，探讨了农村合作金融问题产生的 根源所在，并基于相关理论给出了解决问题的思路和方向。研究内容大致归纳为 以下三个方面： 1 一是合作金融在欠发达地区存在的必要性。由于农业生产的基本特点，农户 家庭经营成为世界各国无一例外的选择，合作制也成了农民实现自我服务减少经 营风险的基本模式，因此，农村合作金融是农村金融制度架构中不可缺少的重要 组成部分，吴永红、郭晓鸣认为，“从制度功能的比较看，农村合作金融的突出 优势表现在以下几方面：一是能够方便、快捷地满足一般农户大量的小额、短期 的资金需求；二是有较强的内部监督和制衡机制，有利于减小资金投放风险；三 是机构分布面广，能够覆盖大多数农户；四是自我服务功能较强，有助于防止农 村资金流失到外部。一般而言，上述功能作用是商业银行所不具备的。而张令 骞则认为“市场辐射不到的领域恰恰是合作金融和政策性金融功能发挥的领域， 商业性金融与政策性金融、合作性金融不是对立和替代的关系，而是相辅相成、 相互促进的关系。发展商业性金融不应也不能排斥政策性金融和合作性金融，对 待“三农”问题尤其如此。圆 2 我国合作金融制度异化与存在的问题。由于历史因素的影响和市场经济的冲 击，当前的农村信用社并不是真正的合作金融组织。“农村信用社既要受制于为 社员服务的合作制目标，又要实现政府赋予的为“三农”服务的政策性目标，同 时信用社经理阶层还有追求盈利、规模经济的强烈动机，使农村信用社沦为不伦 不类的金融机构 固。蔡四平认为，我国的合作金融“在长期的制度变迁过程中， o 参见吴永红、郭晓鸣中国农村合作金融的发展与选择，中国农村经济2 0 0 1 年第1 0 期，第5 0 页 。参见张令骞强制性制度变迁对中国农村金融的负效应研究，河南金融管理干部学院学报2 0 0 8 年第 2 期，第1 7 页 国参见李各海合作制中国农村信用社改革的方向，山东经济2 0 0 5 年第5 期，第1 1 4 页 2 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 社员成分多次变更，历年积累的产权主体十分模糊 。 3 农村金融体系重构及合作金融的改革方向。如彭克强、陈池波认为，我国 应加快合作金融立法，放宽农村合作金融的标准，发展符合农村实际需要的多种 合作金融形式，在判断农村合作金融发展问题时，以“满足农村金融需求的程度 作为判断成败得失的依据。坚持“存量改造 和“增量发展 并进，积极扶持作 为增量的农村民间合作金融形式，培育多种农村合作组织竞争的环境。朱广其认 为， “农村经济发展迫切需要一个和谐有效的农村金融体系。农户金融互助合作 是具有“帕累托改进性质的金融制度安排，它对于优化农村金融制度具有明显 的基础性激励作用，是农村金融改革的必然选择和正确方向。推动农户金融互助 合作，需要政府调整农村合作金融的发展路径和调动农户金融合作的积极性。 此外，罗来武等从我国农村金融与农村经济的“机构观 与“功能观”矛盾的角 度分析中国农村金融制度问题。 4 合作化与商业化之争。国内许多研究针对农村金融体系展开了激烈的“体 制 之争，主要有三种意见：第一种坚持合作制主导。不少研究认为，我国农村 从未出现过真正的合作金融，不是合作制本身有问题，而是我国农村政策金融出 现了问题。第二种坚持商业化主导。由于坚持合作化方向的农信社改革无法取得 真正进展，因此应当转而对农信社进行商业化改革，并以市场金融为导向，如谢 平研究认为，“从长远看，商业性金融是未来西部地区可持续发展的主动力” ， 因此农村金融改革和发展的重点应转向组建和发展股份制商业银行。第三种则坚 持合作化与商业化并重。由于单纯的合作化和商业化各有利弊，不少研究认为不 如两者并重进行折衷，合作金融在小范围可以很好运作，而在范围扩大时合作金 融所依据的信任机制和互助机制等不容易正常发挥作用，不能代替商业金融，故 二者应该并重。如陆磊认为，“农村金融必须坚持两条腿走路一一既要发展维持 农村经济和现有农村生产模式的互助合作金融形式，也要坚持在农业产业化、农 村城市化和农户非农化( 如以农民工形式存在的劳动力非农化) 进程中的商业性 金融主渠道作用，由此才能使得农村金融供给真正满足农村经济发展中不断形成 。参见蔡四平我国农村金融组织的产权制度安排：存在问题与路径选择，中南大学学报( 社会科学版) 2 0 0 8 年4 月第1 4 卷第2 期，第2 4 5 页 国参见彭克强、陈池波农村合作金融存量改革与增量发展：一个增量渐进发展论的分析框架，经济研究参 考2 0 0 7 年第6 7 期，第3 3 、3 4 页 。参见朱广其以农户金融合作为基础构建农村金融体系，金融发展研究2 0 0 8 年第l o 期，第6 4 页 回参见罗来武从“机构脱”到“功能观”：中国农村金融制度创新的路径选择， 中国农村经济2 0 0 4 年第8 期，第2 0 页 参见谢平西部地区金融业发展的若干建议，广西金融研究2 0 0 1 年第1 0 期，第7 页 3 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 的现实需求”。还有一些研究跳出了纯粹的合作制和商业化之争，如温铁军、姜 柏林利用发展中国家的经验论述了正规的商业化金融不能提供高度分散小农经济 化条件下的信用服务，因此“重构小农户为主体的资金互助和村级合作金融组织， 是农村金融改革的核心。“商业金融主要与资金互助组织交易，实现规模经 营。 ( 二) 国外学者对农村金融需求和服务体系的研究现状。 1 对农村金融服务需求的研究。由于发展中国家的农户和中小企业融资行为存 在着“金融抑制固，因此要比经济发达国家复杂得多，所以，国外学者对于欠发 达国家农户和农村中小企业融资问题的研究较多，如b a r k e m a ，a l a nd a n dm a r k d r a b e n s t o t ，2 0 0 0 ；g o l d s m i t h ，1 9 9 4 ：c o f f e y ，1 9 9 8 ；g t z ，1 9 9 7 ；i n t e r - a m e r i c a n d e v e l o p m e n tb a n k ，2 0 0 l ：p e d e r s o ，g l e n na n dt a m a rk h i t a r i s h v i l i ，1 9 9 7 ；s a f a v i a n b r e i t s c h o p f | n a g a r a j a n | m e y e r 。1 9 9 8 ：s e h r i e d e r , g e r t r u da n df r a n zh e i d h u e s 1 9 9 8 ：y a m n ，j a c o ba n ds t e p h a n i ec h a d t o n e n k o ，1 9 9 9 ；y a m n ，j a c o b ，1 9 9 2 ；等等， 其中心结论是：能获得正规金融机构组织贷款的农产和农村中小企业仅是一小部 分。随着孟加拉乡村银行小额信贷项目的发展及在其他国家的推广，国外学者以 研究扶贫助困的小额信贷为契机，对于贫困地区小额信贷农户融资行为有较为充 分的研究，对中国贫困地区农户小额信贷融资行为也有所涉及。 2 对农村金融服务体系的研究。国外学者对处于经济转型时期的发展中国家和 新兴市场经济国家的金融服务体系有较多关注，他们的研究认为，由于金融结构 不合理、金融机构不健全、金融制度设计与其经济体制的适应性较差，为了满足 金融转型时期农村经济活动主体即农户和农村企业的金融服务需求，发展中国家 和转轨国家应采取金融约束政策，即政府部门通过控制利率、市场准入和竞争等 政策，在民间部f - j 仓t 造租金，从而激励和诱导民间部门为社会提供更多更好的商 品与服务，推动金融深化和经济发展。 国参见陆磊农村金融的性质与商业性金融的职能，农村金融研究2 0 0 7 年第1 0 期，第7 页 。参见温铁军、姜柏林把合作合融还给农民，农村金融研究2 0 0 7 第1 期，第4 4 页 参见李树生完善我国农村金融服务体系的若干理论思考，浙江金融2 0 0 8 年第9 期，第1 5 页 。由于政府实行过分十预和管理制的金融政策，将利率和汇率人为雉低所造成的金融体系与真实经济同时呆 滞落后的现象，称为金融抑制( 肖，1 9 7 3 ) 。由于金融抑制的存在，加剧了发展中国家金融体系发展的不平衡， 极大地限制了金融机构的业务活动，约束j ，金融市场的形成和发展，阻碍社会储蓄向社会投资的有效转化， 造成投资效率低下，最终制约国民经济的发展，经济发展落后使得金融发展更加落后。 4 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 三、本选题的主要理论 ( 一) 农村金融发展理论 农村金融理论的形成与发展，受到了现代金融发展理论及政策主张的影响。 从发展中国家的农村金融理论来看，主要有三个流派：农业融资理论、农村金融 市场理论和近年来出现的不完全竞争理论。 在麦金农和肖的金融抑制理论基础上，分析发展中国家的农村金融问题，形 成了农业融资论。该理论认为，农村居民特别是贫困家庭，没有储蓄能力，因而 农村广泛存在着资金短缺问题。由于农业天然存在着收入的不确定性，投资的长 期性，低收益性等缺点，农业不可能成为以利润最大化为目标的商业化金融机构 的融资对象。因此，必须靠政府通过建立非营利性的专门金融机构从农村外部注 入政策性资金，制订较低的农业贷款利率，降低农业的融资成本，以增加农业生 产投入，缓解农村贫困。同时，考虑到农村的民间借贷利率普遍比国家制订的利 率要高得多，使得求助于民间借贷的农户更加贫困并阻碍了农业生产的发展。为 打击农村高利贷活动，需要通过银行设在农村基层分支机构和信用合作组织，为 农村注入大量贴息或无息的政策性资金。农业融资论在2 0 世纪8 0 年代以前，一 直在农村金融理论界居于主流的地位。 由于农业融资论主张发展中国家扩大向农村部门融资的政策，一方面促进了 农业生产增长，另一方面由于过分依赖外部资金、资金回收率低下、偏好向中上 层融资等方面的问题十分严重，致使许多国家陷入困境。因此，仅依据这一理论， 很难建立一个有效率的、能够自我发展的农村金融体系。因此，其主流地位在2 0 世纪8 0 年代被反其道而行之的农村金融市场论所取代。 农村金融市场理论是建立在金融深化理论基础上的，它反对政府干预，重视 自由市场。其主要理论是，农村金融资金的缺乏，并不是因为农民没有储蓄能力， 而是由于农村金融体系中不合理的金融安排( 如政府管制、利率控制等) ，抑制了 其发展。它主张要发挥金融市场作用，减少政府干预，实现利率市场化，实现农 村储蓄和资金供求的平衡；取消专项特定目标贷款制度，适当发展非正规金融市 场等。该理论还认为农村金融机构资金的外部依存度过高是造成其贷款回收率较 低的重要原因，非正式金融的高利率因农村资金拥有较高机会成本和风险费用而 。参见冯兴元、何梦笔( 德) 、何广文试论中国农村金融的多元化，中国农村金融观察2 0 0 4 年第5 期，第1 8 2 0 页 5 论欠发达地区农村合作金融制度的完善 前言 具有一定的合理性。 2 0 世纪9 0 年代以来，学者们把斯蒂格利茨等人提出的金融约束理论运用到农 村金融领域，形成了不完全竞争市场理论。该理论认为：农村金融市场不是一个 完全竞争的市场，借贷双方之间存在着信息不对称，即放款一方的金融机构对于 借款人的情况根本无法充分掌握( 不完全信息) ，再加上农村的特殊情况，金融机 构很难控制农村系统风险，如果仅仅靠市场机制就可能无法生长出一个农村社会 所需要的金融市场。因此，有必要采取诸如政府适当介入金融市场以及借款人的 组织化等非市场化措施。 不完全竞争市场的代表人物斯蒂格利茨认为，由于存在市场失败的因素，政 府在农村金融市场中的作用十分重要，但政府也不能取代市场，而应成为市场的 有益补充。政府对金融市场监管应采取间接调控机制，并依据一定的原则确立监 管的范围和标准。因此其政府应当在不损害金融机构动员储蓄和银行最基本利润 的同时提供政策性金融( 面向特定部门的低息融资) ；政府应鼓励并利用借款人联 保小组以及组织借款人互助合作形式，以避免农村金融市场存在的不完全信息所 导致的贷款回收率低下的问题；利用担保融资、使用权担保以及互助储金会等办 法以改善信息的非对称性；采用融资与实物买卖( 肥料、作物等) 相结合的方法 以确保贷款的回收；为促进金融机构的发展，应给予其一定的特殊政策，如限制 新参与者等保护措施，非正式金融市场一般效率较低，可以依靠通过政府的适当 介入来加以改善。 ( 二) 制度与金融发展关系理论 近年来，随着新制度经济学的发展，国外一些经济学家在制度因素在金融发 展中的作用进行了研究，认为制度因素是决定金融发展的关键因素，这些制度主 要包括产权制度、政治制度、法律以及文化传统等等。 1 产权制度与金融发展。d a r o na c e m o g l u 和s i m o nj o h n s o n ( 2 0 0 3 ) 对前欧洲 殖民地国家进行了实证分析，发现产权制度对经济及金融活动的重要性。j o h n s o n 、 m c m i l l a n 和w o o d r u f f ( 2 0 0 2 ) 在对经济转轨国家进行大量的实证分析后指出，在 产权没有得到有效保护从而容易受到侵犯的情况下，就会严重阻碍金融业的发展。 j o h n s o n 、m c m i l l a n 和w o o d r u f f 由此提出，明晰、安全的产权制度是金融发展的前 提或必要条件。 。参见江春、吴志团金融发展理论：从市场到制度，济南金融2 0 0 7 年第5 期，第4 、5 页 6 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 2 法律制度与金融发展。法与金融理论关注最有影响的法律传统普通法系 和大陆法系之间的区别( l l s v ，1 9 9 8 ) ：普通法系强调对私人产权的保护，因而 使私有产权者有信心地进行交易，从而有利于金融的发展。大陆法系更重视国家 权利，因此，实行大陆法系的国家一般金融发展水平较低。由此可见，有效保护 私有产权的法律体系是有利于金融发展的。 3 文化传统与金融发展。a l l e n 、q i a n ( 2 0 0 2 ) 的研究发现，中国对于社会关系 特别是家庭关系的重视，对于减轻企业的融资障碍以及促进金融的发展都有一定 的作用，这也说明文化传统会影响到一国的金融发展。 此外，s t u l z 和w i l l i a m s o n ( 2 0 0 3 ) 的研究则发现，宗教信仰也是影响金融发展 的一个重要因素。这是因为，一个国家的宗教信仰对债权人权利保护程度有着关 键的影响。 ( 三) 制度变迁理论 制度变迁理论是科斯传统新制度经济学体系的核心部分。主流的制度变迁理 论大致可以分为以诺斯为代表的外部制度主导型和以哈耶克为代表的内部制度主 导型两种。 诺斯外部制度主导型制度变迁理论融合了科斯交易费用理论成果，从动态的 角度阐述了制度激励功能创新理论，当激励报酬递增普遍产生时，外部制度主导 型激励功能变迁不仅得到了支持和巩固，而且沿着良性循环的轨迹发展。反之， 则使制度框架难以适应经济的发展，从而陷入制度激励功能变迁与经济增长相互 阻滞的锁定状态。为此，诺斯推演出了渐进式的激励逻辑( “路径依赖 理论) ， 仍然强调摆脱制度激励锁定状态的创新力和强制力来自于政府。 哈耶克内部制度主导型制度变迁理论渊源于大卫休谟和亚当弗格森对社 会制度的哲学分析以及亚当斯密的古典经济学架构，强调“自发社会秩序 对 行为环境的不确定性、信息的不完全性及机会行为等问题的有效克服，克服的结 果导致制度变迁。并且证明了内在制度的激励功能并非是政府行为的结果，作为 政府代表的统治者和政治家们的个人理性在内部制度激励过程中行为有限。 我国学者林毅夫首先提出诱致性制度变迁和强制性制度变迁的概念，他认为 诱致性制度变迁指的是现行制度安排的变更和替代，或者是新制度安排的创造， 它由个人或一群人，在响应获利机会时自发倡导、组织和实行。与此相反，强制 。参见张瑞怀、张强农村金融生态研究：一个新制度经济学的分析框架，金融理论与实践2 0 0 7 年第2 期，第1 4 页 7 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 性制度变迁由政府命令和法律引入及实行。 四、本选题的研究思路和研究方法 ( 一) 研究思路 近年来，国内外学者对农村金融的理论问题进行了广泛的探讨研究，为我们 从事农村金融体系的研究提供了一些理论方面的借鉴，也为我国农村金融体系改 革提供了很好的思路。但是，处于转型时期的我国农村金融问题具有独特的个性 特征，现有的农村金融体系已远远不能适应农村经济发展的需要，迫切需要我们 进行系统深入的研究和全面剖析，从我国农村经济发展的实际出发，在已有的理 论研究基础上，根据中国实践中的经验和教训，加强对农村金融体系的创新和制 度安排的理论探讨以及实践探索，建立能够适合于指导我国新农村建设的农村金 融体制模式并以此促进我国农业和农村经济的发展。 本选题是在对欠发达地区农村经济现实及对农村金融服务体系改革充分认识 和对合作金融需求的深刻理解的基础上，对农村合作金融的发展和制度完善做了 深入探讨，并提出改革和完善农村合作金融制度的政策性选择及可操作性措施。 农村金融体制改革的目标设计，不能只注重于弱势群体的金融服务，更要为农民 群体、现代大农业的加速发展作好制度和功能的准备，更需要注意培养新的服务 能力和服务机制；农村金融制度的完善，不能只注重单个机构和单个领域的制度 安排，更要根据“三农”的结构性变迁构建全面的金融服务体系；当前农村信用 社的股份制改革、创建新型农村金融组织等举措，必须成为构建包括商业金融、 政策性金融、合作金融、农村金融保障、民间信用、财政金融协调、金融监管等 在内的多层次农村金融服务体系的组成部分。 ( 二) 研究方法 本选题运用经济学的研究成果，采用农村合作金融机构的监管实践工作中能 够掌握的农村合作金融发展最新动态及第一手资料，同时参考社会经济统计年鉴 和一些公开发表的论著或论文中的资料，对欠发达地区农村合作金融制度的完善 问题进行系统地研究，本课题最主要的研究方法一是文献研究方法，在研究过程 中查阅了大量的文献资料，包括历年的经济学、金融学等相关学科领域内的学术 期刊，阅读了关于农村合作金融制度研究及相关领域研究的几十部专著和教材， 并访问了中国银监会、中国人民银行、国家统计局及国务院发展研究中心等相关 网站，系统收集、整理和分析国内外有关欠发达地区农村合作金融制度、发展、 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 改革理论及分析方法的文献；二是比较分析法，对欠发达地区农村合作金融体系 的历史发展和现状进行了比较分析，对国外合作金融制度现状与国内情况进行了 比较研究，从理论角度讨论有效率的农村合作金融制度，并在综合分析国外成功 的农村合作金融运作机制的基础上，为我国农村金融服务体系改革和合作金融制 度的完善提供有效的政策建议。 ( 三) 本选题的主要创新及不足之处 本选题在对其他学者的研究作深入分析的基础之上，试图从欠发达地区农村 合作金融制度角度进行理论创新，从法律制度、经济制度、监管制度三方面着手， 寻找适合我国国情的农村合作金融制度体系。 限于本人的基本理论素养、知识积累、研究思维及时间限制，本选题在研究 资料的搜集方面还是不够广泛，有些地方还需要在今后的研究中进一步完善，如 在制度完善的具体细节方面还需要进一步深入，才能使本课题研究结论更具操作 性，这也是本研究的制约和缺憾。 五、本选题的核心概念 ( 一) 农村合作金融 合作经济是劳动者自愿结合、实行民主管理、协同使用共有生产资料以及社 会资源进行劳动生产的经济形式。合作金融是合作经济的组成部分之一，是一种 以提供金融服务为内容的合作经济形态，其本质在于以互助为特征的合作，目的 在于取得资金融通，它既具有合作经济的属性和功能，也具有作为金融组织的特 殊性。 世界第一家信用合作组织1 8 4 7 年诞生于在德国，根据国际劳工组织定义， 合作社是一个由社会自愿组织在一起的民主的组织形式，一个具有共同目标的协 会，社员共同出资、共同承担风险、共同受益，并积极参与其活动。1 9 9 5 年，国 际合作联盟会议将合作社原则修订为7 项：( 1 ) 自愿与公开的社员制。( 2 ) 社员 的民主管理。( 3 ) 社员的积极参与。( 4 ) 自治与自立。( 5 ) 教育、培训和信息原 则。( 6 ) 社间合作原则。( 7 ) 关心社区原则。 国1 m 7 年，时任德国威雅布许市市长的雷发巽( 1 8 1 8 1 8 8 8 ) 发现，由于该市农业歉收使广大农民陷于困境， 肥料商及土地介绍商趁火打劫，农民的经济独立乃至生命均受到严重威胁，在这种情况下，他决定设立市 消费合作社，向一般社员提供廉价的食物和优良种籽；1 8 4 9 年，他转任佛兰马斯菲尔特市市长时，又在当 地6 0 多位富裕平民的赞助下，设市了一个救助合作社，附设贮金合作社，以5 年为期向农民供给肥料，但 农民除- r 肥料外还需要现金，于是他先后在莱茵河地区及赫得斯多尔夫市创屯丫两个带有慈善性质的农村 信用合作社；直到1 8 6 2 年，他在普鲁士亚胡逊组织设立的农民信用合作社才真正具备合作社性质。 9 论欠发达地区农村合作金融制度的完善前言 英国学者n b a r o 在合作银行中将合作金融定义为：合作金融组织是小生 产或工人自动组织的团体，对社员没有限制，资产为社员共有；以民主为其经营 基础；吸收社员存款，同时以最优惠的条件给社员提供贷款服务；盈余转为公共 积累或分配于存款者和股东；资金不足时，则以社员连带责任对外贷款。 我国学者谢平认为：合作金融的核心经济特征应当表现为四个方面：一是自 愿性，二是互助共济性，三是民主管理性，四是非盈利性。这些特征表明，合作 金融机构在理论上更接近准政府型的公共机构，由成员自行决定参与与否；无论 股份多寡实行一人一票制。圆 本文所指的农村合作金融主要指：由于地缘的联结，以个体的、分散的农村 村民或小型经济组织作为社员，按照约定方式共同出资并且成立非盈利性的互助 机构，由全部社员共同管理资金，为社员提供服务，以实现在农村经济活动中共 同受益的资金融通形式。其主要特征应当包括：一是社员个体化、分散化；二是 出资方式、管理方式由社员共同商定；三是按农村的地缘特点成立互助组织；四 是以互助合作而不以盈利为目标：五是社员自我服务、自我受益。 ( 二) 欠发达地区 按照世界银行标准，人均收入低于8 0 0 美元( 按2 0 0 7 年末人民币兑美元汇率 折合人民币约5 9 0 0 元左右) 就是欠发达国家。2 0 0 7 年末，中国农村家庭人均纯收 入为4 1 4 0 元，如果以上述世界银行的标准来界定欠发达地区的话，我国农村整体 均为欠发达地区；以省份来划分，除了北京、天津、上海、江苏、浙江5 个省市 ( 2 0 0 7 年末农村人均纯收入分别为9 4 4 0 元、7 0 1 0 元、1 0 1 4 5 元、6 5 6 1 元、8 2 6 5 元) 农村外，其他地区农村均为欠发达地区；而以城市来划分，即使如江苏这样 的经济较发达省份，仍然有徐州、连云港、淮安、宿迁等4 个城市的农村( 2 0 0 7 年末农村人均纯收入分别为5 5 3 4 元、4 8 2 8 元、5 0 1 0 元、4 7 8 3 元) 只能划分为欠 发达地区( 按2 0 0 7 年数据和汇率界定) 固。 回参见李苄虎农村合作金融的制度变迁与制度创新，现代经济探讨2 0 0 6 年第7 期，第7 l 页 。参见谢平中国农村信用合作社体制改革的争论，金融研究2 0 0 1 年第1 期 国数据参见国家统计局网站( h t t p ：v n 椰s t a t s g o v c n ) 回数据参见江苏统计局网站( h t t p ：肿j s s b g o v c n ) l o 论欠发达地区农村合作金融制度的完善第一章欠发达地区农村合作金融发展现状 第一章欠发达地区农村合作金融发展现状 农村合作金融作为欠发达地区农村经济发展中最为重要的金融形式，对农村 经济发展和新农村建设的作用越来越明显。然而，目前我国欠发达地区农村合作 金融的生存发展环境仍然不容乐观，主要表现为农村金融资源配置的不足、金融 生态恶化等等，农村市场机制的先天性缺陷导致其不能有效解决农业的特质性风 险，这使商业性金融难以在农村立足，也使合作金融的完善和发展成为当前欠发 达地区农村课题研究的当务之急。 第一节影响欠发达地区农村合作金融发展的农村状态 我国欠发达地区农村一直存在着典型的农业特质性风险，前些年，在国有大 银行股份制改造的背景下，商业性金融为了规避风险纷纷撤离农村市场，直接导 致农村金融服务严重不足，农业经济发展资金缺口庞大；而农村市场上的信用缺 失也在一定程度上制约了农村金融的发展，这都是影响农村合作金融发展的不利 因素。 一、农村经济的弱质性和不稳定性导致现有金融体系无法完全满足需求 ( 一) 农村经济的弱质特征主要反映在分散性 据统计，2 0 0 7 年末，我国有农户约2 3 亿户，这决定了中国农村对资金的需 求总量是巨大的。但是，2 0 0 8 年的统计数据表明，至2 0 0 7 年末，中国的耕地仅为 1 2 2 亿公顷，平均每户农户占有土地约0 5 公顷，人均土地经营规模很小，这表明 单个农户对资金的需求是有限的。中国经济的区域特征十分明显，在不同区域的 资源分布、经济社会发展水平导致农户与农户之间差异很大，对资金也表现出多 层次、多元化的不同需求，因而满足不同对象的不同愿望异常困难。 ( 二) 农业生产存在固有的不稳定性和高风险性 我国农业具有农户经营规模小、区域差异大、整体发展水平较低的特点，在 欠发达地区基础薄弱、农业以靠天吃饭为主，小规模、分散进行的庭院经济仍是 其主要的生产方式，农业产业化、规模化、现代化水平低，抗风险能力很弱。这 种特质容易带来信息不对称和较高的交易成本，给现有的合作金融机构造成更大 。参见2 0 0 8 年中国统计年鉴。 论欠发达地区农村合作金融制度的完善第一章欠发达地区农村合作金融发展现状 的风险和收益的不确定性，从而导致农村信用社偏好较大规模的信贷需求，导致 部分农村资金倒流入城市，吸走了农村的大量储蓄资金，形成农村资金长期短缺 的恶性循环。 二、金融服务严重不足导致农村资金短缺总量过于庞大 根据中国人民银行研究局的中国农村金融服务报告，2 0 0 7 年末，中国有 农户约2 3 亿户，有贷款需求的农户约有1 2 亿户，其中获得农村合作金融机构农户 小额信用贷款和农户联保贷款的农户数为7 8 0 0 万户，仅占全国农户总数的3 3 2 。 还有大量的农户，连存款等最基本的金融服务都得不到。据估计，到2 0 2 0 年，中 国的新农村建设需要新增资金1 5 - 2 0 万亿元圆，如果仅靠农村居民自我解决，按 2 0 0 7 年末7 3 亿农村人口计算，而2 0 0 7 年农村家庭平均每人纯收入为4 1 4 0 元， 而平均每人生活消费支出为3 2 2 4 元 ，即使每年仅有9 0 0 余元的剩余资金全部用 来投资，缺口仍达到8 。1 3 万亿元。 三、信用缺失导致农村金融生态恶化 农民所信奉的“信用观念”缺乏法律约束和稳定性，造成对企业和个人以各种 手段逃废金融债务的失信行为制裁不力，加大了农村金融诚信环境道德风险的存 在，对农村金融生态环境造成极其不利的冲击。而配套机制不完善制约了农村金 融的发展，如农村普遍缺乏有效的担保机制，无法从为防范信贷风险把有抵押物 担保作为放贷必备条件的金融机构取得贷款，制约了一部分有发展前景的农村企 业的发展。 第二节欠发达地区农村合作金融体系现状 我国目前欠发达地区农村合作金融体系主要包括在农村市场占有高度垄断的 农村信用社及部分新型资金互助组织，由于政策供给和风险保障不足，在当前的 农村金融市场，竞争性金融仍然难以立足，城乡金融服务处于失衡状态。 o 中国人民银行官方网站( w w w p b c g o v o n ) 2 0 0 8 年9 月1 9 日公布。 o 中国银监会原副主席唐双宁所作的测算( 新华网2 0 0 6 年7 月2 9 日) 国参见2 0 0 8 年中国统计年鉴。 在我国农村，由于传统观念的影响，千年以来奉行“欠债还钱、天经地义”，“父债子还”等朴素的“信用观念”， 信奉“人在债不灭”，以人的道德而不是经济偿还能力等非实物的“信用”作为担保，既与现代的契约精神小符， 也与商业金融的安全性要求相背，在市场经济的冲击下，造成了农村信用社历年累积下的庞大不良贷款数据。 1 2 论欠发达地区农村合作金融制度的完善第一章欠发达地区农村合作金融发展现状 一、城乡金融服务处于失衡状态 根据银监会统计，2 0 0 7 年末全国县及县以下农村地区银行业金融机构营业网 点共计1 0 8 1 7 3 个，占全国银行业金融机构网点总数的5 7 ，从数量上看农村金融 服务网点超过城市，但农村地区人均金融网点的资源占有率平均每万人拥有机构 网点数只有1 5 4 个，拥有银行业金融服务人员1 5 8 9 个。银行业金融机构的贷款 支持农户数为8 8 0 9 万户，仅占农户总数的3 4 6 。而金融服务资源大多集中分布在 县城城区，平均每个县( 市、旗) 分布银行业金融机构网点5 3 6 3 个，每个镇( 乡) 分布银行业金融机构网点仅3 5 6 个，每5 9 7 个行政村才分布1 个。全国尚有2 8 6 8 个镇( 乡) 未设任何银行业机构营业网点，8 9 0 1 个乡镇仅拥有一家营业网点。人 均贷款水平差距仍然很大，县及县以下农村地区的人均贷款额在o 7 7 万元左右， 而城市的人均贷款额为3 5 万元。金融资源区域配置不平衡，东中西部区域间以及 区域内经济发展水平不同的农村地区的金融服务差距较大。 二、竞争性金融在欠发达地区难以立足 我国农村经济依然以小规模农户家庭经营为基础，金融需求者居住分散、收 入低下、生产有明显季节性、单笔存贷款规模小、缺乏必要的担保与抵押品等， 这决定了农村信贷服务的自然风险和市场风险较大，信贷成本相对较高。一方面， 由于农业的自然依赖性强，经常面临着不可抗拒的自然灾害，使得农业投资具有 长期性、高风险性和低盈利性的特点；另一方面，农村经济的特点决定了农村信 贷的成本和风险要大大高于城市信贷，无法满足竞争性金融所追求的安全性、流 动性和盈利性要求，从而使我国的农村金融的供给与需求矛盾长期存在。 三、农村金融市场呈现出高度垄断的特征 金融业属于资本密集型行业，有着自然垄断的特征。国有大型商业银行在商 业化改革进程中市场定位发生了重大变化，农村信用社几乎成了农村金融市场上 惟一的正规金融组织，而其他各种形式的非正规金融组织难以得到国家法律和政 策的制约和保护。目前，我国农村正在建立以合作金融、政策性金融、商业金融 为支柱，村镇银行、贷款公司、资金互助社和小额信贷公司等新型农村金融组织 。参见中国银监会官方网站( w w w c b r c g o v o n ) 2 0 0 7 年中国银行业农村金融服务图集相关数据及文字说明。 o 本文中提到的“农村信用社”也包括近年来农村金融体制改革后成立的农村合作银行，并被视为我国唯一的 正规合作金融组织形式。 1 3 论欠发达地区农村合作金融制度的完善第一章欠发达地区农村合作金融发展现状 为补充的多层次农村金融体系，在这个体系中，农村信用社、村镇银行、贷款公 司、资金互助社直接面向农户贷款，其中农村信用社(