（伦理学专业论文）企业员工责任与企业发展研究——基于新生代农民工需求变化的视角.pdf

摘要 企业员工责任的理念最早源自于西方社会，存在于企业社会责任的理论中，是企业 社会责任理论中的一个重要组成部分。随着企业社会责任理论的深入研究和利益相关者 理论的出现和热议，企业员工作为企业中重要的利益相关者之一引起学者和企业管理者 们的重视，企业对员工承担社会责任也成为了诸多学者和企业管理者研究的新课题。在 经济全球化不断推进和跨国公司快速发展的大背景下，企业员工责任的履行程度已经成 为左右企业能否健康、持续的发展的因素之一，企业员工责任的管理理念越来越得到社 会各界的广泛认可。在中国，总体来说，企业员工责任还处于研究的初级阶段，整体水 平不高，理论和实践研究都很有限。近期频频出现的一系列事件，如“用工荒 、富士 康员工跳楼事件、劳资纠纷事件等都在向我们警示企业员工责任问题的日益严重。本文 通过着重研究时下的热点问题新生代农民工问题，分析作为新产业工人主体的新生 代农民工的需求变化导致其诉求发生改变从而对企业发展产生的影响，借以来说明目前 企业在员工责任方面的缺失，即旧的管理体制与员工新的诉求之间的矛盾现状等问题。 本文首先通过搜集和整理国内外企业员工责任的相关文献、报告以及法律条文，运用综 合分析、比较分析的方法明确企业员工责任所包含的内容；然后，运用案例分析和需求 变化分析的方法，通过对具体群体和具体事件、案例的分析来说明企业员工责任对企业 发展产生的重要影响，旨在通过运用多种研究方法试图使研究的内容更加透彻，使之有 据可查、有理可依。此外，本文还针对当前中国企业员工责任的现状，探讨建立适合中 国的企业员工责任体系的新思路，以期对企业自觉履行员工责任、对企业员工责任的管 理实践具有一定的借鉴意义和参考价值。 关键词：企业员工责任；新生代农民工；需求变化；企业发展 a b s t r a c t 乃er e s p o n s i b i l i t yc o m p r i s e so ft h ee n t e r p r i s ee m p l o y e e s ，w h i c ho r i g i n a t e di nt h ew e s t a n db e l o n g st oe n t e r p r i s e ss o c i a lr e s p o n s i b i l i t i e s ，i sas i g n i f i c a n tp a r ti nt h ec o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t y 膨t h ef u t h e rr e s e a r c ho fc o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t ya n dt h e a p p e a r a n c ea n dh o td i s c u s s i o no ft h es t a k e h o l d e rt h e o r y , t h es c h o l a r sa n dt h ee n t e r p r i s e s m a n a g e r sh a v ea t t a c h e di m p o r t a n c et ot h ee n t e r p r i s ee m p l o y e e s ，o n eo ft h ei m p o r t a n tg r o u p s i nt h es t a k e h o l d e r s i tb e c o m e san e wt o p i cf o rt h es c h o l a r sa n de n t e r p r i s e sm a n a g e r st h a t e n t e r p r i s es h o u l dt a k es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yt ot h e i re m p l o y e e s 。嘞t h ed e v e l o p m e n to f e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o na n dm u l t i n a t i o n a lc o m p a n i e s i ti sb e c o m i n gaf a c t o rt h a tw h e t h e rt h e e m p l o y e e sc a nf u l l yt a k er e s p o n s i b i l i t yo rn o t ，w h i c hp l a y s a ni m p o r t a n t p a r ti nt h es u c c e s s f u l d e v e l o p m e n ta n ds u s t a i n a b i l i t yo fa ne n t e r p r i s e m e a n w h i l e ，t h er e s p o n s i b i l i t yf o r m e do ft h e e n t e r p r i s ee m p l o y e e sh a sb e e na c k n o w l e d g e d g e n e r a l l ys p e a k i n g ，i nc h i n at h er e s p o n s i b i l i t y o ft h ee m p l o y e e si ss t i l li nt h ep r i m a r ys t a g e t h eo v e r a l ll e v e li sl o wa n dm a n yl i m i t a t i o n si n b o t ht h e o r ya n dp r a c t i c er e s e a r c h i th a st a k e nt h er e s p o n s i b i l i t yc o n s t i t u t e do ft h ee m p l o y e e s t o0 1 1 1 7c a u t i o nw i t has e r i e so fe v e n t sr e c e n t l y , l i k el a b o rs h o r t a g e ， u m p i n go f f t h ee v e n to f f o x c o n ne m p l o y e e sa n dt h ed i s p u t eb e t w e e nl a b o ra n dc a p i t a l e t c t 1 i sa r t i c l ew i l lf o c u so n t h en e wg e n e r a f i o no fm i g r a n tw o r k e r s ，w h i c hi sah o tt o p i cn o w a d a y s b ya n a l y z i n gt h e e f f e c to ft h ed e m a n dc h a n g e so ft 1 1 en e wi n d u s t r i a lw o r k e r s m a i np a r t t h en e wg e n e r a t i o no f m i g r a n tw o r k e r st ot h ee n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n t , t h i sa r t i c l ew i l ls h o wt h el a c ko fe n t e r p r i s e r e s p o n s i b i l i t yi nt h ee m p l o y e e s ，t h ec o n t r a d i c t o r ys i t u a t i o nb e t w e e nt h eo l dm a n a g e m e n t s y s t e ma n dt h ee m p l o y e e s n e wd e m a n d sr i g h tn o w t 1 1 i sa r t i c l ew i l l 丘r s t l yc o l l e c ta n dc o l l a t e a r t i c l e s r e p o r t sa n dl e g a lp r o v i s i o n sb o la th o m ea n da b r o a da b o u te m p l o y e e s r e s p o n s i b i l i t y , c l e a r i n gt h ec o n t e n to fe m p l o y e e sr e s p o n s i b i l i t yw i t hc o m p r e h e n s i v ea n d c o m p a r a t i v ea n a l y s i s t h e n ，t h r o u g ht h ed e t a i l e da n a l y s i so fc e r t a i ng r o u pa n de v e n t s ，t h i s a r t i c l ew i l le x p l a i nt h es i g n i f i c a n ti n f l u e n c eo ft h ee n t e r p r i s ee m p l o y e e sr e s p o n s i b i l i t yt ot h e e n t e r p r i s ed e v e l o p m e n t b a s e do nd i f f e r e n tr e s e a r c hm e t h o d s ，t h i sa r t i c l ea i m st om a k et h e r e s e a r c hc o n t e n t sc l e a ra n dr a t i o n a l b e s i d e s ，t h i sa r t i c l ee m p h a s i z e st h ep r e s e n ts i t u a t i o no f e n t e r p r i s ee m p l o y e e sr e s p o n s i b i l i t yi nc h i n a , d i s c u s s i n gt h en e ww a yt oe s t a b l i s has y s t e mo f e n t e r p r i s ee m p l o y e e sr e s p o n s i b i l i t ya d a p t e dt o t h er e a l i t yi nc h i n a h o p e f u l l y ，t h i sa r t i c l e w i l lp r o v i d er e f e r e n c ev a l u et ot h ee n t e r p r i s ea n dt h em a n a g e m e n to ft h ee n t e r p r i s e e m p l o y e e sr e s p o n s i b i l i t y k e yw o r d s ：c o r p o r a t ee m p l o y e e s r e s p o n s i b i l i t y ；n e wg e n e r a t i o nm i g r a n tw o r k e r s ； r e q u i r e m e n tc h a n g e s ；e n t e r p r i s ed e v e l o p m e n t i i 辽宁师范大学硕士学位论文 己i 吉 一，ii = 1 ( 一) 研究背景和意义 1 研究背景 企业社会责任这一理念最早源于西方社会，而企业员工责任作为企业社会责任中的 一个重要组成部分，它的正式提出则是在利益相关者理论出现之后才开始的。在经济全 球化不断推进和跨国公司快速发展的大背景下，员工作为企业内部的最重要的利益相关 者之一在企业中扮演了重要的角色，为越来越多的企业和学者所重视，成为了企业能否 健康、持续的发展的因素之一。对我国来说，在经济迅猛发展的今天，企业员工责任尤 显得格外重要，它已经不仅仅是一种理念，更是一种实践。 但是，在当前企业利益与其他社会主体利益之间的矛盾使企业员工责任问题日益凸 显，员工的合理性期望与现实差距的扩大使企业员工责任问题变得更加紧迫，延长员工 工作时间、增加员工劳动强度、克扣员工工资等事件时有发生，“用工荒”、劳资纠纷等 问题的陆续出现成为了企业发展的瓶颈。这些问题的产生，往往是因为事件中的关键因 素员工群体发生了变化。由新生代农民工组成的新的员工群体往往由于他们具备文 化素质高、维权意识强等特点，促使他们在需求上有了新的要求从而导致他们的利益诉 求发生了变化。而在企业中，这些变化并没有得到重视，企业员工责任的相关内容也没 有及时进行合理的、相应的调整，企业旧的管理体制与新的员工群体强烈要求改革的现 状之间的矛盾愈演愈烈。在这种情况下，中国企业的员工责任面临着新的严峻考验，它 迫切要求中国企业承担对员工的社会责任并完善现有的企业员工管理体制，积极探索推 动中国企业履行员工责任的有效途径。 2 研究意义 近几年来，国内的理论界虽然加强了对企业社会责任的研究，但是就企业员工责任 方面来说涉及的还是不多。总的来说，我国对企业员工责任的研究才刚刚开始，尚处于 研究的初级阶段，在理论、文献等方面的研究很有限。现有的研究基本上都是从各自学 科的角度对企业员工责任进行分析，很难对企业员工责任有一个更加全面、系统的把握 和理解。 本文从多学科、多角度比较全面地阐述了企业员工责任理论及其与之相关的理论， 有助于企业员工责任理论的丰富和发展：另一方面，在实践的层面上，针对近年来出现 的一系列由于企业员工责任引起的相关社会问题进行分析，探讨建立适合中国现状的企 业员工责任体系的思路，以期对企业自觉履行员工责任、对企业员工责任的管理实践具 有一定的借鉴意义和参考价值。 辽宁师范大学硕士学位论文 ( - - ) 研究思路和研究方法 1 研究思路 本文基于新生代农民工需求变化的视角讨论企业员工责任与企业发展之间的关系。 首先，对国内外学者的相关理论进行梳理和概括，明确“企业员工责任”及其所包含的 内容；其次，对新生代农民工的现状以及他们的特质加以分析，指出作为员工主体的新 生代农民工的需求及诉求的改变是导致企业在管理中出现问题的一个重要原因；再次， 从企业员工责任的重要性出发讨论员工责任的管理理念以及与企业发展之间的关系，并 结合西方社会的员工管理经验针对中国企业管理中的员工责任问题探讨解决之道；最 后，从我国的实际出发，提出我国企业自觉履行员工责任的有效途径。 2 研究方法 文献研究法：通过对企业员工责任的相关文献、报告以及法律条文的搜集和整理、 总结和概括，以使文章中的内容有据可查，有理可依，为企业员工责任问题的研究提供 理论支持。 综合分析法：将企业员工责任所涉及到的内容从伦理学、经济学、管理学、社会学 等不同学科的角度进行研究，并重新进行整合，以使研究的角度更加全面，所涉及的内 容更加丰富。 比较分析法：比较分析法是分析研究对象之间的共同性和差异性的研究方法。比较 分析法贯穿本文。从对企业员工责任的概念的界定到中西方有关企业员工责任的实施途 径等都采用比较分析法，使观点更加明确和具体。 案例分析法：通过对具体事件、案例的分析得出相应的观点，为本文提供实证支持。 需求变化分析的方法：说明新生代农民工的需求变化导致了他们的利益诉求的变 化，因而企业的员工责任就应该相应的变化。 辽宁师范大学硕士学位论文 ( 三) 论文的创新点和不足之处 1 创新点 首先，研究视角有一定的新意，本文着重研究现下的热点话题新生代农民工问 题，并将对其问题的研究与企业员工责任及其发展联系起来，开阔了研究企业员工责任 的新领域。 其次，研究思路的多学科性。在对国内外现有研究成果及其文献等相关资料的梳理 的基础上，结合了伦理学、管理学、社会学、经济学等多门学科对中国企业员工责任的 应对之策进行尝试性的探索。 2 不足之处 本文在梳理以往研究成果的基础之上，提出了一个研究企业员工责任和企业发展的 新的视角。但是，由于时间和条件所限，研究中的所用数据以及分析所用的一些案例主 要是二手资料，没有经过实地考察和调研。另外，国内从新一代农民工的角度进行企业 员工责任的研究不多，文献素材有限，再加上本人的能力有限，对于其中的很多问题研 究的还不够准确、不够深入，文中有许多不完善之处，有待于进一步的研究求证，以使 其更加全面、完善。 辽宁师范大学硕士学位论文 一、企业员工责任的理论综述 企业社会责任( c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ，简称c s r ) 的概念最早可以追 溯到1 9 世纪末，是由英国学者谢尔顿在其著作中提出的。随着企业社会责任理论的深入 研究，学者们提出了利益相关者理论且迅速受到社会各界的关注，而“企业对员工承担 社会责任 的理念就蕴藏在其中，成为研究的新方向。企业员工责任源自于利益相关者 理论，且同时也是企业社会责任的重要组成部分，它所关注的是员工权益的保障问题， 这也是对企业社会责任最直接的一种体现。目前，对企业员工责任的研究已经逐渐发展 成为一个融合了伦理学、经济学、管理学、社会学等多门学科的一个独特领域，并且随 着经济的不断发展，日益成为企业管理的重中之重，对企业的发展具有重大意义。 ( 一) 企业员工责任的界定 企业员工责任即企业员工的社会责任，是指企业对员工承担的社会责任，在本文中 简称为企业员工责任。对企业员工责任的探究最早要追溯到西方社会，它存在于企业社 会责任理论中的利益相关者理论之中。随着企业社会责任理论及员工责任理念的不断发 展和完善，企业对员工所应承担的责任也越来越明确。 “企业社会责任 的概念最早是由英国学者谢尔顿在其著作管理哲学中提出的。 1 9 5 3 年，鲍恩( b o w e n ，1 9 5 3 ) 在其著作商人的社会责任中首次给商人社会责任下 i r 定义“商人按照社会的目标和价值，向有关政策靠拢，做出相应的决策，采取理想的 具体行动和义务。 1 9 6 0 年，弗雷德里克( f r e d e r i c k ，1 9 6 0 ) 提出自己的观点，认为 社会责任是指商人( 企业家) 所经营的经济组织应该接受其运作情况等方面的检查，同 时还应让公众的期望得到满足，反过来说，商人( 企业家) 所经营的经济组织应该在生 产和分配上采取能够提高整个社会经济福利的生产方式。这些有关企业社会责任的定义 和解释从商人( 企业家) 的角度出发，指出除了要追求经济利益还应该承担相应的社会 责任，其承担的社会责任并不仅仅是一种态度更是一种实践，也就是说，社会责任并不 是单纯地局限在个人和企业这个范围内，还应将企业的资源应用于社会，他们的观点开 拓了企业社会责任的新的研究领域。 与此相关，有学者提出了“利益相关者”的概念，并将其引入到企业社会责任的定 二迕中，使得企业社会责任的内容更加丰富、完善，企业对员工所应负的责任也就开始出 现在企业社会责任理论中。所谓的利益相关者，自提出这个概念以来就有很多学者从不 。b o w e n ，h r s o c i a lr e s p o n s i b i l i t i e so ft h eb u s i n e s s m a n m n e wy o r k ：h a r p e r 1 9 5 3 ：3 1 4 辽宁师范大学硕士学位论文 同的角度为其定义，简单来说，利益相关者就是和企业息息相关的人或群体，他们受企 业的决策、经营、目标或策略等影响，同时，也能对企业的决策、经营、目标或策略等 产生影响，是与企业的经营和发展密不可分的个人或群体。而在众多的利益相关者中， 员工作为其重要的组成部分引起了学者们的关注及重视，如约翰逊( j o h s o n ，1 9 7 1 ) 认 为“一个有社会责任的企业就是管理人员能够平衡各种利益需求的企业，一个有社会责 任的企业不是仅仅为其股东追求更多的利润，而是要考虑员工、供应商、经销商、当地 社区和国家利益 。在约翰逊定义的企业社会责任中，他提出企业的管理者要处理好 各种利益需求之间的关系，使其达到良好的平衡状态。此外，在定义中他还强调一个有 社会责任的企业在追求盈利的同时，还应该要对其员工、供应商等予以关注并对这些利 益相关者负责。托马斯m 琼斯( t h o m a s m j o n e s ，1 9 8 0 ) 将企业社会责任定义为“除 了股东外，企业对社会中的相关团体负有法律和工会合同描述以外的责任。这个定 义所包含的两个方面的内容很关键，首先，定义中的责任必须是建立在其自愿承担基础 之上的；其次，定义中的“社会相关团体”是个泛指的概念，也就意味着企业社会责任 的范围是广泛的，从单纯地对企业股东负责扩大到对其他组织或个人，包括对消费者、 员工、供应商和临近社区等的责任。在这个定义中，托马斯m 琼斯扩展了企业所应 负责任的范围，明确地提出了企业应该自愿承担起对除股东外的其他利益相关者的责 任。 随着经济的不断发展，人们的价值观、消费观发生了改变，可持续发展的观点开始 深入人心，西方社会开始对企业承担员工责任有了新的要求。1 9 9 7 年1 0 月，社会责任 国际组织( s o c i a la c c o u n t a b i l i t yi n t e r n a t i o n a l ) 联合了其他国际组织机构和在欧 美的跨国公司等针对企业内部责任问题和员工保障问题进行讨论研究，共同制定了 s a 8 0 0 0 社会责任国际标准。s a 8 0 0 0 社会责任国际标准是s o c i a la c c o u n t a b i l i t y8 0 0 0 的英文简称，它的制定是参照国际劳工组织公约、世界人权宣言和联合国儿童权益公约 的内容，是全球首个道德规范国际标准，也是首个可用于第三方认证的社会责任管理体 系标准，其适用于世界各地，任何行业、企业或组织都可以通过s a 8 0 0 0 认证，向其利 益相关者，如客户、消费者和公众等，展示其所表现的良好的社会责任及承诺。作为国 际上通用的企业用工标准，s a 8 0 0 0 所涉及的内容包括童工、强迫劳动、健康与安全、歧 视、惩戒性措施、工作时间、工资报酬、管理体系等几大主要部分，其宗旨是保护员工 的人身安全、保障员工的基本权益不受侵害。 s a 8 0 0 0 制定的初衷是希望以此来改善员 工的工作环境、关注员工的生命安全和保障员工自身权益等，但他所规定的各个方面皆 是员工的最基本需求，也就是员工的最低要求和最低保障。 1 9 9 8 年，国际劳工组织在国际劳工大会上通过了基本劳工权利原则宣言并明确 地提出了劳工应享受的权利内容，其中四个方面的“核心劳工标准”包括“结社自由并 辛杰企业社会责任研究个新的理论框架与实证分析 m 北京：经济科学出版社，2 0 1 0 ：2 8 同上。 甘绍平、余涌著应用伦理学教程 m 北京：中国社会科学出版社，2 0 0 8 ：1 1 3 5 辽宁师范大学硕士学位论文 有效承认集体谈判权利；消除一切形式的强迫劳动；有效废除童工；消除就业歧视。” 1 9 9 9 年2 月，在瑞士达沃斯召开世界经济论坛时，与会的学者和企业管理者围始终围 绕员工和供应商等利益相关者、环境、人权等问题进行讨论，最终，联合国秘书长安南 提出了企业界的“全球契约”计划。全球契约是将世界人权宣言、社会首脑会议宣 言和1 9 9 2 年地球首脑会议的里约宣言等众多文件里的为多数人所接受的内容进 行整合，最终形成的九条原则。它倡导企业的管理者在经营经济组织的过程中，要尊重 并遵守原则，自觉维护人权、劳工和环境标准等内容。2 0 0 2 年，联合国正式推出联合 国全球协约( u ng l o b a lc o m p a c t ) ，它的出台主要是为了向企业发出号召并恳请企业 在对待其员工和供货商等利益相关者时要尊重并遵守其规定的九条原则。全球契约 行动计划已经有包括中国在内的3 0 多个国家的代表、2 0 0 多家著名大公司参加。 在总结了各个组织对企业员工用工标准的基础上，国外的学术界对企业员工责任有 i r 比较统一的结论，在考克斯圆桌会议上对企业所承担的员工社会责任有了明确的规 定。考克斯圆桌会议于1 9 8 6 年成立，是由飞利浦公司的前总裁弗德里克菲利普和欧 洲工商管理学院前副主席奥利佛吉斯卡尔德德爱斯泰恩创立的，其创立的目的主要 是为了针对当时日益严重的全球贸易紧张局势，并寻找一种合理的沟通渠道对其进行缓 解。1 9 9 1 年，接任考克斯圆桌会议领导职位的佳能公司董事长贺来龙三郎将会议的重点 开始着眼于全球企业责任，他提出“共生”的理念并主张将其应用于公司管理。会议过 后，明尼苏达企业责任中心根据会议的共识，整理并起草了商业经理人准则，并最 终于1 9 9 2 年的考克斯论坛完成了考克斯圆桌商业原则。考克斯圆桌商业原则中对企业 所承担的员工责任有明确地规定，即：“提供工作机会和薪水，改善提高他们的生活状 况；所提供的工作条件应尊重雇员的健康和尊严；与雇员坦诚沟通，了解他们的思想、 不满和要求；与雇员有冲突时应相互信任，协商解决；避免歧视行为，确保公平对待、 机会均等不受性别、年龄、种族和宗教的影响；在公司内部鼓励雇佣残疾人，将他们安 排到能发挥作用的岗位：保护雇员在工作场所的安全和健康：对往往由商业决策引起的 严重失业问题保持敏感，并与政府和其他机构共同解决相关事宜。” 考克斯圆桌会议至 今仍在继续，不断地关注着企业员工责任，并对企业承担的员工责任内容不断地发展和 完善。 在西方发达国家，有关人的保障方面的相关法律法规比较规范，所提供的与之相关 的社会保障系统也相对完善，因此在西方社会中，员工在企业中的权益大多数都能够获 得最基本的保证，例如：很多企业能够为员工提供饮水、通风、安全的环境等符合员工 基本生存需要的工作环境；对员工有基本的人格尊重；给员工有一定的( 或多或少) 员 二 福利待遇；能够付给员工与之工作相适应的相对公平的劳动报酬等。目前，西方有关 企业员工责任的研究重点开始发生变化，从对员工基本保障向更人性化、更有意义的方 吴小琼基于员工视角的企业社会责任分析 j 经营管理者2 0 1 0 ( 1 6 ) 辛杰企业社会责任研究个新的理论框架与实证分析 m 北京：经济科学出版社，2 0 1 0 ：1 3 乔治恩德勒国际经济伦理 m 北京：北京大学出版社，2 0 0 3 ：2 8 0 2 8 1 6 辽宁师范大学硕士学位论文 面发展，很多学者开始关注员工公平就业、工作与家庭的平衡、职业的规划发展等更高 层次的内容，小部分的学者研究在经济全球化背景下的跨国企业在发展中国家的员工社 会责任问题。 综上所述，企业员工责任是属于企业社会责任中的一个分支，是企业社会责任中的 一个具体问题的概述。因此，直接给企业员工责任下定义的文献并不多，很多有关企业 员工责任的定义都存在于规范企业责任的法规法则中。笔者认为，企业员工责任是一个 动态的概念，在不同的时期、不同的历史背景下有着不同的含义和内容。现阶段，企业 员工责任指企业在经营、发展的过程中要对其员工所承担的社会责任，它包含了经济、 法律、伦理等一些系列的社会责任。首先，企业与员工的最基本的关系是建立在契约基 础上的经济关系，也就是法律关系上的劳动者与雇佣者的关系，因此，企业要在法律法 规下对员工负责，例如，要依法支付员工的劳动所得，保证员工的人身安全等等。其次， 在道德关系上，企业要给予员工充分的尊重及价值肯定，要在企业与员工之间建立相互 信任和互相尊重的关系，这也就是说企业要承担对员工的伦理责任，如：与员工要坦诚 沟通；发生冲突时协商解决等。最后，企业还应对员工的发展负一定的责任，对员工的 “合理期望 予以尊重和满足，这也就是企业员工责任的慈善责任，如对员工进行技能 培训、合理提高员工待遇等。 ( 二) 与企业员工责任相关的理论 企业员工责任理论涉及了许多学科领域，是一个综合性的理论，与它相关的理论可 以划分成为几大部分，即利益相关者理论、员工权利理论、社会契约理论和人力资本理 论、马斯洛的人的基本需要理论等，虽然不同的理论研究的视角有所不同，但却开拓了 企业员工责任研究的新领域，丰富了企业员工责任理论的内容，为更好地研究企业员工 责任提供了理论支持。 第一，利益相关者理论。利益相关者( t h es t a k e h o l d e r ) 一词最早出现在斯坦福 研究中心的一篇管理论文中，而后，伊戈尔安索夫他的著作公司战略中首次对它 进行定义。“利益相关者”以及“利益相关者理论”真正引起大家的关注并广泛被使用 则是在1 9 8 4 年弗里曼出版战略管理：利益相关者方式一书之后，他认为“利益相 关者是指那些对企业战略目标的实现产生影响或者能够被企业实施战略目标的过程中 影响的个人或团体 。在利益相关者理论引用之前，企业社会责任中对“社会”负责 的概念很笼统，企业很难明确到底要为什么负责、怎么负责，即使企业有对社会负责的 意愿也无处下手，很难在实践中落实，那些对“社会负责 持反对或观望态度企业更是 以此为借口逃避责任。利益相关者理论的提出，明确了企业承担社会责任的具体范围和 对象，而不再是模糊、抽象的“对社会负责”。另外，它的提出还颠覆了以往企业“股 r 爱德华弗里曼著，刘宝成译布莱克维尔商业伦理学百科辞典北京：对外经济贸易出版 社：2 0 0 2 7 辽宁师范大学硕士学位论文 东至上 的观念，指出企业存在的目的不仅仅是为了最大限度地盈利和实现股东的利益 最大化，还应该关注在企业经营活动进行时可能受到影响的其他人或组织，即对除了企 业的管理者和股东之外的与企业相关的人或组织承担一定的责任。 企业员工是企业的组成部分，是企业内部重要的利益相关者，与企业之间存在着紧 密的联系。员工的积极性、主动性的发挥程度直接决定了企业的竞争力，其创新性更是 企业活力和发展动力之所在。因此，企业员工必然是企业社会责任中首要的负责对象。 利益相关者理论中提及了对员工的社会责任，并提倡通过沟通和协商的方式与员工及企 业利益相关者建立良好的关系，积极促进企业、员工和其他利益相关者之间的和谐，以 达到平衡各方利益的目的，使双方能够处于“共赢”的局面。但是，归根结底，利益相 关者理论的出发点是为了使利益相关者中的各方的关系和谐融洽以促进企业的发展，其 落脚点还是为了盈利，因此，一旦出现员工和其他利益相关者发生冲突的情况，尤其是 触及到股东利益的时候，企业就很难站在员工的立场来处理问题，往往最后的结果是牺 牲掉员工的利益，这样，就会导致部分员工的合法权益无法得到保障。 第二，社会契约理论。十八世纪法国启蒙思想家卢梭( r o u s s e a u ) 在其著作社会 契约论中提出“人是生而自由的，但却无往不在枷锁之中”，并把“社会契约”的 理念带入到了研究者和社会公众的视野中。社会契约理论认为社会成员在交往的过程中 彼此订立了一个能够使双方达到统一的约定，契约订立者相互之间的关系既有义务又享 有一定的权利，当发生冲突时，可以通过牺牲部分权利的方式来构建一个合作的公共秩 序以换取更大权益的保障，即“公意永远是公正的，而且永远以公共利益为依归 。 我们可以将社会契约理论融入到企业的管理之中，尤其可以应用到企业与社会、企业与 员工的关系上。员工与企业之间从一定意义上讲符合社会契约理论的内容，他们是建立 在社会契约上的一种雇佣关系，雇佣双方在公平的前提下订立了约定，契约规定二者在 享受权利的同时还要承担相应的义务，这里所说的权利既包括法律规定的也包括在道德 规范束缚下的权利。波斯特等学者对雇佣双方进行了调查研究，并对企业与员工的权利 及义务做了归纳和总结，具体的内容见图1 。 社会契约理论的出发点是权利与义务的统一性，将它应用到企业与员工的相互关系 上，即员工的权利是企业的义务，反之亦然。随着社会的发展，经济全球化的不断加深， 时代的特点赋予了社会契约理论新的内涵，不同的国家、文化背景和法律制度下的权利 和义务在有着不同的解释，因此，将社会契约理论中的权利和义务进行整合并重新定位 成为了近年来学者和企业管理者研究的新课题。托马斯唐纳森和托马斯邓菲( t h o m a s d o n a l d s o n 和t h o m a sw d u n e e ，2 0 0 1 ) 在归纳和总结了前人的基础上，以尊重和宽容为 基本原则，试图协调企业伦理学经验的研究和规范的研究，提出了综合契约论 法 卢梭著，何兆武译社会契约论 m 北京：商务印书馆，2 0 0 9 ：4 法 卢梭著，何兆武译社会契约论 m 北京：商务印书馆，2 0 0 3 ：3 9 8 辽宁师范大学硕士学位论文 。它的提出为在不同国家、文化背景和法律制度下更好地理解企业与员工的权利和义 务提供了新的思路和研究方向，为研究社会契约理论开阔了视野。 图l雇佣双方的权利和义务表 员工权利雇主义务 员工义务雇主权利 组织起来集体谈判的权利 获得安全卫生的工作场所的权利 个人隐私不受侵犯的权利 要求规则公平公正的权利 表示不满或反对的权利 获得平等就业机会的权利 基本人权受到尊重的权利 不吸毒、不酗酒 不采取使他人陷入危险的行为 尊重他人，不侵犯他人 诚实；正确揭露 忠诚和奉献 尊重公司财产和智力资本 第三，员工权利理论。员工权利理论肯定了人所拥有的独特的内在价值，以人权为 主要理论依据，应用于企业中的员工，承认员工拥有工作相关的各种权利，并认为企业 有责任有义务保障员工的合理权利。员工权利理论是员工在企业中享有权利的重要理论 依据，也是企业履行对员工责任的重要理论基础。员工权利理论研究的主要内容是由两 个部分构成的，即道德权利和法律权利。首先，在道德权利方面，阿奇b 卡罗尔( a r c h bc a r r o l l ，2 0 0 4 ) 指出，“企业的雇佣员工是企业的重要人力资源，他们有自己的人格 和尊严，都应受到礼遇和尊重 。在此观点的基础上，他强调，企业在做出决策时， 要考虑到员工的正当程序、隐私、言论自由和安全等问题，这些是员工应有的权利，即 可归纳为无理由不能被解雇的权利、正当程序和公平对待的权利、自由的权利、工作场 所隐私权、安全和健康的权利和禁止歧视等等。其次，在法律权利方面，道德的权利是 以法律的形式固定下来的，它的确立为促进企业更好地履行责任提供了底线行为依据。 企业员工的法律权利也就是企业应该对员工承担的法律责任，主要是用于调整企业内部 劳动关系和实现员工权益等等。许多的西方国家的企业都积极地将员工社会责任中的诸 多内容以法律的形式确定下来，以便使员工在为企业服务的同时更好地享受自己的权 利。 第四，人力资本理论。人力资源管理理论和员工社会责任理论是密不可分的，二者 托马斯唐纳森，托马斯邓菲有约束力的关系对企业伦理学的一种社会契约论的研究 m 上 海：上海社会科学院出版社，2 0 0 1 ：1 6 4 美 詹姆斯e 波斯特、安妮t 劳伦斯、詹姆斯韦伯企业与社会：公司战略、公共政策与 伦理 m 北京：中国人民大学出版社，2 0 0 1 ：3 9 2 阳奇b 卡罗尔企业与社会伦理与利益相关者管理 m 北京：机械工业出版社，2 0 0 4 ：4 5 4 6 9 辽宁师范大学硕士学位论文 之间是一体两面的关系。人力资本管理理论是建立在人力资本理论基础之上的，它将企 业中对“人 的管理与经济学中的“资本投资回报”理念融合在一起，形成了独特的企 业管理模式。这种企业管理模式，主要是给企业中的人( 员工) 赋予价值，将其作为资 本进行长期地投资和管理，以求获得价值回报。雅各布明赛尔( j a c o bm i n c e r ) 、舒尔 茨( s c h u l t z ) 和贝克尔( b e c k e l ) 针对这一理论表明：与投资物质资料相比，对人在 教育和相关培训的方面的投资能够给企业带来更高的收益。2 0 世纪9 0 年代以来，随着 人力资源管理理论研究进一步深入，企业的管理理念已经由股东利益的最大化向员工利 益与企业利益平衡转化，员工的利益越来越得到大家的重视。企业针对员工自身能力投 入人力、物力、财力等使其充分发挥人的能动性，促进了员工能力的提高和全面的发展， 另外，企业还采用了合理地规划员工的职业生涯为员工提供了更有意义的工作等方式来 激励员工，这些措施的实施已经为企业带来了相应的回报。但是，人力资本理论也有他 的弊端，太过执着于人力资本，只重视能产生资本效益的人员而怠慢其他员工会导致部 分员工的基本权利得不到保障，影响员工的情绪和工作积极性，最终阻碍企业的发展， 因此，我们在看到人力资本理论及其对员工社会责任管理的推动作用的同时，还要从看 到不足之处，要从客观的角度进行剖析。 第五，人的基本需要理论。人的基本需要理论是由心理学家亚伯拉罕马斯洛提出 的，在他的理论中，他将人的“需求 分为五个层次，即生理上的需要、安全上的需要、 归属和爱的需要、尊重的需要、自我实现的需要。这五种层次的需要各不相同，从低到 高逐层递增，每当低层次的需要得到满足了，就会向高层次的需要发展。也就是说，“人 最初因一系列基本需要而产生动力，当这些基本需要得到满足，他就会走向更高的层次， 会因更高级的需要而产生动力 。从马斯洛的几个“需要 上分析，可以看出，生理 上的需求和安全方面的需要都属于较低一级的需要，这些可以通过外部条件使其得到满 足，从企业对员工的责任上讲，就是满足员工的正常生活需要、为员工提供安全的工作 环境以及让员工感到有归属感和友爱等。“需要”理论中的归属和爱的需要、尊重的需 要以及自我实现的需要则属于相对高级的需要，他们是人的一种内心感受，需要通过在 精神上获得到满足来实现，这种需要是无止境的。在企业中就表现为企业对员工的人文 关怀，例如可以通过为员工提供更好的发展空间、满足员工的合理要求、尊重员工人格 等等来实现。马斯洛的基本需要理论，使我们清楚地看清企业中员工的期望和需要，将 其理论合理地应用在企业的管理之中，有利于实现员工对“需要”的满足和企业的发展 战略保持一致，从而保障企业的持续、高速发展。 ( 三) 中国企业员工社会责任研究进展 在中国，企业员工责任的研究晚于西方社会，是从2 0 世纪9 0 年代末才开始的，目 弗兰克g 戈布尔著，吕明、陈红雯译第三思潮马斯洛心理学 m 上海：上海译文出版社，2 0 0 6 ： 4 2 1 0 辽宁师范大学硕士学位论文 前还处于研究的初级阶段。近几年来，市场经济的发展，相关体系的不断成熟，使企业 管理者和学者们加重了对企业员工责任理论的研究力度，国内的学者纷纷从积极的角度 看待企业的员工责任，并致力于理论与实践的结合。 中国企业员工责任的产生和发展与中国的改革开放政策是分不开的，二者紧密相 联。在经济改革方面，中国经历了由社会主义的计划经济向社会主义市场经济的发展， 形成了中国独特的经济发展形势，其中员工责任的内涵也随经济改革发生着变化。改革 开放以前，在高度集中的计划经济体制下，企业是政府的附属品，他的行为由政府直接 控制，基本上没有经营决策自主权，企业的影响力完全掌握在政府的手中。因此，在这 个大背景下，国有企业无条件地承担起了员工责任，尤其是在对员工的福利和社会保障 方面，例如对企业中的员工实行终身就业保障制度、为企业员工建造房屋和医院、解决 员工子女的上学和就业问题以及提供相关的生活设施等等。但是，从本质上说，“国有 企业办社会的行为并不是企业自愿的，而是完成被指定的义务”，企业本身并没 有明确的社会责任意识，也没有确立企业员工责任的具体内容，只是根据政府的相关规 定进行实践，因此，这一时期企业所承担的员工责任是具有计划经济特点的。 在改革开放后，中国开始放开市场实行市场经济，企业也纷纷开始了自己的发展。 因此，在市场经济下的企业承担社会责任的内容开始具体化，此外，法律的逐渐健全也 为中国企业履行对员工责任提供了法律方面的保护。为了加强对劳动者的权利的保护， 我国在劳动法中规定了工人休息休假、工资、禁止使用童工、女职工和未成年工特 殊劳动保护、劳动定额、职业安全卫生等多方面的劳动标准体系；同时，公司法总 则第十七条规定：“公司必须保护职工的合法权益，依法与职工签订劳动合同，参加社 会保险，加强劳动保护，实现安全生产 。此外劳动合同法、劳动行政规章、劳动行 政法规、地方性法规等法律法规都有具体的规定。一些行业标准、企业规章中的相关规 定也为企业履行社会责任、保障员工的权益起到了很大作用，因为很多员工对自己所从 事的行业和企业的具体规定比对国家的相关法律法规要更加了解与熟悉。 2 0 0 8 年，国务院国有资产监督管理委员会发布的关于中央企业履行社会责任的指 导意见，其中重点强调了企业履行社会责任的问题，并在基本原则中提出对企业员工 负责的原则，即“坚持履行社会责任与创建和谐企业相统一，把保障企业安全生产，维 护职工合法权益，帮助职工解决实际问题放在重要位置，营造和谐劳动关系，促进职工 全面发展，实现企业与职工、企业与社会的和谐发展”固。另外，有关保障企业员工待 遇问题的法律法规也相继出台，如中华人民共和国国务院令的第5 1 4 号文件，通过了职 工带薪年休假条例，条例中规定了“在企业中的员工连续工作一年以上的，享受带薪 谭深、刘开明跨国公司的社会责任与中国社会 m 北京：社会科学文献出版社，2 0 0 3 ：1 3 0 法规中