不良贷款情况分析报告

不良贷款情况分析报告篇一：2016年不良贷款处置分析报告2016 年不良贷款处置分析报告2016年4月目 录一、不良贷款处置概述 . 4二、不良贷款处置的常见方法 . 51、不良贷款清收 . 5（1）定义 . 5（2）特点 . 6（3）清收管理流程 . 62、不良贷款重组 . 7（1）定义 . 7（2）特点 . 8（3）不良贷款重组流程 . 83、不良贷款核销 . 9（1）定义 . 9（2）特点 . 9（3）不良贷款核销流程 . 104、不良贷款转让 . 10（1）定义 .cSpeNgBo.COm 蓬勃 范文 网:不良贷款情况分析报告). 10（2）特点 . 11（3）不良贷款转让流程 . 11三、不良贷款处置的创新方法 . 131、债转股 . 132、不良资产证券化 . 15四、不良贷款处置对银行财务指标的影响 . 161、对净利润的影响 . 172、对资产收益率的影响 . 173、对拨备的影响 . 174、对不良率和拨备覆盖率的影响 . 18经济下行期，银行不良持续反弹。在不良化解方面，处置方式呈现多样化的态势。本文对银行的不良处置方式进行了梳理，主要包括现金清收、批量转让、核销以及重组四种传统方式，同时对债转股、不良资产证券化等两种创新方式进行了探讨。现有不良处置手段中，现金清收与批量转让占银行化解不良比例超6成。现阶段，我国商业银行最常用的手段是现金清收、批量转让、核销以及重组。以中国银行为例，其15年不良处置中，现金清收、批量转让、核销、重组上调等化解不良的措施占比依次为33.24%、30.65%、18.49%和14.85%。四大传统不良处置手段优缺点对比。不良贷款清收的对象是全口径不良贷款，重点是贷款五级分类中的可疑类、损失类贷款及其表内外应收未收利息。不良贷款清收管理包括不良贷款的现金清收、盘活、诉讼保全和以资抵债。其优点是强制性强，处理方式较为灵活。缺点是程序复杂、诉讼成本高、周期长、资金回收速度慢。不良贷款重组是在充分评估贷款风险的基础上，与借款人达成修改贷款偿还条件的协议。其优点是可操作性强、成本低，可避免银企关系恶化。缺点是重组贷款需要6个月观察期，且存在不能彻底消除不良贷款的风险。 不良贷款核销是指在确认不良贷款已无法收回时，冲减相应的损失准备并注销贷款的行为。其优点是可以彻底消除不良贷款，缺点主要是报批手续繁琐，核销力度受银行自身利润和资本的约束。不良贷款转让是对一定规模不良资产进行组包，转让给资产管理篇二：新信用社不良贷款清收分析报告建 Microsoft Word 文档信用社不良贷款清收分析报告为全面做好不良贷款清收处置工作，确保圆满完成不良贷款清收处置工作。我县联社结合全县农村信用社不良贷款清收处置现状，高度重视，认真分析，仔细研究。现将具体分析情况及今后四个月重点报告如下：一、基本情况截止xx年xx月底，全县各项贷款余额为xx万元，按五级分类划分不良贷款余额xx万元，占比为xx，其中：次级类贷款xx万元，可疑类贷款xx万元，损失类贷款xx万元。不良贷款余额较年初下降xx万元，占比较年初下降xx个百分点。截止2009年xx月底，万元（含）以下不良贷款xx笔xx万元，其中：次级类贷款xx笔xx万元，可疑类贷款xx笔xx万元，损失类贷款xx笔xx万元。其中：按形成时间划分xx年以前xx笔xx万元，xx年xx笔xx万元，xx年以后xx笔xx万元；按表现形式划分：个人贷款集体用款xx笔xx万元，个人贷款企业用款xx笔xx万元，个人贷款政府用款xx笔xx万元，个人贷款他人用款xx笔xx万元，企业贷款个人用款xx笔xx万元。二、清收措施近年以来，我县农村信用社将不良贷款的清收工作作为信贷管理工作的主线，按照“落实责任、创新办法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理摆布”的工作思路，下大力气，狠抓“双降”工作。一是结合本县实际，合理下达任务，对已形成的不良贷款逐笔分析和摸底，再根据实际情况梳成辫子，分类施策；二是认真执行“xx”清收不良贷款办法，抓好新增贷款的源头管理，防范新的不良贷款的形成，杜绝前清后增；三是采取分类清收与全面催收相结合、户户见面与重点突破相结合、班子成员包难户与信贷员大包干相结合等办法，有选择、有目标、有重点的予以清收；四是大力推行“一元”、“十元”、“百元”、“千元”收贷法，做到天天收、月月收、季季收、年年收，清贷不止；五是完善清收不良贷款的办法和制度，制定了切实可行的清收奖励办法,做到重奖重罚，实行清收一笔,奖励一笔的办法,谁清收、谁受奖，充分调动清收人员的积极性，提高信贷人员的清非积极性和主动性。六是积极与县委县政府及各职能部门沟通联系，定期汇报当前工作重点及存在问题，取得县委县政府的支持，并积极与司法机关协调配合，加大依法清收力度和已诉未执结案件的执行力度，对有偿还能力，赖帐不还的不良贷款，进一步摸底排查，对那些不讲诚信，无视法律的贷款户依法强制还款，最大限度保全资产。三、清收中存在的问题一是信用环境差使“赖债户”不良贷款清收难。信用环境差是“赖债户”存在的“温床”。“赖债户”中不乏公职人员，地方政府部门虽屡次下发文件以行政手段配合农信社清收，但许多涉贷单位对清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的现象，清收效果不明显。而非公职人员的“赖债户”则多存有侥幸心理，通过外出躲债、拒绝签字等方式逃避信用社债务。对于这些“老赖债户”，无论信贷员怎样软磨硬泡也无济于事。二是缺乏政策扶持使农业经济组织不良贷款清收难。上个世纪八九十年代，农信社自主经营管理薄弱，各级政府行政干预致使农信社发放了一批低质量的农业经济组织贷款，如一些村办造纸厂、水泥厂等，随着这些经济组织的亏损、解体、倒闭，农信社的这部分贷款也由此沉淀下来。这部分贷款大多年限长、金额大、涉及面广，由于缺乏国家相应政策扶持，而使此类不良贷款清收盘活难度相当大。三是农业经济的高风险性使小额不良贷款清收难。由于农户尚未形成规模化农业经营，个体抗风险能力小，一旦出现天灾人祸，债务往往难以偿还。市场经济的复杂化也使城市小个体户常常血本无归，无法按期归还债务。这部分不良贷款具有单笔金额小、户数多、分布广的特点，加上不少贷户外出务工、经商，有的还举家外迁、下落不明。要盘活此类不良贷款，如果单靠信贷员一户一户跑清收，工作量巨大，而且势必影响正常业务发展。四、清收不良贷款对策一是建立主责任人制度，严格责任界定。主责任人制，即第一责任人制，是适应农村信用社信贷业务展需要，在实行审贷分离、明确岗位职责和部门职责的基础上，针对有权决策人在决策各环节中的作用及行为而承担责任的管理制度。主责任人制的建立，是对信贷决策各环节有权决策人管理责任的进一步明确，有利于规范信贷决策行为，有利于克服多年来信贷业务逐级报批而由一人承担责任或名为集体承担责任而实际无人承担责任的弊端，是信贷管理制度的又一个创新。通过建立主责任人制，进一步强化责任人的责任意识，确保责任人严格认真履行职责，共同为信贷业务的稳健发燕尾服负责，共同为提高信贷资产质量负责，共同为防范和化解贷款风险负责，建立有效的信贷风险监管机制。二是强化制度制约，严格责任追究。冷静分析多年来信贷管理不规范和“三违”现象屡禁不止的原因，除信贷管理制度本身不完善的原因外，还有一个比较突出的原因，那就是有章不循，违章不究或追究不严，使信贷人员存有侥幸心理和依赖思想，养成了一边纠改一边违章或只查违章不认真纠正的不良习惯，信贷业务处于一种放任发展的态势，可以说已经给我们带来了沉痛的教训。为了确保信贷业务的健康快速发展，尽快改变信贷人员的惰性思维，必须通过制度建设，进一步明确调查、审查、审批各决策环节有关人员的责任，规范主责任人的行为。三是授权范围内的贷款追究体系。篇三：2016年不良贷款行业调查咨询现状及发展趋势展望分析报告【2016年10月】目录第一节 中报不良增速放缓 . . . 4一、不良贷款增速放缓 . . . 41、2 季度不良率微幅上升，增幅显著收窄 . . . 42、剔除核销影响，上半年不良生成转降 . . . 53、2Q16 测算不良净生率（年化）环比 1Q16 微幅上行 3BP，增速收窄 . 64、剔除规模增长影响，不良余额同比增速亦放缓 . . . 75、不良+关注贷款增速放缓 . . . 76、最近报告期正常贷款恶化速度下降 . . . 8二、逾期贷款增速放缓 . . . 9第二节 未来不良生成放缓 . . 12一、关注贷款增速放缓 . . 121、上市银行关注类贷款增速放缓，股份行放缓较多 . . 12二、90 天逾期增速放缓 . . 14第三节 长三角资产质量有放缓迹象 . . 16第四节 过剩产能后续压力有限 . . 19一、过剩产能最大压力来自钢铁、煤炭 . . 19二、过剩产能风险暴露逐步进入高峰 . . 19三、过剩产能可能产生的不良约 1.5 万亿 . . 21第五节 PPP 风险锁定政府 . . 23一、目前总量 12 万亿，政府承担约 60% . . 23二、风险锁定政府，短期无忧 . . 24三、高增长持续风险将显现 . . 26第六节 房地产短期危机可能性不大 . . 27一、测算房地产贷款占比 28%，新增主要按揭 . . 27二、借鉴美日房地产危机测算 . . 29三、短期内房地产危机导火索不具备 . . 31第七节 不良暴露较为充分 . . 32第八节 资产质量各行情况 . . 33图表目录图表 1：不良率加总平均（2010-1H16） . . . 4 图表 2：不良率直接平均（2010-1H16） . . . 4图表 3：半年不良生成率加总平均（2010-1H16） . . 5图表 4：半年不良生成率直接平均（2010-1H16） . . 5图表 5：测算单季度不良生成率直接平均（2010-1H2016） . . . 6图表 6：不良余额同比增速（2015、1Q16、1H16） . . . 7图表 7：关注+不良占比加总平均（2010-1H16） . . . 7图表 8：关注+不良同比加总平均（2010-1H16） . . . 8 图表 9：1H15 和 1H16 年各行正常贷款迁徙率（单位：%） . . . 8 图表 10：上市银行逾期贷款占比加总平均（2010-1H16） . . . 9 图表 11：上市银行逾期贷款占比直接平均（2010-1H16） . . . 9 图表 12：逾期贷款同比增速加总平均（2011-1H16） . . . 10图表 13：上市银行半年逾期净生成率加总平均（2010-1H16） . . . 11图表 14：关注贷款占比加总平均（2010-1H16） . . . 12图表 15：关注贷款占比直接平均（2010-1H16） . . . 12 图表 16：关注贷款同比增速加总平均（2010-1H16） . . . 13 图表 17：上市银行关注类贷款占比季度变化（1Q16、2Q16） . . . 13图表 18：90 天以内逾期贷款同比增速加总平均（2010-1H16） . . . 14图表 19：90 天以内逾期贷款同比增速直接平均（2010-1H16） . . . 14图表 20：2016 年 6 月末与 3 月末投资额按回报机制统计对比 . . . 23图表 21：地方政府债务余额变动 . . . 24图表 22：2016 年以来 PPP 项目数量增长迅速（单位：个） . . . 24图表 23：2016 年以来 PPP 项目金额增长迅速（单位：亿元）. . . 25图表 24：银行业金融机构房地产贷款占比 . . . 27图表 25：16 家上市银行房地产相关贷款占比（含建筑业） . . 28图表 26：16 年上半年银行理财资金投向实体经济行业分布 . . 28图表 27：16 家上市银行房地产相关贷款占比（含建筑业） . . 29图表 28：美国房地产相关贷款不良率（单位：%） . . . 30表格目录表格 1：各家城商行异地扩张情况（2015 年） . . . 16表格 2：长三角资产质量情况 . . 17表格 3：可比银行关注和逾期贷款（2013 年1H16） . . . 17 表格 4：2013 年部分去产能的历史政策 . . . 19表格 5：2012-2015 年各省不良率增加值（单位：%） . . . 20 表格 6：国有银行和股份行采掘业、制造业和批零行业不良率 . . . 20表格 7：地方政府债务率 . . . 25表格 8：日本住宅金融专业公司呆账变化情况 . . . 30表格 9：2012-2016H 加回核销不良率 . . . 32表格 10：各行不良情况简述 . . . 33精品行业分析报告第一节 中报不良增速放缓问题贷款总量增加，增速放缓。上市银行整体不良、关注和逾期贷款绝对规模和 占比仍在增加，增速显著放缓。2016 年上半年不良和逾期占比增幅显著放缓，剔除核 销看，不良生成和逾期生成有放缓，剔除规模增长影响，不良和逾期绝对额增长亦显