某工程施工企业财务管理信息系统项目SAP解决方案讲解.ppt

*建设股份有限公司财务管理信息系统项目SAP解决方案讲解,2007年11月8日,SAP2007/Page2,目录,人员介绍5分钟SAP公司简介5分钟SAP总体解决方案30分钟*股份公司关键业务需求与解决方案40分钟*股份公司项目实施方案40分钟集团财务管理介绍60分钟答疑总计3小时,SAP2007/Page3,目录,人员介绍SAP公司简介SAP总体解决方案*股份公司关键业务需求与解决方案*股份公司项目实施方案集团财务管理介绍SAP价值陈述答疑,SAP2007/Page4,人员介绍,SAP2007/Page5,目录,人员介绍SAP公司简介SAP总体解决方案*股份公司关键业务需求与解决方案*股份公司项目实施方案集团财务管理介绍SAP价值陈述答疑,SAP2007/Page6,今日SAP,SAP全球2006年销售收入:94亿欧元超过38,000家公司运行着SAP软件提供25+行业解决方案39,355名员工(2006年12月止)全球在120+国家有1200万用户与SAP一起集成应用SAP于他们的业务流程提升他们的竞争能力以较低的总体拥有成本（TCO）获得更好的投资回报(ROI)独一无二的合作伙伴生态圈超过2,200家合作伙伴全球有180,000名SAP认证顾问,SAP2007/Page7,SAP的客户,全球500强企业,CP,Retail,ASAPAnalysis2006,73%,56%,86%,72%,49%,59%,100%,88%,100%,89%,100%,94%,77%,88%,68%,47%,93%,100%,SAP2007/Page8,管理软件市场SAP保持持续增长,持续增长的市场份额,连续三年保持双位数增长市场份额比较:2005:62%(#2:25%)2006:63%(#2:24%),2003,2004,2005,2006,12/200639,35522,3609,2257,7705,36811,51811,8017,0822,4721,114FY20063,482,截止2006年12月31日的全球员工数,总共-EMEA-Americas-APJ产品支持&客户开发服务（29%)研发（30%）销售&市场（18）管理（6.3%）IT及基础支持净增新员工,12/200535,87321,7297,9536,1914,46011,43010,2156,4262,2611,081,%seq.Dec/Sep2144521260,%yoy06/051031626201161093,*infulltimeequivalents,9/200638,46822,0978,9007,4715,11911,29611,6576,9572,3321,107,客户极大的受益于SAP强大的研发及行业方案升级能力,SAP2007/Page10,今日SAP中国,SAP中国市场超过1300套系统安装超过1000家公司运行着SAP系统80%为本土客户（前150名大中型国有企业中有三分之一是SAP的客户）对中国市场的承诺1992年首家中国客户1995年SAP中国公司成立1998年SAP在中国的首个全球客户支持中心于上海成立2003年SAP中国研究院于上海成立2004年SAP在中国的第二个全球客户支持中心于大连成立2006年SAP在成都成立了中国软件研究院分院SAP中国员工与合作伙伴SAP中国拥有1200+员工，80%为研发与产品支持人员在北京、上海、广州、大连、成都设立了分公司拥有几十家合作伙伴，超过2,000多名专职咨询顾问,SAP2007/Page11,领先企业采用SAP的案例不断在中国续写,被评选为中国最有影响力的IT公司之一不断赢得重要用户，尤其在服务业加入中国软件行业协会在中小型企业市场获得长足发展12家合作伙伴开发并推出了基于SAPAll-in-One的行业具体解决方案SAPBusinessOne的发布标志着公司已能够为处于任何规模和发展阶段的企业提供解决方案支持SAPBusinessOne荣获“2003年渠道最有价值产品和解决方案奖”以及“2003年渠道选择奖”,SAP大中国地区办事处分布,上海,1996,台北,1994,广州,1998,1993,香港,销售/市场,咨询,支持,研发/本地化,培训,成都,2006,SAP2007/Page13,SAP中国研究院1,500名研发人员,*2008年底预计达到员工数,SAP2007/Page14,目录,人员介绍SAP公司简介SAP总体解决方案*股份公司关键业务需求与解决方案*股份公司项目实施方案集团财务管理介绍SAP价值陈述答疑,SAP2007/Page15,SAP总体解决方案,工程施工运营（EC&O）行业总体方案财务管理方案财务管理案例介绍技术方案,SAP2007/Page16,SAP行业解决方案,航空航天及国防汽车银行化工消费品防御及安全工程施工运营金融服务医疗高等教育和研究高科技工业机械和配件,保险生命科学后勤服务供应商媒体钢铁矿业石油天然气制药邮政服务专业服务公共事业铁路服务零售电信电力,SAP2007/Page17,工程施工运营行业（EC&O）的生态环境,工程设计EngineeringPartner,客户(业主/运营者),专业承包商SpecialTradeContractor,服务商ServiceProviders,物资供应商MaterialSuppliers,ComponentSupplier,ComponentSupplier,中间供应商IntermediateSuppliers,建筑商/承包商,SAP2007/Page18,EC&O拓展的生态环境,工程设计EngineeringPartner,建筑商/承包商,客户(业主/运营者),服务商ServiceProviders,物资供应商MaterialSuppliers,金融机构,研究机构,物流商,市场运营商,培训机构,竞争对手,法律合作伙伴,雇员,顾问,行业协会,IT硬件和软件,托管合作伙伴,政府,SAP2007/Page19,SAP在工程施工和运营行业(EC&O),工业承包和施工,住宅,造船和运输设备,SAP2007/Page20,专业承包商（SpecialTradeContractors）,SAP在工程施工和运营行业(EC&O),SAP2007/Page21,行业领先者运行SAP:承包商,全球承包商前10名(非中国,日本)基于年销售收入(单位：百万美元）,Source:ENR,TopGlobalDesignFirms,asofJune2005,名称,国家(排名#),SAP2007/Page22,SAPEC&O客户表现超越同行业公司,Source:StratascopeInc.EC&OCompaniesBenchmarkingstudyconductedMay05,2004绩效表现总揽,最近三年关键KPI平均趋势(20012004),SAP2007/Page23,SAPEC&O全球100承包商客户表现超越同类公司,Source:StratascopeInc.EC&OCompaniesBenchmarkingstudyconductedMay05,2004绩效表现总揽,最近三年关键KPI平均趋势(20012004),SAP2007/Page24,SAPEC&O专业承包商客户表现超越同类公司,Source:StratascopeInc.EC&OCompaniesBenchmarkingstudyconductedMay05,2004绩效表现总揽,最近三年关键KPI平均趋势(20012004),SAP2007/Page25,行业细分和管理侧重点,其他总承包商OtherGeneralContractors,总承包商GeneralConstruction,重工/基础设施Heavy/Infrastructure,施工管理公司ConstructionManagers,总建筑承包商GeneralBuildingContractors,工业（电力/石化）Industrial(Power/Petrol.),公路/运输Highway/Transportation,不动产开发商RealEstateDevelopers,房地产管理公司Managers,业主ProjectOwners,专业承包商SpecialTradeConstruction,机械/电气/配管Mechanical/Electrical/Plumbing(MEP),其他特种施工OtherSpecialTrade,市政（水/污水/环境）Civil(Water/Sewer/Environmental),施工/制造混合Construction/Mfg.Hybrid,工程式生产公司ETOCompanies,设施所有者和运营者Owners&Operators,自履行EPC/工业承包EPC/PlantContracting,施工材料ConstructionMaterials,管理公司可控风险较高边际利润,自履行公司（Self-Perform）履行风险较低边际利润,财务管理/成本管理项目成本变更管理分包管理设备运营,财务管理/成本管理项目成本变更管理分包管理设备运营项目后勤物资管理工作管理生产,SAP2007/Page26,EC&O行业面临的挑战（销售和项目执行方面）,问题在于“从哪里获取利润”,一个典型项目的成本,1015%业务拓展/工程设计,4060%采购,3550%施工/设备和工具,工程施工行业面临的5个最大的业务挑战是什么?精确的概预算和规范的招投标流程全球化的供应源：物资，设备，服务,和外包，基于强有力的清晰的物资管理和高效的计划，促使质量，交付时间，价格和折扣的改善协同项目管理，工程设计，采购，和施工灵活的和完美的变更管理和现金管理增加给予客户的价值：“交付给客户一个产品或项目时是从概念到运营的”,SAP2007/Page27,承包商的业务流程概览,业务拓展/销售,项目经理,工程师,采购经理,施工,编制项目范围和概预算，投标谈判：最终范围，价格，定义项目财务战略管理客户关系把握市场趋势，进行行业分析,对项目四大控制(成本,进度,质量,HSE)及相关指标负责组织编写项目实施策略等程序文件协调获取项目所需各种资源客户关系管理，如向业主报告等管理人员,工作场地,标准，项目后勤,明确项目范围详细设计跟踪物资编制设计文档管理工程进度支持施工,编制物资需求编制采购定单招标评估项目需求和工程师协调项目日期催交和跟踪管理合同,现场准备合同和分包合同管理施工设备管理工具管理（Craftmanagement）质量管理和安全环保健康（EHS）管理投产运行，运行管理，服务,SAP2007/Page28,SAPNetWeaver业务平台,SCM,PLM,SRM,CRM,人力资本管理,管理和运营,财务管理,SAP工程施工运营行业（EC&O）方案基础,项目组和合作伙伴,供应商/分包商,供应链合作伙伴,业主/运营者,客户关系管理,供应链协同,供应商关系管理,项目生命周期管理,SAP2007/Page29,SAP工程施工和运营（EC&O）行业方案图(1),企业管理和支持,SAP2007/Page30,SAP工程施工和运营（EC&O）行业方案图(2),SAP2007/Page31,SAP在施工行业的投资,“Importantly,thestrongermargindoesnotappeartobecomingattheexpenseoffuturegrowthR&DheadcountisupQ/QandY/YandS&Mheadcountisdownmarginallyquarter-on-quarterandupyear-on-yearbothindicatingthatcapacityandproductinvestmentarenotbeingcurtailed.”-SolomonSmithBarney,SAP施工行业研发投资举例:设备和资产管理项目管理和控制人员管理供应商和分包商管理项目组合管理组织上和技术上被分割的业务和流程的整合,R&D投资Millions,SAP2007/Page32,行业驱动的方案开发,行业驱动服务行业,设备和工具管理,服务清单(BillofServices),住宅建造,催交/进度跟踪,风险管理,MaxBoegl,LeonhardtWeiss,SAP2007/Page33,SAP总体解决方案,工程施工运营（EC&O）行业总体方案财务管理方案财务管理案例介绍技术方案,SAP2007/Page34,财务会计总帐应收应付固定资产银行会计特殊目的分类帐基金管理差旅管理不动产管理,管理会计成本要素成本中心利润中心内部订单ABC成本法生产成本获利能力分析投资管理项目管理,资金管理现金管理现金预算管理金融工具管理贷款管理市场风险管理集团财务管理,利益方关系管理,绩效管理,合并会计报表,全面预算管理,战略管理,人力资源分析,财务分析,CRM分析,PLM分析,SCM分析,AIS,审计信息系统,内控管理,匿名举报,战略,分析,治理/控制,SAP财务管理方案,SAP2007/Page35,从价值链和流程的角度,从模块和职能的角度,满足集团企业“整体规划，分步实施”的信息化战略,SAP财务管理符合企业信息化的总体战略,SAP2007/Page36,SAP总体解决方案,工程施工运营（EC&O）行业总体方案财务管理方案财务管理案例介绍技术方案,SAP2007/Page37,案例一：中远集团SAP全球财务信息系统建设,中远集团是以航运和物流为主业的多元化经营的高速发展中的全球第二大航运集团，2005年，主营业务收入超过1020亿元人民币。在企业高速发展和全球竞争日益激烈的环境下，中远通过建设SAP财务信息系统（截止到二期二阶段SAP财务系统上线运行的公司为359家），致力于改善财务管理，提高全球管控水平，创建一个透明、灵活、可控的企业。SAP软件对会计制度多样化的适应能力，是中远集团财务信息化建设得以成功的重要保证。中远集团在全球拥有近千家成员单位，下有7家国内外上市公司，业务遍及世界160多个国家和地区，中远集团的财务管理必须达到国际化的要求，要能够提供具有国际可比的会计信息，符合多国和国际会计准则，支持多国语言，支持多币种结算。SAP软件保障了中远集团上市公司满足不同上市地区的监管需求，对加强上市企业风险管理具有关键作用。中远集团2007年申请在境内全部企业采用国家制定的新会计准则，其保障就是SAP软件财务的理念基于国际公认会计准则（GAAP）。,SAP2007/Page38,实现“核算型财务”向“管理型财务”的转变和不断优化-1,1)集装箱运输业务引进了全新的成本核算模型，彻底改变了集装箱业务中“成本”的概念，有力推动了企业业务决策的优化。2)在集团总部，可实时查看SAP上线单位的经营成果，每日更新数据。3)以前集团快报要20天以上，现在集团快报每月5号就能完成，而且准确性非常高。4)在资金集中管理工作中：-日均集中的资金规模提高到原来的10倍；-纳入资金集中管理体制的成员单位增加到原来的11倍以上-资金集中管理工作中年流入和流出的结算量发展到2700多亿人民币，扩大了20倍以上-2005年比2004年集团内部放贷资金增加10多亿，即少借贷款10多亿，节约了大量资金成本。5)现金流报表以前每月生成1次，现在每天生成1次。6)不必要的流动贷款是一直困扰中远的问题，在SAP财务信息系统的支持下，2005年底，中远第一次实现了流动贷款余额接近为0.7)自2005，随着SAP应用的深入，中远集团经济活动分析的周期由每3个月1次的季度分析变为每1个月1次的月度分析。,SAP2007/Page39,8)以前是半年或者一年做一次集团资金计划，自2005年起可以每1个月对资金计划做1次滚动调整。9)系统有效解决了决策层面临的财务信息滞后问题，如中远集团2005年决算结果，和12月快报结果基本一致。10)在一些下属散货运输企业，SAP上线前出月报需要7天或更长时间，现在仅需要1天。11)在部分上线企业，以前是每月只做“表结”，实际的经营效果要半年乃至1年后才知道，现在能够做到每月“帐结”，能够知道当月的实际经营效果。12)在提高财务管理水平的同时，节省了大量的人力。例如中远集运一年的箱运量达400多万标准箱，过去财务人员尽其力也只能做到“毛估估”的程度。现在成本、收益等财务数据就会自动生成，航线利润、单船利润甚至单箱利润都可了如指掌，财务人员的数量不仅没有相应增加，而且主要精力转向管理会计。13)使中远集团所属企业结账周期普遍缩短至17天，合并报表编制周期由半年时间普遍缩短至13个月。14)合并报表的水平得以根本提升。2005年第一次出具了经审计的境内外合并报表。,实现“核算型财务”向“管理型财务”的转变和不断优化-2,SAP2007/Page40,SAP上线前后的部分变化,SAP2007/Page41,1.中远集团总裁魏家福：“SAP好比为中远在跨国公司的道路上添了一对翅膀，使我们的企业核心竞争力和国际竞争力得到迅速提升，从而为股东创造更大价值和更多回报。”2.中远集团总裁魏家福为祝贺SAP财务信息系统赋诗一首：管理核心当理财萨钋一开数据来全球经营烹小鲜中远连年登高台3.中远集团党组书记张富生为SAP项目题词：培养复合型人才，打造数字化中远4.现任中国远洋CFO何家乐：“由于事业的需要，我们摒弃了曾经引以为荣十几年的财务系统，引进了代表世界先进的SAP。600多个日日夜夜，凝聚了IT和财会人员的艰辛，也留下了难以忘记的美好回忆。我们成功了！”5.中远集运总会计师邓黄君:“中远集运充分利用SAP这一强大的技术支持平台，通过加强与业务系统的有机集成，财务工作重心已逐渐从日常会计核算转移到财务管理上，在成本核算与控制、经营效益分析、资金管理等方面投入了更多的精力，也因此取得了一定的成效。”,引言,SAP2007/Page42,案例二：中石化资金集中项目,SAP2007/Page43,财务会计总帐应收应付固定资产银行会计特殊目的分类帐基金管理差旅管理不动产管理,管理会计成本要素成本中心利润中心内部订单ABC成本法生产成本获利能力分析投资管理项目管理,资金管理现金管理现金预算管理金融工具管理贷款管理市场风险管理集团财务管理,利益方关系管理,绩效管理,合并会计报表,全面预算管理,战略管理,人力资源分析,财务分析,CRM分析,PLM分析,SCM分析,AIS,审计信息系统,内控管理,匿名举报,战略,分析,治理/控制,资金管理,SAP2007/Page44,案例:中石化-收支两条线架构图,资金上划,银行对帐,资金下拨,银行帐,应收帐款,应付帐款,固定资产,总帐,记帐,成本中心,成本要素,内部定单,财务会计,管理会计,资金管理,分子公司存款管理,用款审批,用款申请,收到总部下拨资金,收入资金上划,记帐,总部,商业银行,分子公司,商业银行系统,分子公司资金管理和财务会计,关注：和银行系统的接口和银行资金协议的签署,SAP2007/Page45,案例:中石化-资金结算管理-银企直联接口方案,SAP2007/Page46,案例:中石化-资金结算管理-自动付款,SAP2007/Page47,:20:12345678901:25:12345678901234567:28:290:60F:C020114RMB18300,00:61:0201140114CD3000,00NTRFCHK333:61:0201140114CD1000,00NCAD/1234567890123456:61:0201140114DB10000,00NTRF0000000010000002:61:0201140114DB4000,00NINT:62F:C020114RMB8300,00:64:C020114RMB8300,00,银行码,账户码,对账单号,期初余额,交易码,付款凭证号,银行卡号,期末余额,收付行项目,格式:SWIFTMT940INTERNATIONAL,关注：清理开户银行和账户电子银行对账单格式选择SAP支持超过16种格式，包括MultiCash和SWIFTMT940的电子银行对账单对账的频率,开户银行和银行对帐单,SAP2007/Page48,10000,银行存款基本科目,借：银行存款暂收1000贷：应收账款XX客户1000,借：银行存款基本科目1000贷：银行存款暂收1000,借：应付账款XX供应商2000贷：银行存款暂付2000,借：银行存款暂付2000贷：银行存款基本科目2000,1000,2000,9000,集成电子对账：,银行每日主动发送银企直联电子对账单到SAP系统，用户上载对账单后,系统自动完成银行精确对账，同时生成银行对账凭证。用户可方便的查询到每一笔未达账项，并可以通过SAP后续对账处理流程进行未达账项清理，月末SAP系统自动出具每一个账号的银行余额调节表。,收款业务：,付款业务：,案例:中石化-资金结算管理-银行精确对帐,SAP2007/Page49,母子银行账户,利用银行的集团账户管理功能，总公司在银行开设总部账户（简称：“母账户”，下同），用于资金归集，分子公司在属地银行开设收入账户和支出账户（简称：“子账户”，下同），并与母账户形成对应关系。分子公司通过收入子账户与母账户的对接，每日营业终了前将收入资金转入母账户，收入子账户上不留余额。分子公司对外正常的经营支付资金来源，由总公司根据分子公司每日上报的用款申请，通过母账户向支出子账户下拨。,SAP2007/Page50,2005年AIS项目作为第一期项目，主要以销售企业为基础，在上海石油分公司进行了试点，试点项目于2005年8月1日正式启动，在经历了需求确定、蓝图设计、功能设计、程序开发、测试与培训等五个阶段后，于11月28日正式上线。该项目针对销售企业的财务管理、物料管理、销售与分销管理、应收应付等几个模块的审计进行了全方位的开发和测试，开创了审计人员在ERP系统中在线审计的先河。,案例三：中国石化在线审计项目,2005年项目实施小结,2006年项目实施小结,2006年度AIS项目以油田企业和炼化企业为基础，于2006年3月6日正式启动。该项目分为两阶段。第一阶段是以江汉油田分公司和高桥石化分公司为试点进行扩大开发和应用上线工作；第二阶段则根据ERP实施中的最新销售、油田、炼化模板为依据，以第一阶段上线成果为基础，进行AIS推广工作，上线单位单位包括山东石油分公司、云南石油分公司、销售华东分公司、北京石油分公司、河南油田分公司、扬子石化分公司，胜利油田分公司,同时对化工销售分公司的在线审计进行了技术支持。该项目作为2005年AIS项目的延续和扩展，不仅实现了范围的扩大，而且在组织架构、实施方法、需求确认等多方面进行了优化调整，使得项目取得了一定的成效,为2007年稳步推广实施奠定了基础。,SAP2007/Page51,财务会计总帐应收应付固定资产银行会计特殊目的分类帐基金管理差旅管理不动产管理,管理会计成本要素成本中心利润中心内部订单ABC成本法生产成本获利能力分析投资管理项目管理,资金管理现金管理现金预算管理金融工具管理贷款管理市场风险管理集团财务管理,利益方关系管理,绩效管理,合并会计报表,全面预算管理,战略管理,人力资源分析,财务分析,CRM分析,PLM分析,SCM分析,AIS,审计信息系统,内控管理,匿名举报,战略,分析,治理/控制,治理，风险和合规管理（GRC）,SAP2007/Page52,AIS,审计计划工作程序-系统审计-业务审计,下载接口,SAP数据库上的在线控制-系统信息-勾稽-报表-余额-科目-凭证数据出口-行项目-帐户余额,审计师环境,SAPERP环境,工作底稿准备,报表,分析软件(ACL/IDEA/),报表软件,优化控制手段-审计信息系统(AIS,在线审计),SAP2007/Page53,AIS,审计相关文档培训Audit-specificdocumentation+training,业务审计BusinessAudit,税务审计TaxAudit,系统审计SystemAudit,审计角色,SAP2007/Page54,AIS项目实施改变了以往R/3实施中按模块进行组织机构建立的模式，采用了以生产经营流程为导向的组织结构；按生产经营的相关性将AIS项目分为四个大组，便于集中制定需求、确定模板和编写手册。,案例：中国石化在线审计项目-实施组织架构,SAP2007/Page55,案例：中国石化在线审计项目-AIS实施需求、设计、交付件情况,需求分析,设计交付阶段成果,SAP2007/Page56,AIS的推广应用对审计工作建设的促进作用可以概括为“扩大了审计覆盖面，降低了技术操作门槛；提高了工作效率，降低了审计成本；提高了工作质量，降低了审计风险”。,审计用户,案例：中国石化在线审计项目-AIS项目实施效果概述,SAP2007/Page57,案例：中国石化在线审计项目-AIS项目实施效果（一）,AIS项目的实施顺应了审计信息化发展方向，有力地促进了审计方式转变,计算机辅助审计信息系统顺应国家审计信息化发展方向,AIS项目的开发成功并推广实施，为审计人员提供了一种在ERP环境下开展计算机辅助审计的手段，是一种现代审计手段的探索与创新，符合国家审计信息化发展方向，也是落实审计署审计机关计算机辅助审计办法（审法发1996376号）的具体措施，将对ERP环境下的审计工作产生积极的影响。,加快了审计工作从事后审计向事前和事中审计，直至实时跟踪审计的步伐。AIS针对中石化ERP已实施的模块进行了全面开发，审计工作可扩大到已在线上管理的各个方面。如我们通过客户主数据、供应商主数据等程序可以全面了解企业对供应商和销售方向的管理情况。,扩大审计工作覆盖面，促进审计方式转变,SAP2007/Page58,案例：中国石化在线审计项目-AIS项目实施效果（二）,AIS项目的实施使在线审计操作的技术门槛进一步降低，提高了审计的工作效率,降低在线审计操作技术门槛,AIS系统跨越了ERP各模块，屏蔽了许多生涩的概念，简化了操作步骤，直接利用AIS程序就可以开展在线审计,纸质的凭证、账簿、报表等资料无法提供给几个人同时审阅，AIS程序可以实现多人同时对同一会计和业务事项进行在线审计。AIS项目将大量的计算机数据按照审计需求进行筛选、整理和加工，审计人员可以迅速掌握审计关注点的有关情况，对于疑点还可以进一步追溯到原始单据的来源，节省了资料收集、证据之间相互印证的时间,提高审计工作效率,SAP2007/Page59,案例：中国石化在线审计项目-AIS项目实施效果（三）,AIS项目的实施有效地降低了审计的成本和风险,降低审计成本,AIS项目开发完成后，审计人员可以借助计算机网络直接登陆系统，在办公室就可以开展查证工作，并且可以实时、动态地进行监督，节省了大量的人力、物力,AIS项目是围绕中石化内部审计常见的关注点和审计需求设计的，汇集了ERP系统的财务和业务数据。利用AIS开展审计工作，可以有效控制因工作疏漏、样本设计不合理等情况产生的检查风险,减少审计风险,SAP2007/Page60,案例：中国石化在线审计项目-AIS项目实施效果（四）,AIS项目的实施有利于推动中国石化ERP工作的规范化建设,SAP2007/Page61,案例：中国石化在线审计项目-AIS项目2007年推广计划,AIS项目2007年推广工作实施原则和方式：原则：1、根据审计局工作计划，列入2007年度审计项目的企业优先上线2、企业规模较大，审计任务较重的企业考虑纳入2007年AIS的推广3、2007年新实施ERP的企业争取在年度内推广实施AIS4、其余单位根据实际情况进行选择，已具备实施AIS条件的企业上线AIS方式：1、集中实施在北京远程进行项目的实施工作，主要包括程序的测试、修改完善等工作，对比较特殊的单位进行现场指导；2、进一步加强企业应用层企业人员的参与，调用企业骨干用户负责应用过程中对本企业的AIS测试工作；AIS项目2007年培训原则和方式：用户培训原则：“集中培训，分层进行”-按板块对审计最终用户进行集中培训，达到掌握和熟练使用AIS的程度；项目组知识转移培训工作：对关键用户的支持转移贯穿项目的整个实施过程，2007年2月安排对石化盈科顾问的支持转移工作,SAP2007/Page62,SAP总体解决方案,工程施工运营（EC&O）行业总体方案财务管理方案财务管理案例介绍技术方案,SAP2007/Page63,SAP技术架构总结,容错性：没有单点故障的高可用性架构及管理工具实现监控、运维、支持、升级等方面的集中统一管理,易用性：SAP系统能让用户随时随地使用任何设备去访问所需的各种数据和资源，操作界面友好，符合人体工程学,安全性：SAP是唯一通过了ITSECE2级（等同于TCSECC2)认证的主流厂商，支持从应用，协同，用户访问，架构及软件生命周期等多层次的一整套安全体系,参数化：通过SAP自身提供的全面强大应用功能实现可配置性，参数配置可带到高版本对原有信息化资产的保护及基于可重用性的复合应用支持持续的业务创新,一致性：从业务交易数据的实时一致性，到语义层数据字段的统一一致性以及SAPBW等产品各方面的先进技术架构保证数据的一致性,开放性：从平台架构，模块化和数据类型多层面实现应用与技术细节的无关性,继承性和兼容性：SAP非常重视架构的继承性和兼容性，所有版本向下兼容。选择SAP是一个放心和安全的选择,成熟性与先进性：系统技术体系架构稳定，向下兼容，ESOA技术路线清晰,标准化：标准化组织的倡导者和成员，符合国际及国内多项技术规范及要求,SAP多年来与不同的硬件供应商和平台供应商共同合作，证明SAP系统的扩展能力,SAP系统性能,SAP2007/Page65,SAP是唯一具有此种平台的财务管理软件!,先进的系统配置平台,SAP2007/Page66,系统定制的传输和管理-三系统（五系统）架构,降低实施和系统管理风险!,SAP是唯一具有此项功能的财务管理软件!,SAP2007/Page67,SAPNetWeaver集成化应用平台,SAPNetWeaver实现人员、信息和业务流程的集成(Integratepeople,informationandprocesses)实现跨技术和跨组织机的集成(acrosstechnologiesandorganizations.)实现与.NET和J2EE的互操作(.NETandWebSphereinteroperabilityandextensibility)为SAP和合作伙伴提供业务基础强大的预配置方案减少了特殊定置(Pre-configuredwithbusinesscontent)企业服务架构提高了业务流程灵活性,SAP2007/Page68,程序语言,数据库,表示层,操作系统,结构/系统,通信环境,基于Java的客户端,Web浏览器,基于MSWindows的客户端,Oracle,Informix,MicrosoftSQL-Server,MAXDB,移动设备,.Net/COM+,HTTP/XML/SOAP,Java/CORBA,*Notallcomponentswillbesupportedonallplatforms,IBMDB2UDBfor,UNIX&Windows,iSeries,OS/390andz/OS,SAP系统的开放性支持所有通用平台,SAP2007/Page69,目录,人员介绍SAP公司简介SAP总体解决方案*股份公司关键业务需求与解决方案*股份公司项目实施方案集团财务管理介绍SAP价值陈述答疑,70,*股份公司关键业务需求与解决方案,对总体需求的理解关键业务需求解决方案多会计准则核算法定合并和板块合并递延税款离线应用,71,我们对*股份财务管理需求的理解,建立先进的、高起点的、能适应会计发展需求的、统一的集团会计核算和财务管理平台满足内部管理、辅助决策、内部控制、外部审计、财务监管、信息披露等方面深层次的需要实现多语种、多币种、多会计日历、多会计准则处理实现与久其CI平台及其他相关业务、管理系统无缝集成结合应用集中管理与分布管理，支持离线应用,提升总账系统现金银行系统应收款项管理应付款项管理固定资产管理递延税款管理,建立灵活完善的报表系统合并报表系统扩展财务管理在财务报告和流程控制方面的角色,实现财务业务一体化财务在跨行范围内拥有和改进业务信息的质量和可用性,扩展财务管理在目标定义和组织发展方面的角色,财务对于业务战略的执行和监督、决策支持、绩效分析拥有主要责任,事务处理,报表&控制,信息管理,人员&组织发展,业务决策,速度,透明度,价值,72,我们对*股份多会计准则核算需求的理解,*股份多会计准则核算的需求,SAP解决方案,一笔凭证的业务处理在两种会计准则下没有差异,业务处理在两种准则下处理不同，且这种不同是稳定的,业务处理在两种准则下处理不同，且为突发性事件,使用多种货币作为记账和结算的本位币,系统自动将凭证同时更新两种准则的财务报表。,当客户按照中国会计准则完成一笔凭证时，SAP可以根据需要自动更新中国准则下的财务报表。同时，基于一套定义好的准则转换引擎，系统也可以自动将这笔凭证的影响反映在另外一个会计准则的报表上。,会计人员可以针对不同会计准则下的账套分别做会计凭证，这些凭证可以设定为分别只更新某一个准则下的财务报表，或者也可以设定为更新全部账套。,SAP支持同时使用3种货币作为记账和结算的本位币，所有的业务均能以本位币、集团公司货币以及客户自定义的硬通货记入账本。SAP还提供自动处理外币评估和信息分类的功能，这为月末结算带来很大的方便。,SAP提供的多会计准则核算功能满足了*股份目前按照中国会计准则和国际准则核算的要求,同时为未来*股份业务国际化奠定了会计核算和财务管理平台。,73,SAP支持多会计准则的平行入帐,74,我们对*股份法定合并和管理合并需求的理解,2006年12月15日在国际资本市场香港联交所挂牌上市，对公司的财务管理水平升和报表披露提出了更高的要求：,提高信息披露的透明度；提高合并会计报表的编制工作效率，缩短合并报表编制的时间；统一合并报表编制的流程和方法和操作步骤；提高按照业务板块披露财务信息的精准度；全面提升财务管理的水平；满足外部审计和香港联交所信息披露与财务监管的需要。,*股份,二级单位1,三级单位2,二级单位2,三级单位1,二级单位3,三级单位3,四级单位1,四级单位2,四级单位3,四级单位4,75,SAP的合并模块有力地支持了*股份合并会计报表的业务需求,灵活地支持合并架构地变更：支持多种合并模式，如法定合并（法人主体合并）和管理合并（行业合并等）；支持不同明细程度的合并，如母子公司在科目层面上的合并，以及参股企业在报表层面上的合并；支持股权频繁变更情况下高效准确地完成合并；支持灵活的合并抵销处理。支持多方面的数据采集：支持多种数据采集方式，如同一应用系统之间的数据传递（母子公司）、不同系统（SAP、用友、金蝶等财务系统）的数据文件或数据接口、以及EXCEL电子表格。支持标准合并内容：系统支持根据核算数据完成合并资产负债表、合并利润和利润分配表、合并现金流量表的编制。,76,SAP合并模块支持多维度的组织架构建立，同时满足法定合并和板块合并的业务需求,在BCS系统中，可以建立和灵活调整合并单元，搭建多层级组织结构；通过合并单元的不同角度的定义能够实现按法人单位合并和按板块合并的业务需求；SAP的多维组织结构更好地支持了板块合并地业务需求，使*股份根据业务性质更精确地披露各板块财务信息，颗粒度可以精细到每笔业务。,公司代码,利润中心,公司代码,业务范围,设定合并单元:公司代码为法人合并的单元利润中心或者业务范围为管理合并的单元,或者,77,SAP可以在合并流程中自动实现合并分录抵消,SAP的合并模块自动抵销的规则是可配置的，而非固定编码的，因而可以适应我国会计准则和国际会计准则，并能够适应将来新的合并会计准则。,SAP可以解决的分录抵消问题,内部往来抵销内部销售抵销存货中未实现内部销售利润抵销内部固定资产交易抵销投资收益抵销手工抵销投资合并检验合并数,78,SAP合并监控台实现集团内部各公司间交易的对帐和抵销,SAP合并模块提供直观的图形化的合并监控平台,辅助财务人员高效率完成财务合并工作，避免合并工作产生人为地差错。,SAP合并监控器屏幕举例：,79,根据*内部管理及对外披露的要求，建议设置*集团/子公司合并帐簿，用于*集团和二级投资子公司进行财务报表合并。账簿的基本构成如下：,账簿主要作用：生成二级投资子公司的合并报表生成集团的合并报表,*集团/子公司合并财务账簿,SAP对*股份合并会计报表方案合并账簿,全资子公司SAP系统,SAP系统总帐模块接口,EXCEL数据下属公司财务合并信息,二级子公司,二级或三级控股子公司,80,SAP合并系统,*股份,第一公路工程局,第一航务工程局,路桥集团国际建设,集团合并,子公司合并,自动导入系统接口,EXCEL数据格式,其他财务系统,手工记帐,1,*财务系统SAP数据库,数据转移,2,总帐接口,3,数据导入,SAP对*股份合并会计报表方案数据传递,SAP,81,建立统一的基于SAP的合并报表流程,绩效,管理,人力,资源战,略管理的循,环改进,招聘,管理,人力,资源规划,管理,统一合并报表流程,招聘,人员调配,统一财务核算流程,分析各财务核算中心的合并报表数据审核财务核算中心的报表数据,培训,管理,出具合并报表,分析合并报表数据,执行SAP系统合并,审核合并报表数据,经过审核的合并报表数据上传到公司的财务信息仓库实现财务数据的实时提取,上传合并报表到财务信息仓库,按照统一的合并模版填报数据,对外出具法定合并和板块合并报表,在SAP系统中执行合并程序，实现财务数据的自动合并,系统自动审核合并报表数据财务人员在系统中审核和修改合并报表数据,根据合并系统模板的要求填报合并数据,依据客户业务流程设计和建立财务核算流程,82,SAP固定资产模块支持多折旧区域和多折旧计算方法：SAP的固定资产模块支持按照会计法、税法不同要求计算每个固定资产的残值和折旧的功能SAP固定资产模块提供报表显示每个固定资产在会计法，税法的折旧并显示折旧差异SAP的固定资产模块进行会计法和税法的折旧差异预测,*股份递延税款的需求,SAP可以轻松解决*股份的递延税款处理问题,递延税款处理问题是困扰财务人员的一大难题，SAP可以通过其标准功能和灵活的报表编制功能轻松化解这一难题。,解决方案,由于固定资产差异引起的递延税款,由于其他会计法和税法不同引起的递延税款,SAP提供的灵活的报表编写工具可以根据需要进行递延税款处理的损益科目的发生额和汇总额自动计算递延税款的金额，并对数据进行根据管理。,83,根据*财务报表的需求以及SAP系统的报表功能，建议采用以下综合的报表解决方案：,财务报表方案方案概述,报表实现方式,手工填制,合并报表方式,合并系统BCS,Drilldown报表开发,个别会计报表,ABAP开发工具,报表编写器,报表书写器,ERP数据,合并会计报表,外部数据,1,2,3,4,5,84,我们对*股份离线应用需求的理解,SAP解决方案：采取AdobeInteractiveForm(交互式表单）1，高保真的纸质文档表现能力2，图形化的表单设计工具，易于制作、修改3，离线填写能力、本地备份4，集成数字签名、二维条形码5，通过三种方式与系统无缝集成a,二维扫描仪b,电子邮件c,服务器文件地址,需求理解：因偏远地区的项目组可能无网络环境或其他原因，无法直接登陆SAP系统进行业务操作，需要离线支持。,85,离线应用模式a：二维扫描仪,离线录入Adobe交互式表单,总部通过二维扫描枪读取数据，直接生成SAP相关凭证。,将表单以打印版或电子版，连同原始单据送交总部。,离线状态,86,离线应用模式b、c：电子邮件或服务器文件地址,离线录入Adobe交互式表单,将表单通过邮件方式传到特定邮箱,将表单通过FTP或者其他方式传到特定服务器文件夹目录,SAP系统定期或者指定读取Adobe表单信息，生成SAP凭证,离线状态,在线状态,SAP2007/Page87,目录,人员介绍SAP公司简介SAP总体解决方案*股份公司关键业务需求与解决方案*股份公司项目实施方案集团财务管理介绍SAP价值陈述答疑,88,*股份项目实施方案,凯捷公司简介项目实施方案详解实施服务团队及保障体系,89,经过近40年的发展历程，凯捷集团已成为欧洲第一，全球第三大管理咨询、技术和外包服务公司,凯捷集团总部位于法国巴黎2006年度收入约为77亿欧元世界500强中的64%是我们的客户巴黎证券交易所上市公司(位列CAC40与道琼斯欧洲指数)全球7000多名员工，在北美、亚太、欧洲、中东及非洲等地区的30多个国家拥有超过300个办事处平均每年追踪4500个以上项目的完成情况，达到98%的高客户满意度,1997,CAPGemini(并购欧洲首屈一指的战略咨询公司GeminiConsulting),2000,CapGeminiErnst&Young(凯捷安永，并购“五大”之一的安永咨询),2004,Capgemini(凯捷，在中国并购本土最大的咨询公司远卓咨询),90,凯捷咨询在多个重点行业中为全球客户提供多领域全方位的咨询服务,技术服务架构体系设计技术实现ERP实施整合及解决方案实施,3个服务领域,北美（美国、加拿大、墨西哥）北欧和亚太（英国、爱尔兰、比利时/荷兰/卢森堡三国经济联盟、北欧、亚太）中欧和南欧（澳大利亚、中欧、东欧、德国、西班牙、意大利、瑞士）法国,6个战略业务单元,能源、电力与化工行业金融服务行业生命科学电信、传媒和娱乐行业汽车、制造、建筑、零售和分销行业政府与公用事业,6个重点行业,外包服务业务外包转型外包业务流程外包IT外包应用管理架构管理,咨询服务战略与转型咨询流程与应用咨询客户关系管理（CRM）咨询供应链管理（SCM）咨询金融与人力转型咨询,2006年度收入约78亿欧元68,000名员工,91,凯捷的成功归功于凯捷独特的协同体验管理关系(CBE)，而不是传统的顾问客户模式,92,凯捷以其卓越的服务品质成为SAP全球最佳战略合作伙伴,凯