（工商管理专业论文）中国银行湖南省分行银行卡风险管理研究.pdf

j t h es t u d yo nt h er i s km a n a g e m e n to fb a n k c a r db u s i n e s s i nb a n ko fc h i n ah u n a nb r a n c h b y o u y a n gh u i l i n b e ( x i a n g t a nu n i v e r s i t y ) 2 0 0 3 at h e s i ss u b m i t t e di np a r t i a ls a t i s f a c t i o no ft h e r e q u i r e m e n t sf o rt h ed e g r e eo f m a s t e ro fb u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n ( m b a ) i nt h e g r a d u a t es c h o o l o f h u n a n u n i v e r s i t y s u p e r v i s o r p r o f e s s o rx i o n gz h e n g d e s e p t e m b e r ，2 0 10 i-_i- 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献 的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法 律后果由本人承担。 作者签名：归荔以 日期缈年尸月万日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被 查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入 有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编 本学位论文。 本学位论文属于 1 、保密d ，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密讯 ( 请在以上相应方框内打“”) 作者签名：- 阿易，诈 日期：彤年尸月石日 导师签名：u 氓侈易2 日期：口年罗月珂日 中周银行湖南省分行银行卡风险管理研究 鼍i m m- ：i i i m m m 曼曼皇皇! 蔓曼皂曼! 曼! 曼曼曼曼! ! 曼曼曼曼曼曼曼鼍曼曼! 皇曼曼曼舅曼曼曼! 曼曼皇曼曼曼曼曼曼曼! ! ! ! 曼曼曼曼舅曼曼寰 摘要 作为一项以“高风险、高收益 为特点的创新性金融业务，银行卡业务自诞， 生之日起，风险就与之相伴相随，存在于业务经营管理的每一个环节。随着银行 卡品种的多样化和银行卡内外环境的日趋复杂和不断变化，二方面为银行卡产业 提供了广阔的发展空间，另一方面风险在银行卡业务的各个环节和层面中不断暴 露出来，呈愈演愈烈之势，这也对银行卡的风险管理提出了更高的要求。针对这 些实际情况，为使湖南中行银行卡业务健康持续的发展，对银行卡业务风险管理 的研究是非常必要也是非常迫切的。 通过研究国内外学者风险管理理论的进展，并初步分析现有银行卡风险种类 及其业务风险特点，继而对中行湖南省分行银行卡业务风险现状进行具体分析和 研究，本文认为促使目前中行湖南省分行银行卡业务风险产生的原因主要有风险 管理技术与专业人才缺乏、风险管理理念落后、风险内控制度不完善、风险管理 组织结构设置不合理等几点，而在外部环境上国内法律法规和社会信用体系的不 完善也对银行卡的风险管理带来了不小的影响。最后本文在此基础上结合中行湖 南省分行实际情况对其银行卡风险管理体系提出了有效的实施对策。主要包括银 行内部风险管理体系的完善与加强外部风险管理环境，前者又包含了内部风险管 理环境、风险管理流程以及风险管理技术三个要素。 论文创新性地结合风险管理理论和借鉴先进国家的相关实践经验，在深入分 析中行湖南省分行实际情况的基础上，提出了完善省行银行卡风险管理体系和加 强外部风险管理环境建设的有效对策。笔者希望论文研究成果对中行湖南省分行 银行卡业务风险管理水平的提高和银行卡业务的发展有实质性的促进作用。 关键词：中行湖南省分行；银行卡；风险管理 i i a b s t r a c t t h eb a n k c a r db u s i n e s s ，a sai n n o v a t i v ef i n a n c i a ls e r v i c e sw i t ht h ec h a 】m c t e r i s t i c s o fh i g hr i s ka n dh i g he a r n i n g s ，a r ea l w a y sw i t hr i s k si na l lp r o c e s s e so f b a n ks e r v i c e s s i n c ei t sb i r t h n o w a d a y st h eb a n k c a r dh a sb e c o m em o r ea n dm o r ec o n 】m o na n dt h e b a n k ss e r v i c e sa r eb e c o m i n gm o r ec o m p l e xc o n s t a n t l y o n es i d e ，t h eb a n k c a r dh a v e o w n e dab r o a ds t a g ef o ri t sd e v e l o p m e n to ft h en e ws e r v i c et y p e i na d d i t i o n ，t h er i s k o f 恤b a n k c a r db u s i n e s sa r ei na l la s p e c t sa n dl e v e l se x p o s e d b a s e do nt h er e a l i t i e s a b o v e ，t h ea u t h o rs u p p o s e st h a tt h er e s e a r c ho ft h er i s km a n a g e m e n to fb a n k c a r d b u s i n e s si sv e r yn e c e s s a r ya n du r g e n tf o rb a n ko f c h i n a , h u n a nb r a n c h t h r o u g ht h es t u d yo fp a p e r , m a i n l yd o m e s t i ca n df o r e i g np a p e r , o fr i s k m a n a g e m e n t ，ap r e l i m i n a r ya n a l y s et h er i s k so fe x i s t i n gc a r dt y p e sa n dc h a r a c t e r i s t i c s o fb u s i n e s sr i s k s ，t h e nt h ea u t h o ra n a l y s et h er i s k sm a n a g e m e n ts t a t u so fb a l l l ( c a r d b u s i n e s si nt h eb a n ko fc h i n a , h u n a nb r a n c h t h em a i n p r o b l e mi s ：c o n s e r v a t i v ei d e 钆 u n r e a s o n a b l eo r g a n i z a t i o n a ls t r u c t u r eo fr i s km a n a g e m e n t , t h ei n a d e q u a t ei n t e r n a l c o n t r o ls y s t e ma n dt h el a c ko fr i s km a n a g e m e n t p r o f e s s i o n a l sa n ds oo n s i m i l a r l y ， t h ee x t e r n a le n v i r o n m e n ti nt h ed o m e s t i cl a w sa n dr e g u l a t i o n sa n dt h ei m p e r f e c t i o n s o ft h es o c i a lc r e d i ts y s t e ma l s ob r i n g st h er i s km a n a g e m e n to fb a n kc a r d sa l o to f i m p a c t f i n a l l y ，t h r o u g ht h es t u d yo fa d v a n c e db a n kc a r dr i s km a n a g e m e n t ，t h ep a p e r p r o p o s ead e v e l o pi d e af o rt h er i s km a n a g e m e n to ft h eb a n kc a r db u s i n e s sc o m b i n e d w i t ht h ed a i l yw o r ke x p e r i e n c e t h e r ea r et w o i d e a s ：i m p r o v et h eb a n k si n t e m a lr i s k m a n a g e m e n ts y s t e ma n dt h es t r e n g t h e n i n go fe x t e r n a lr i s km a n a g e m e n t t h ef o r m e r c o n t a i n st h r e ef a c t o r s ：i n t e r n a lr i s k m a n a g e m e n te n v i r o n m e n t ，p r o c e s s e so fr i s k m a n a g e m e n ta n dt e c h n o l o g yo fr i s km a n a g e m e n t t h ei n n o v a t i o no ft h i sa r t i c l el i e si nt h eg o o dc o m b i n a t i o no fr i s km a n a g e m e n t t h e o r y ，u s i n gt h er e l e v a n tp r a c t i c a le x p e r i e n c ei na d v a n c e dc o u n t r i e s a c c o r d i n gt ot h e t h r o u g ha n a l y s i sa b o u tt h ea c t u a ls i t u a t i o ni nb a n ko fc h i n a , h u n a nb r a n c h 。p r o p o s e e f f e c t i v ec o u n t e r m e a s u r e so ni m p r o v i n gt h eb a n k c a r dr i s km a n a g e m e n ts y s t e ma n d s t r e n g t h e n i n gt h ee x t e r n a lr i s km a n a g e m e n te n v i r o n m e n t t h ea u t h o rw i s h e st 1 1 a tt 1 1 e r e s e a r c ha c h i e v e m e n tc a l lh e l pt h ei m p r o v e m e n to fb a n k c a r dr i s km a n a g e m e n ta n d t h e d e v e l o p m e n to ft h eb a n k c a r db u s i n e s sf o rt h eb a n ko fc h i n a , h u n a nb r a n c h k e yw o r d s ：b a n ko f c h i n a ，h u n a nb r a n c h ；b a n kc a r d ；r i s km a n a g e m e n t ； i i i 中国银行湖南省分行银行# 风险管理研究 目录 学位论文原创性声明与学位论文版权使用授权书i 摘要i i a b s t r a c t i l l 插图索引v i 附表索引v i i 第1 章绪论1 1 1 研究背景与意义l 1 1 1 研究背景1 1 1 2 研究意义一：2 1 2 文献综述3 1 2 1 国外文献综述3 1 2 2 国内文献综述一4 1 3 研究方法与内容6 1 3 1 研究方法6 1 3 2 研究内容6 第2 章银行卡风险及其管理的理论分析8 2 1 银行卡风险与风险管理界定8 2 1 1 银行卡风险相关定义8 2 1 2 风险管理及银行卡风险管理的组成元素j 9 2 2 银行卡风险种类1 0 2 2 1 银行卡管理风险1 0 2 2 2 银行卡业务存在的欺诈风险1 0 2 2 3 其他风险11 2 3 银行卡业务风险的特点1 2 2 3 1 风险成因复杂1 2 2 3 2 涉及面广泛l3 2 3 3 隐蔽性和滞后性1 3 2 3 4 金额小且较为分散1 3 第3 章中行湖南省分行银行卡业务风险管理现状分析1 4 3 1 中行湖南省分行银行卡风险管理相关部门和岗位职责介绍1 4 3 2 湖南省中行银行卡业务发展概况1 5 i v t 荷管理硕卜学位论文 3 2 1 湖南省中行银行卡产品的分类，1 5 3 2 2 湖南省银行卡发卡量持续快速增长1 7 3 2 3 湖南受理市场得到健康快速发展。1 8 3 2 4 中国银行发卡业务与全省情况分析1 9 3 3 中行湖南省分行银行卡业务风险类型分析2 1 3 3 1 内部系统风险。2 1 3 3 2 内部管理和操作风险。2 l 3 3 3 持卡人信用风险和欺诈风险2 1 3 3 4 银行卡第三方风险2 l 3 4 中行湖南省分行银行卡业务风险成因分析2 3 3 4 1 风险管理技术落后与专业人才缺乏2 3 3 4 2 风险管理理念落后2 3 3 4 3 内部控制度不完善2 4 3 4 4 组织结构设置不合理2 4 3 4 5 社会信用体系不完善2 5 3 4 6 我国银行卡相关法律法规政策不完善。：o oooo0 2 7 第4 章中行湖南省分行银行卡风险管理有效实施对策。2 9 4 1 借鉴国外先进银行卡风险管理经验2 9 4 1 1 国外银行卡发展经验借鉴2 9 4 1 2 国外银行卡风险管理模式借鉴2 9 4 2 完善发卡行内部风险管理体系3 l 4 2 1 采用先进的风险管理技术3 l 4 2 2 提高员工素质和培养正确的风险管理理念3 2 4 2 3 建立健全内部控制机制和风险管理制度3 2 4 2 4 建立合理的风险管理组织结构3 3 4 2 5 针对银行卡风险改进业务系统3 4 4 2 6 强化银行卡风险防范合作机制3 6 4 3 加强银行卡外部风险管理环境建设3 6 4 3 1 加快银行卡产业相关法律法规政策的建立和完善3 6 4 3 2 完善社会信用体系建设3 8 4 3 3 构建我国个人信用制度4 0 结论：4 2 参考文献4 4 致谢4 6 v v i t 商管理硕十学位论文 i i i iii_ 附表索引 表3 1 中国银行湖南省分行独立发行的信用卡1 5 表3 2 中国银行湖南省分行发行的联名卡一1 6 表3 3 中国银行湖南省分行发行的联名卡1 6 表3 4 中国银行湖南省分行发行的联名卡1 7 v i l 工商管理硕士学位论文 i 曼皇曼曼皇曼皇! 曼! 曼皇! ! ! 曼皇曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼皇曼曼曼皇! 曼曼! ! ! 曼蔓曼! 皇! 皇曼曼曼曼皇曼曼曼曼曼曼曼皇! 曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼鼍曼曼 1 1 研究背景与意义 第1 章绪论 1 1 1 研究背景 银行卡业务是许多国际银行的主要业务和主要利润的来源，如花旗银行的银 行卡业务收益就占其利润总额的3 0 ，美国运通公司的银行卡业务利润更占了其 公司全部利润的7 0 t 。 关于我国的第一张银行卡，目前国内学术界有两种不同的观点：一种观点认 为我国的第一张银行卡诞生于1 9 7 8 年，认为是我国中国银行广州分行最早开办银 行卡业务，从1 9 7 8 年代理香港东亚银行的境外信用卡业务，到实行货币电子化我 国银行卡业已经己走过了三十多年的历程。另一种观点则认为我国的第一张银行 卡产生于1 9 8 5 年，乃是中国银行珠海分行发行了我国第一张银行卡“中银卡 f 2 1 。不管是诞生自1 9 7 8 年还是1 9 8 5 年，我国银行卡的发展也只有二三十年的时间， 我国银行业务经过三十多年的发展，发卡银行、银行卡数量和交易金额都有了较 大幅度的增长，银行卡的用卡环境也有了很大的改善。随着中国银行、中国农业 银行、中国工商银行、中国建设银行四大商业银行及其他股份制商业银行大量发 行各种银行卡，持卡人越来越多，发卡银行、发卡数量、交易金额都有了较大的 增长。如江苏省截至2 0 0 9 年9 月底，全省发卡总量达到1 5 8 亿张，共有发卡机构 4 7 家，特约商户1 0 9 3 3 6 户，p o s 终端1 9 2 4 8 6 台，a t m 机1 7 5 7 5 台，累计银行卡跨 行交易达至u 2 6 2 9 2 6 2 笔。银行卡已经成为人们日常生活中使用最为频繁的非现金 支付工具，其作用和影响已深入到社会经济生活的各个领域，银行卡业务也已经 成为商业银行最为盈利的业务之一。 但是与西方发达国家相比，我国银行卡业务的发展仍然处于起步阶段。从全 球经济角度来看，银行业的发展趋势正逐渐转变为以银行卡为盈利重心。在美国 银行卡利润已成为银行利润的主要来源，银行卡利润可以占到银行利润5 0 以 上。而我国目前大约只有不到一半的商业银行银行卡业务能够盈利，所以大力发 展银行卡业务也成为了国内商业银行改变赢利方式的重要途径。近年来，随着我 国金融体制改革的不断深入以及金融市场的逐渐开放，银行卡市场的竞争越来越 激烈，国内银行纷纷将银行卡定位为转型发展中的战略性产品，外资银行也以各 种不同方式介入我国银行卡业务，同时国内受理环境明显改善，银行卡联网通用 的目标基本实现，由多元化市场主体构成的银行卡产业链已初步形成，这使得我 国银行卡产业处于高速发展的阶段。2 0 0 3 年是“银行卡元年”，当年国内实现发 中国银行湖南省分行银行卡风险管理研究 卡5 0 0 万张，超过历年发卡量总和，之后银行卡发卡量保持了近翻番的增长速度， 据统计2 0 0 7 年底中国银行卡市场发卡量达9 9 7 6 万张，较2 0 0 6 年增长6 9 9 5 。 2 0 0 8 年我国银行卡发卡量为1 3 1 4 5 6 7 万张【引。目前，我国的个人银行卡持卡人 数量己达3 1 7 7 万，银行卡人均持卡量达3 1 4 张，国内银行卡市场正呈现井喷式 增长。 随着银行卡业务的进一步发展，由于其产品本身具有无担保循环信贷和贷款 实际发生的非计划性、涉及面广泛、无固定场所、数量众多、单笔金额小、审核 方便等特点，决定了它是一项高风险的金融业务。因此，风险管理应是银行发卡 机构所从事的全部业务和管理活动最核心的内容之一。全面研究现代银行卡风险 管理体系并适时进行创新，既是我国发卡机构改革与发展的重要内容，又是提高 银行卡产品质量效益的重要保障。但目前我国与国外先进的发卡机构相比，由于 我国开展银行卡业务时间不长，业务经验匮乏，还存在着较大的差距，特别是在 风险管理方面，发卡行风险管理技术的落后，专业人才的缺乏，错误的风险管理 理念，银行卡相关法律法规政策的不完善，个人信用制度的不健全以及社会信用 风气不良等因素，都对我们银行卡业务的风险管理水平提出了挑战。 1 1 2 研究意义 进入2 1 世纪以来，我国银行卡业市场发展迅速，方便、快捷的特点使银行卡 成为了人们生活中必不可少的金融支付工具。但是，随着银行卡的广泛使用，利 用银行卡诈骗银行资金和客户资金的犯罪案件也越来越多，同时作案手段之隐蔽 和高智能化的发展趋势，也为银行卡业务的运营带来了极大的风险。因此，分析 目前银行卡业务风险的成因并有针对性地制定防范措施对于银行卡的发展具有 十分重要的现实意义。加强银行卡风险管理一是维护银行自身的经济利益的需 要。风险的产生将大大增加银行的运营成本，从而影响银行利润的增加。如果银 行能对银行卡风险进行有效的管理，科学分析管理成本，就能找到最经济可行的 管理方法避免或减少风险，从而将风险损失降到最低，以实现发卡机构收益的稳 定增长；二是可以避免银行卡操作上的漏洞，发卡行自身操作漏洞为银行违法 人员提供了许多机会，从而导致风险的产生。加强银行卡风险管理，能有效地促 进银行业务人员依法经营，防止违法违规现象的发生，提高银行从业人员的业务 素质和维护发卡行权利的能力，促使银行建立合规有效的银行卡风险防范机制， 使整个银行卡风险防范工作有条不紊地进行；三是维护特约商户和持卡人利益的 需要。由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定使用银行卡等 原因都能造成银行卡风险的发生。因此发卡机构在加强风险管理过程中还应重视 t 商管理硕十学位论文 生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行卡在扩大发卡规模的同时为广 大民众着实提供了不少方便。若发卡行能按章办事、特约商户不违规操作，再加 上现代科学技术的采用必将增强持卡人用卡的安全感，整个社会的用卡环境也会 明显得到改善。 本文着眼于国内银行卡业务风险的整体情况，从目前我国银行卡风险种类和 风险特点入手，再具体到中行湖南省分行内部银行卡业务风险的实际情况进行分 析和研究，找出目前中行湖南省分行在银行卡风险管理中存在的几大风险类型并 对其风险成因进行分析，最后笔者结合风险管理的理论知识对如何加强中行湖南 省分行的银行卡风险管理水平提出了自己的见解。 1 2 文献综述 1 2 1 国外文献综述 国外对银行卡风险的研究起步较早。在期刊文章方面，美国的b i l lf a i l 和e a r l i s a a c 于2 0 世纪5 0 年代创建了银行卡的f i c o 信用评分模型，为银行卡信用风险 控制奠定了基础，随后经济学家开始运用微观经济学理论、不完全合同理论、博 弈论等来研究银行信用风险的实质、成因、识别及风险的防范途径。1 9 7 7 年经 济学家l e l a n d 和p y l e 认为企业家在完全能够自我融资的情况下，由于市场信息 不对称，银行无法判别企业风险的大小，因此产生逆向选择，结果只有风险大的 项目才会到外部融资，这种市场均衡的结果是无效率的。而风险低的企业为了将 自己和风险高的企业区分开来，只能选择投入一定的自有资金 4 1 。1 9 8 1 年美国经 济学家s t i e g l i t z 和w e i s s 在经济评论上发表了不完全信息市场中的信贷配 给一文，他们从信息经济学角度对配给现象进行了系统分析，提出了市场上信 息处于相对优势的一方如何行事的理论1 5 j ，并且提出了“道德风险”的概念。经 济学家k r e p s 、m i g r o m 、r o b e r t s 和w i l s o n 于1 9 8 2 年建立了不完全信息重复博弈 框架下声誉对促进合作均衡的作用，保证在银行卡市场上让需求引导客户并建立 有关声誉机制，保持与客户关系的长期性和广泛性【6 j 。经济学家w i l d e 在1 9 9 4 年提出风险动态平衡理论，经济学家d o u g l a s 则研究了与风险具有强相关性的因 素判断，以风险管理著称的投资银行m o r g a ns t a n l e y 则在风险测量评估方面提供 了相当丰富的科学技术手段。这些关于风险的研究成果都是从各自的领域出发， 针对银行卡业务风险进行研究，v i s a 和m a s t e r c a r d 这样的国际银行卡权威组织 都各自成立了专门的风险控制机构，对银行卡的信用风险进行科学研究并采取相 应措施进行有效的防范。随着相关研究的深入，无论是理论界还是实践界都越来 越认识到信用风险评估与度量在信用风险管理中的核心地位，而信用评分则是风 险评估与度量的主要手段【7 j 。 在书籍方面，美国经济学家马丁迈耶在货币市场和大银行家中对包 3 中困银行湖南省分行银行乍风险管理研究 括银行卡在内的电子货币在美国产生的历史和现状进行了研究分析，指出银行卡 等电子货币未来将被完全电子化的支付命令所取代，未来的货币终将成为以电子 或光子形式按一定顺序排列的担保数据。他认为政府要加强对银行卡交易和发行 的真实性及安全性的监管，确保消费者的利益【8 】。经济学家d e w e yb o o z e r 的银 行银行卡一书中阐述了银行卡业务的主要原理，还介绍了适用于银行卡行业的 主要法律和规程。贝尔纳德列特尔则在货币的未来中对银行卡等电子货币 的进化理论作了详尽的解释，他认为货币从有形到无形是效率的提高、成本的降 低，也是决定未来货币形态发展趋势的第一要素【9 】。 国外的学者还针对银行卡的风险管理做了相关的实证分析，这方面的文献主 要有：r o c k 指出有些因素受银行卡管理者所重视，如与其他债权人的关系、年 收入、负债收入比率、职业、住宅所有权、居住与工作的时间长度、是否有支票 或存款帐户等七个变数【1 0 1 。u p d e g r a v e 指出影响银行卡申请的关键信用风险有债 权人数目、过去信用还款记录、是否有破产宣告、居住与工作的时间长度、收入、 职业、年龄、是否有支票或存款帐户等多个变量【l 。s t e e n a c k e r s 和g o o v a e r t s 在 1 9 8 9 年采用s t e p w i s el o g i s t i cr e g r e s s i o n 逐步逻辑回归模型寻找影响信用风险的 原因，得到年龄、是否有电话、居住现址与工作的时间长度、地方区别、职业、 是否在国家机关工作、月收入、住宅所有权、之前贷款件数、贷款期间等作为评 级模型的显著变数1 1 2 1 。此外，2 0 世纪9 0 年代以来，随着资产证券化理论和市场 条件的成熟，在西方发达国家银行卡业务资产证券化的方法得到了广泛的使用。 目前无论是美洲市场还是欧洲大陆，银行卡资产证券都主导着资产证券化市场， 同时发卡量大、银行卡业务成熟的国外银行大多已建立了完善的银行卡资产证券 化流程，并通过该方法来转移内部信用风险，实现了表内业务表外化。 1 2 2 国内文献综述 国内期刊文献方面，1 9 9 6 年宋清华较早从贷款人的角度将银行的风险管理 策略划分为风险回避、风险分散、风险转嫁、风险控制、风险自留五大策略，而 所谓风险转嫁即将风险转移给别的实体，但需要注意的是不能转移给货币监管当 局【l 引。2 0 0 2 年章强将信用风险的产生归因于对申请人资料的审核不够严密，提 出要防范银行卡风险首先要使银行卡操作流程化，也就是将分散于各种规章、制 度、文件中关于某一项具体业务操作的各项规定综合起来，再转换成“处理流程 表 的形式。郭星临、张越认为银行卡是信息技术和高科技发展的产物，带有显 著的高科技烙印。贾波、谢佳永则把信用消费理论和银行的消费信贷业务联系在 一起。于研对西方信用风险研究的历程和主要成果做了非常全面的介绍【1 4 1 。王增 国将信用风险的类型分为：特约客户操作风险、持卡人信用风险、不法分子欺诈 风险、内部制度风险、业务操作风险、软件操作风险和技术设备固有的缺陷风险。 风险的控制主要从事前、事中和事后三个不同的阶段进彳亍【”】。周宏亮则对银行卡 4 工衙管理硕士学位论文 业务运作的一般性流程进行了介绍，包括银行卡制作、征信审核、卡片发放、市 场营销、客户维护管理、呆帐催收以及欺诈控制等内容，提出了银行卡风险管理 所涉及的大量相关法律法规和银行信用政策等方面的一些观点。但他对使用非统 计学方法，如数据挖掘、遗传算法、神经网络、决策树等最新的信息技术用于银 行卡风险测量方面只是进行了一般性的介绍。王天闻以银行卡风险管理的成本为 研究对象，指出银行卡风险管理的目的在于避免损失发生的可能性，达到利润最 大化。但是在实际的管理过程中，银行需要付出一定的额外代价，这个代价就是 金融风险管理的成本。银行卡风险管理的成本主要体现在其执行成本、机会成本、 风险成本及声誉成本等方面【l6 1 。周德勇提出银行简化发卡手续是营销银行卡客户 的关键手段，而信用累进制则是发卡行降低风险、扩大消费信贷的核心所在。信 用累进制是根据客户持卡消费的情况来动态调整信用额度，在无不良记录和异常 表现的情况下，随着时间和消费额的增长而增加其信用额度。这是一种过程监控， 既是对客户消费情况的动态监控，又是对客户个人背景资料的监控。陈健是国 内最早对国外在管理实践中广泛运用的模型如信用评分模型、申请评分模型、欺 诈侦测评分模型、行为评分模型等模型的开发技术和应用策略进行介绍和分析的 1 1 8 】。李忠民和武奇提出要构建银行风险管理体系【1 9 】。石庆焱对几种个人信用评 分模型在中国的应用进行了比较性研究，探讨多种模型的综合运用，同时对国内 商业银行在个人信用评分建模过程中常遇到的样本容量不足问题提出了处理方 法【2 0 l 。 书籍方面，2 0 0 0 年张晋生在其主编的商业银行零售业务一书中讲到了 银行卡等各种零售金融业务的特征和发展趋势，他指出银行卡等零售金融业务具 有服务对象广泛性、产品多样化的特点，属于劳动力和服务密集型业务【2 。周宏 亮、穆文全编著的银行卡风险管理则讲到了国外银行卡发展简史和信用政策， 并详细列举了风险管理的理念、模型和操作技术【2 2 】。吴晶妹在现代信用学中， 探讨了现代信用的地位、特征、信用结构、信用效率以及现代信用活动对经济增 长的积极作用，她认为银行卡业务是通过支付结算、资源动员、风险配置和信号 显示四项功能促进经济增长的【2 3 】。马占芳和符晓波在现代信用简论中介绍了 现代信用的基本理论以及西方和我国社会信用体系的构建状况并提出改善我国 信用体系的有效对策，此外还讲述了信用效应和资信评级有关内容1 2 4 。吴洪涛的 商业银行银行卡业务比较全面介绍了国外银行卡业务的发展情况，将银行卡 具体业务与经济学基础理论结合在一起，并对中外银行卡业务发展相关指标作了 一定的比较分析【2 5 1 。陈建在现代银行卡管理中阐述了银行卡行业的发展历史 与现状、银行卡盈利模式、银行卡生命周期管理、银行卡风险管理，并对银行卡 风险管理的各个职能领域进行了具体详实的论述。他在此书中阐述了信用评分模 型的概念、种类、优越性及其在各项金融管理活动中的重要运用，并对信用评分 中国银行湖南省分行银行卡风险管理研究 模型的实施、管理、跟踪、检验等最佳操作经验进行了详实的论述【2 6 】。林功实和 林健武编著的银行卡书中从理论与实践相结合的角度论述了银行卡产业的运 作和获利模式，以及银行卡产品的市场开发和推广，并总结了银行卡的使用技巧 和风险防范措施【2 7 1 。 1 3 研究方法与内容 1 3 1 研究方法 ( 1 ) 文献调研法 在本论文的准备阶段，笔者主要采用文献调研的方法对与银行卡风险管理相 关的文献进行调研，调研的文献主要包括银行卡的发展、银行业( 金融业) 风险 管理理论、银行卡的风险种类、中国银行卡业务的特点等诸多方面，调研国内外 文献共计2 0 0 多篇。 ( 2 ) 实证分析法 实证分析法是本篇论文的重要研究方法，本文主要就中国银行湖南省分行银 行卡的风险管理问题展开讨论，分析中行湖南省分行银行卡风险管理现状，并结 合风险管理的相关理论提出改进建议。 ( 3 ) 系统分析法 系统分析法是一种专门的社会实践方法论和科学认识方法论。也就是说，从 系统的观点出发，在系统与要素、要素与要素、系统与外部环境的相互关系中， 揭示对象的运动规律和系统性质，以达最优处理问题的一种方法。在本论文中采 用系统分析法来分析中国银行湖南省分行银行卡业务风险管理问题，力图从整体 出发，对内部体系与外部环境因素进行系统分析，最终得出科学的、有效的实施 对策。 1 3 2 研究内容 文章共分为五个部分。 第1 章为绪论，介绍本文的研究背景与意义、文献综述、研究方法与内容。 第2 章主要对银行卡风险及其管理理论进行了分析，并阐述了银行卡风险的 种类及其特点。 第3 章主要从中国银行湖南省分行的案例出发，针对中行湖南省分行银行卡 风险相关部门和岗位职责以及今年银行卡业务发展现状，对其银行卡业务风险主 要类型及其成因展开分析研究。 第4 章主要是在借鉴国外先进银行卡风险管理经验上，结合中行湖南省分行 实际情况对其银行卡风险管理提出有效实施对策。 最后是结论部分，对本文的主要观点和结论进行了梳理和归纳，并指明该论 6 工商管理硕士学位论文 文研究所存在的局限性。 文章的研究框架如图1 1 所示。 提出问题 分析问题 解决问题 中行湖南省分行银行卡风险 管理相关部门和岗位职责介绍 图1 1 研究框架图 7 厂iil厂ii 若干问题的意见( 试行) 、担保法、合同 法中的少数条款；经济法部门的中国人民银行法、商业银行法、消费者 权益保护法等法律中的一些相关规定；刑法部门的刑法、关于中华人民 共和国刑法中银行卡的含义的立法解释；部门规章中中国人民银行的银行卡 业务管理办法、关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定、关于办理利用银行卡诈 编犯罪案件具体使用法律若干问题的解释以及关于加强银行卡发卡业务风险 理的通知等等【3 5 1 。但从总体上看，与银行卡业务的发展形势和其风险管理的需 求相比，相关的法律法规制度仍然滞后，主要表现在以下几方面： ( 1 ) 缺乏专门针对银行卡业务的法律法规 现今国内银行卡业务相关法律法规分散在各项法律条款中，我国还没有完整 的、全面的、专门规范银行卡各当事人的权利、义务的法律，因此，对不法行为 还缺乏明确有效的法律约束。现行调整银行卡的法规多是中国人民银行的部门规 章，如人民银行1 9 9 9 年3 月颁布的银行卡业务管理办法，立法层级较低、规 范性不全、约束力不强，在司法实践中不利于对当事人合法利益的保护，也不利 于对不法行为进行及时有力的处理。 ( 2 ) 信用立法存在空白 我国社会信用体系的不完善，很大程度上与我国信用立法存在空白有着密不 可分的联系。我国现行法律体系涉及信用方面的规章制度较少，没有一部专门的 法律法规来调整信用活动中的各种利益关系，少数相关的法律，比如民法通则、 合同法、担保法、贷款通则、税收征管法等与信用衔接不够，针对性 不强。另外，对于失信行为法律法规也没有明确规定具体的惩罚力度和惩罚方式。 此外对于国内征信体系的首部大法征信管理条例，央行虽表示积极推动出台， 但仍无具体的出台时间表，严重影响了我国征信工作的开展。 ( 3 ) 对造成欺诈风险行为的法律打击力度不够 2 7 中围银行湖南省分行银行卡风险管理研究 我国现行法律对造成银行卡欺诈风险行为进行约束的规定主要是1 9 9 7 年颁 布实施的刑法以及相关司法解释。刑法仅仅规定了银行卡诈骗罪，对使 用伪造的银行卡、使用作废的银行卡、冒用他人银行卡、恶意透支等四种行为进 行惩处。现行法律规定已经严重滞后于银行卡欺诈的实际状况：一是对伪卡犯罪 行为规定不全；二是对恶意透支犯罪行为的认定标准不适合现实情况；三是对骗 领银行卡的犯罪形式没有相关法律规定；四是缺乏针对银行卡恶意套现适用的法 律法规。 ( 4 ) 缺乏对个人隐私权、个人信用信息的法律保护 目前，我国法律对有关隐私权的规定极少，仅规定在最高人民法院印发关于 贯彻执行 若干问题的意见( 试行) 中以书面、口 头等形式宣扬他人的隐私，或者捏造事实公然丑化他人人格，以及用侮辱、诽谤 等方式损害他人名誉，造成一定影响的，应当认定为侵害公民名誉权的行为，但 是法律没有明确个人隐私的范围。此外，我国目前还没有颁布专门保护个人信用 信息的法律。 ( 5 ) 缺乏自然人破产的法律规定 我国现行破产法的适用对象是全民所有制企业，没有将自然人纳入调整范 围，这样就加大了发卡银行在催收及清算环节的难度。 ( 6 ) 缺乏银行卡业务相关的第三方服务机构的责任认定法律规定 银行卡外包业务是将非核心、边缘性的业务，如特约商户的拓展与收单、卡 片制发、透支催收、系统维护等，交由外部专业的服务商运营。我国部分商业银 行已经开始尝试将业务外包给第三方服务机构，但目前我国尚无法律法规对该项 业务进行明确规范，只在中国银行业监督管理委员会发布的关于加强银行卡安 全管理有关问题的通知中对银行应加强服务外包严格管理等问题进行了明确规 定。 ( 7 ) 呆帐核销制度不完善 我国现行的银行卡呆帐核销政策存在呆帐认定困难、核销程序复杂、呆帐准 备提取与核销脱节、风险准备金提取不充分等问题，制约了银行卡业的健康发展。 第4 章中行湖南省分行银行卡风险管理有效实施对策 4 1 借鉴国外先进银行卡风险管理经验 4 1 1 国外银行卡发展经验借鉴 美国是世界上银行产业最为发达的国家。从美国银行卡经营机构的实践发展 来看，在银行卡管理各项业务职能中，有三个方面尤为重要。一是成立与运行全 面营销策略为基础的市场部门。二是严格的银行卡风险管理。从客户的资料审核、 额度批准再到动态风险监控，所有环节都实现标准化、批量化、自动化，有利于 保证审查与批准的客观性和一致性。三是强有力的客户服务与催收运作机制。这 表明美国银行卡发卡机构始终把风险管理放在一个十分重要的位置，这也是美国 银行卡产业长期繁荣发展的原因之一。从美国银行卡产业发展历史看，有以下值 得我们借鉴的经验：一是建立健全银行卡法律体系并且严格实施。包括银行卡 发行法、公平催收作业法、公平信用报告法、信用控制法、平等信用机 会法等1 6 部法律。美国银行卡产业健康发展的根本保障正是这一系列与社会 信用建设相关的详尽法律制度和规范。二是发卡机构存在独立的风险管理体系。 三是处于一个健康的信用社会，形成成熟的信用文化。四是发卡机构独立经营、 独立核算。 韩国银行卡行业虽然在亚洲金融危机之后迅速繁荣发展，而近年来却出现巨 额亏损，其经验教训主要有：一是不可只看到银行卡业务潜在的高收益而忽略其 高风险的特性。二是在银行卡发卡数量不断增加的同时，发卡机构一定要加强风 险管理。三是银