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电子信用证在国际贸易中的应用研究 作者：朱诸 2 0 0 7 年4 月 中文摘要 信用证自1 9 世纪后期出现以来，就成为一种重要的国际贸易结算方式，国际结 算的电子化必然导致信用证结算的电子化。为了促进电子信用证的发展，2 0 0 0 年 国际商会成立了一个专项工作组，针对电子信用证的应用，对“u c p 5 0 0 ”进行重新 定义和解释，并制定了u c p 的增补条款- u c ps u p p l e m e n tf o re l e c t r o n i c p r e s e n t a t i o n ( “e - u c p ”，u c p 电子交单增补) ，从而将跟单信用证带进了电子商务 时代。本篇论文就以“e - u c p ”为基础，从电子信用证实务操作层介绍了电子信用证 的具体运用，包括电子开证、电予通知、电子交单、电子审单、电子支付全过程的 电子化运作。 同时，信用证是一个极其复杂的体系，在应用的过程中会触及许多法律及安全 方面的问题，而在众多法律问题中，提单的物权凭证功能在电子环境下的实现，是 有关电子提单实施的最大法律障碍，所以它的电子化的实现关系到信用证电子化的 实现，因此本文对这一问题将进行重点探讨。在文章的最后，结合我国现行的相关 法律，本文将试着提出一些自己的建议，使相关规则和立法能够更为完善。同时对 电子信用证的发展前景作了迸一步探讨，以期其在国际贸易中得到更广泛的应用。 关键词：电子信用证，电子商务，国际贸易 i n t e m e th a ss h o w na na t t r a c t i v ep i c t u r es i n c ew ee n t e r e dt h e2 1 。c e n t u r y t h el e t t e r o fc r e d i th a sb e e na ni m p o r t a n tm o d ef o rb a l a n c eo fi n t e r n a t i o h a lt f a d c t h ed e v e l o p m e n t o fe l e c t r o n i ci n t e m a f i o n a lt r a d ew i l ls u r e l yl e a dt oe l e c t r o n i cl e t t e ro fc r e d i t t op r o m o t e t h ed e v e l o p m e n to fe l e c t r o n i cl e t t e ro fa e d i t t h ei n t e r n a t i o n a lc h a m b e ro fc o m m e r c e c o n s t i t u t e da w o r k i n gg r o u pi n2 0 0 0 a i m i n ga tt h eu o fe l e c t r o n i cl e t t e ro fc r e d i t t h e y r e d e f i n e da n dr e i n t e r p r e t e d u c p 5 0 0 ”t h e nu c p s u p p l e m e n tf o re l e c t r o n i cp r e s e n t a t i o n ( “e u c p ”) c a m eu p n ed o c u m e n t a r y l e r e ro fc r e d i te n t e r e di n t oe l e c t r o n i cb u s i n e s sa g e 1 1 l i sp a p e rw i l la n a l y z eb e 画n n i n gw i t h “e u c p , o nt h eb a s i so fw h i c ht h eo p e r a t i o n a l p r o c e e do fb u c p 伽c h d i n ge l e c t r o n i ci s s u i n g ，n o t i f y i n g , r e v i e w i n g ，p a y i n 曲a n di t s a d v a n t a g e sa n dd i s a d v a n t a g e sw i l lb ec l e a r l ys t a t e d m e a n w h i l e ，t h el e t t e ro fc r e d i ti sav e r yc o m p l i c a t e ds y s t e m ，w h i c ha l w a y sb e c o n n e c t e dw i t has e r i e so fs e c u r i t ya n dl e g a li s s u e s , w h i c hw i l lb ep r e s e n t e di nt h ep a p e r e l e c t r o n i cd o c u m e n t sa r ec o r em a t t e r so fe l e c t r o n i cl e t t e ro fc r e d i t ，e s p e c i a l l yh o wt o c o n v e r tt r a d i t i o n a lp a p e r - b a s e db i l lo fl a d i n gt oe l e c t r o n i cb i l lo f l a d i n g , w h i c hw i l lf a c ea l o to fl e g a lp r o b l e m s ab i l lo fl a d i n gi sad o c u m e n to ft i t l et ot h eg o o d s ，b u th o wt o a c h i e v et h a tf u n c t i o ni na ne l e c t r i ce n v i r o n m e n ti st h eb i g g e s tl e g a lo b s t a c l er e l a t i n gt o t h eu s eo fe l e c t r o n i cb i l lo fl a d i n g 1 fa ne l e c t r o n i cb i l lo f l a d i n gi sn o tad o c u m e n to ft i t l e t ot h eg o o d s ，e l e c t r o n i cl e t t e ro fc r e d i tc a n n o te x i s t s ot h i sp a p e rw i l lm a i n l ya n a l y z et h i s p r o b l e m “e u c p ”d o e sn o td e a lw i t ht h i sp r o b l e m b e c a u s ei ti sav e r yd i 伍c u l tp r o b l e m b u tt l i i sp r o b l e mw i l lc o m eu ps o o n e ro rl a t e r , w em u s tf a c ei te a r n e s t l y t h i sp a p e rt r i e s t om a k es o m es u g g e s t i o n st ot h ec u r r e n tl a wr e g i m e ，h o p i n gt h a t r e l a t i n gr u l e sa n d l c 西s l a t i o n sc a nb em o r ep e r f e c t i nt h ee n d ，w i t hab r i g h t e rp r o s p e c to fe l e c t r o n i cl e t t e ro f c r e d i t ，t h ep a p e rd i s c u s st h ea p p l i c a t i o no fe l e c t r o n i c i l it h ei n t e m a t i o n a lt r a d e k e yw o r d s ：e l e c t r o n i cl e t t e ro fc r e d i t ，e l e c t r o n i cc o m m e r c e ，i n t e r n a t i o n a lt r a d e m 致谢 本文的写作最初源于对商业银行中间业务的研究和思考。 商业银行中间业务是银行目前特别看重的新的业务增长点。伴随新的网络科 技的应用，银行对传统中间业务也进行了改进。在国际贸易结算领域，新的结算 方式如国际保理、福费廷业务已经广泛应用，同时，传统的信用证业务也引人了 新的、电子化的应用元素但同时，还应该看到在电子信用证实际应用的过程中， 其中存在的、待解决的问题也很多。在我国对外贸易中信用证占量比较大的情况下， 研究并解决这些问题就显的十分重要和迫切。在这样的背景下，才有了这一篇电 子信用证在国际贸易中的应用研究。 在写作过程中，我的导师曾强教授给予了我极大的鼓励和帮助。从最初的选题， 到文章结构的安排，甚至是文中的关键词的推敲，曾老师都进行了耐心指导。同时， 曾老师还帮助我选择参考资料，督促我写作的进度，及时帮助我解决写作中遇到的 问题。可以说，没有曾老师的关心，就没有我的这篇文章。 同时，我还要感谢冷伯军老师，最后论文的答辩也是在冷老师的帮助下才能顺利 进行的。同时，毕舂霞、张波、曾祥培同学在我写作的过程中也给我提出了许多有 益的建议，并且为我提供了一些内部材料，对他们一并表示感谢。 作者：朱诸 2 0 0 7 年4 月 一、前言 随着国际互联网( i n t e r n e t ) 的不断拓展和日益成熟，电子商务活动在世界各 国兴起并得以迅猛发展。它的触角已延伸到社会的各个领域，国际贸易领域是最早 感受到电子商务影响和冲击的领域之一。谁能先进入电子商务的应用领域，使贸易 电子化，掌握电子商务网络技术，谁就能进入国际市场，并占据较多的市场份额。 因此电子商务的在国际贸易中的应用对于扩大贸易机会、提高贸易效率、降低贸易 成本、增强企业竞争力和应交能力有着不可估量的作用。同时，电子商务时代的到 来，也馊得国际贸易的交易变得更便利、更快捷了。电子商务将订单、发票、提货单、 海关申报单、进出口许可证等日常往来的经济信息，按一定的数据格式通过网络进行 传送，于是便引发了对传统的柜台结算方式的强烈冲击。 信用证作为重要的国际贸易结算工具，也顺应了这一潮流，从传统的柜台式结 算逐渐实现电子化。现在我们通常所说的电子信用证，其实质上只是网上信用证的 替代说法。它是在因特网应用普及之后，信用证的开立和通知可以通过开放式因特 网进行后出现的。由此可见，这种意义上的信用证只是开证银行单方面使用电子技 术的结果。而真正意义上的电子信用证应该是集电子开证、电子通知、电子交单、 电子审单、电子支付全过程的电子化运作，是信用证运作全过程、各环节的电子化。 同时，实践中完全意义上的电子信用证的成功运作，需要银行、买卖双方等各方系 统的全方位电子化协同运作 传统信用证电子化之后，不但可以加快单证流转速度、而且可以降低单证处理 成本、减少潜在的单证错误。在当今经济时代，人们对高效率、低成本的追求，必 然体现在各个方面，也包括国际贸易领域，因此信用证支付的电子化是发展的必然 趋势。同时，信用证又是一个极其复杂的体系，它的应用往往与一系列的单据联系 在一起，单据的电子化是信用证电子化的核心问题。将一般单据( 如商业发票、装 箱单、保险单等) 转化为电子单据是相对容易的，因为这些单据仅包含信息，只要 将这些单据的纸面信息转化为电子记录就可以了。但是将传统纸面提单转化为电子 提单则要复杂得多，要面临许多的法律问题。因为提单的主要目的是使提单持有人 能够在货物运输途中通过处理提单来处理提单项下的货物，即提单一般被视为货物 的象征，与货物有某种直接联系。而且信用证电子化以后，如何识别电子签章真伪 和电子认证等安全问题也突现出来，因此本文对这些问题也将进行重点探讨。 电子信用证业务的发展现状 目前，电子信用证的实践已在世界各国蓬勃开展。最具代表性的还是西方国家 的三大电子商务推出的屯子信用证业务，而我国的担保网，招商银行等机构也参与 了这一变革。 ( 一) 国际电子信用证发展现状 世界上有较大影响的是西方国家三大电子商务公司推出的电子信用证服务： 是以伦敦作为主营业所所在地的电子商务公司的b o l e r o 系统。1 9 9 5 年由联 运保赔协会( t t c l u b ) 和环球金融信息交换系统( s w i f t ) 组织共同出资建立的全资 公司b o l e r d ( 提单电子登记组织) 致力于开发通用的电子交易平台，目的是将传统的 国际交易方式移植到因特网上，实现国际贸易中交易数据和单据的电子化传输处理。 b o l e r o 系统通过采用共容性高的电子文件标准式、提出贸易文件的定义、遵循e - o c p 规范等方式，达到实践信用证电子化的目的 二是美国纽约市电子商务公司的t r a d e c a r d 系统。1 9 9 8 年年初，一个可以和 b o l e r d n e t 系统相抗衡的系统网络公司t r a d e c a r d 由美国美洲银行、富国银行、荷 兰银行以及美国通用电气公司合资组建成立。其经营宗旨是为进出口贸易提供银行 保证、保险单以及商检证书等单据的电子化自动服务。但是，t r a d e c a r d 系统解决 贸易文件电子化的方式，是直接设计及制作国际贸易所须使用的文书单据，并协助 交易当事人审核单据，以确保其符合买卖契约条件。信用证在t r a d e c a r d 系统中难 觅踪影，几乎被完全取代了。 三是加拿大电子商务公司的c c e w e b 系统。c c e w e b 系统与b o l e r o 系统相比，也 有一个电子交易平台，但没有权利登记中心。另外，c c e w e b 系统还能处理传统的纸 制单据。 ( 二) 国内的电子信用证发展现状 国内电子信用证的实践中典型的是贸易担保网( 删1 0 0 1 y e s n e t ) 下文便以 此网站的做法为例，简单介绍网上信用证的操作过程：买卖双方签订贸易合同；买 方依据合同在网上填写“信用保证书”，卖方在网上确认，依据信用保证书，买方将 1 0 ，卖方将5 的履约保证金交担保公司；一方保证金不准时到位，担保公司通知 另一方其保证金是否退回；担保公司收保证金后通知卖方备货；卖方备货后在网上 输入“卖方货已备妥通知”或发传真通知担保公司通知买方补足货款；担保公司收 款后通知卖方发货；卖方发货后在网上输入“卖方发货通知”并将议付单据交担保 2 公司；担保公司审核单据后将单据交买方，买方凭单据向承运人领取货物，收货后 在网上输入“买方收货通知”收货后2 天内如有数量异议，在网上输入“数量异议 通知”，1 5 天内如有质量异议，在网上输入“质量异议通知”，担保公司根据买方异 议通知，暂不向卖方支付货款并通知卖方处理有关异议，凭双方协商结果或法律判 决执行付款。如买方在t 5 天质保期内不提出异议，担保公司第1 6 日将货款交卖方。 通过上述流程可以看出，贸易担保网开出的信用证，已没有银行担保的因素，这就 使网上信用证成了名不符实的信用证了。 参与中国电子信用证实践的另一类重要主体就是商业银行。招商银行网上信用 证业务是一项基于网上银行科技的创新性金融业务，在国内金融界至今处于领先地 位。招行的网上信用证虽然针对电子商务市场，但并不针对某一家或某几家电子商 务市场，招商银行提供统一的接口，与个人银行的网上商户一样，符合条件的电子 商务市场均可与招行连接。在电子商务市场上成交的合同，买方可以即刻申请开证， 经招行审核符合开证要求的由招行即刻开证，买卖双方可以在信用证开出的同时通 过企业银行系统得到信息，从而启动合同的执行。单证的提交和审核在银行柜面执 行。 三、e - u c p 规则简介 为了适应电子通讯技术的飞速发展及其在国际经贸领域的广泛应用，国际商会 经过1 8 个月的精心准备，终于制定出一套关于电子信用证的国际规则。并于2 0 0 2 年4 月1 日正式生效。e - u c p 共有1 2 个条款。在完全电子交单和部分电子交单的情 形下均适用，其基本内容包括：电子信用证业务中管理的适用，电子交单格式，有 关定义，修改，拒付通知，正副本，交单日期，运输单据等内容。 需要说明的是，e - u c p 并不是一个新的国际惯例，它只是对u c p 5 0 0 条款的一个 新的补充本，是与电子方式交单相匹配的信用证统一惯例。该惯例主要适用于信用 证的电子交单和电子审单业务，主旨在于对电子交易单据处理方法有一个明晰的参 照。尽管信用证电子化这一过程还需要若干年，但这一趋势己得到各方面的一致认 可，从这个意义上分析，e - u c p 是信用证领域从“有纸化”走向“无纸化”的分水岭。 下文就对这一规则作简单的介绍： ( - - ) e - u c p 适用于所有表明受其约束的跟单信用证 遵循e - u c p 开立的信用证当然也要遵循u c p 5 0 0 号出版物的规定，但在电子交单 方面发生冲突时，e - u c p 享有优先权。为了适应目前电子商务参差不起的发展水平。 e - u c p 不仅得适用于完全的电子交单方式，也要适应于纸质单据和电子单据的混合 交单方式。另外，为了适应电子商务日新月异的发展，e - u c p 也将实施修订，因此 开征行应在信用证条款中注明所适用的e - u c p 版本号，如无此注明，按照e - u c p 的 规定，将适应于开立( 或修改信用证) 时有效的e - u c p 版本。 ( 二) 电子单据的格式和信用证的修改 “电子纪录”是指通过电子方式生成、传输、交换、接受或储存的文件纪录， 该记录能够证实文件发送人的真实身份和记录原始内容，而且能够显示该信息是完 整的，未被修改的。开证行应当在信用证中明确规定提交单据的格式，如无此规定。 则任何形式的电子单据，如微软的w o r d 文档，e x c e l 表格，p d f 文件，e d i 标准信 息，e - m a i l 信息以及h t m l l 、x m l 2 等文件都应被接受。如果发生信用证被修改的情况， 受益人在提交电子单据时应表示接受或拒绝修改，如无此明示，则表明受益人拒绝 修改。 ( 三) 电子交单 所有依据e - u c p 开立的信用证均应当注明电子单据的“交单地点”，“交单地 点”是指计算机所在的物理地址或其它电子地址。除非信用证另有规定，各种电子 单据应当单独提示，这与纸质媒介下的规定是完全相反的：在纸质媒介下，所有信 用证项下的单据应当同时提交，在电子环境下，电子单据的提交人是不同的，而且 即使提交人相同，不同的电子单据也体现为不同的电子文件格式，而在部分电子交 单的情况下这个问题更为明显。因此，在电子交单的情况下，电子单据是以单一 文件的形式予以提交的。同时，受益人还应就单据何时提示完毕通知银行，这项义 务也可由负责电子数据传输的中介承担。 同时，关于电子单据的出具日规定：除非电子单据本身表明了出具日，否则该 电子信息发出日被视为出具日，除非信用证另有规定或者电子单据本身另有规定， 否则该电子信息被视为正本，信用证要求全套某种电子单据时，仅提交一份即可。 另外，u c p s 0 0 规定的有关有效期，交单日期的顺延原则同样适用于电子交单，需要 强调的是，未按e - u c p 规定提示单据，将被开征行、保兑行视为没有收到有关电子 1 w f m l 是舟络的通用语言。一种简单、通用的全置标记语言。它允许网页制作人建立文本与图片相结合的复杂 页面，这些贞面可以被网。卜任何其他人浏览到，无论使用的是什么类型的电脑或浏览器 2x m l 代表e x t e n s i b t em a r k u pl a n g u a g e ( e x t e n s i b l em a r k u pl a n g u a g e 钓缩写，意为可扩展的标记语言) x m l 是一套定义语义标记的规则。这些标记将文档分成许多部件并对这些部件加以标识它也是元标记语言， 即定义了用于定义其他与特定领域有关的，语义的，结构化的标记语言的句法语言 4 信息。 另外，e - i j c p 通过对“收到”的定义，对电子记录的局限性作了风险分配的规 定，一旦电子记录进入信用证指定的收件人的信息系统，而且该电子记录应当符合 该系统的信息接受技术标准时，视为“收到”该定义的隐含意义在于，电子单据 的提交应当符合信用证规定的技术标准。另外，当银行由于技术原因不能打开电子 数据时，例如电子单据携带恶意病毒，银行有权在3 0 天内，要求单据提交人重新提 交该单据，如果该提交人不能在3 0 天的期限内重新提交单据，则视为单据未提交。 ( 四) 拒付通知 在采用完全电子交单方式时，审核单据的合理时间为不少于电子单据提示完毕 后的3 个工作日，一般不超过5 个工作日，如开证行接受客户放弃不符点，则最多 可至7 个工作日，可在相应的时间内发出拒付通知，在发出拒付通知的若干天后仍 未接到单据处理指示，开证行可将有关电子纪录删除另外，开证行无能力审核电 子单据不可以成为拒付的理由。 ( 五) 传统术语的“电子化”处理 对e - u c p 而言，“表面上”是指一份电子纪录的内容：“证实”是指核对发送 者或来源的身份，或根据商务中普遍接受的程序和方法核查一份电子纪录信息内容 的完整性；单据包括一份电子纪录，但传真单据不能被视为电子纪录；“收到”是 指一份电子纪录进入指定的信息系统，或者从第三方信息系统中取出。 四、电子信用证的操作实务 ( 一) 信用证的开立和通知 1 电子信用证的开立 电子信用证的发展趋势是从信用证开立到通知完全实现电子化开始的：首先， 国际货物买卖双方当事人在合同中明确同意用电子信用证方式付款。然后买方在自 己的计算机系统上生成开征申请书或者登陆到开征行的网页上下载银行提供的通用 格式，通过因特网将电子开征申请书发送到开证银行的计算机信息系统。 2 电子信用证的通知 在信用证的通知方面，和信用证的开立一样，几乎所有银行间与信用证有关的 指示均可用电子方式传送开证行依照客户的授信额度通过内部作业系统和外部网 5 络系统的接口将信用证直接发送到受益人的计算机接受系统，或者通过受益人所在 地的往来行通知受益人。在后一种情况下，开征行可以通过银行之间的内部作业系 统将信用证发送到通知行的计算机信息系统。通知行只要将该电子信用证转发到受 益人的电子信箱，即完成了信用证的通知步骤。 这样，原先从开征申请到通知一般需要7 天左右的时间，而在网上操作后可以 缩短到一天甚至是一个小时，这无疑为进口双方加快商品交易速度提供了最大的方 便。由于现行的惯例及u c p 早就允许以电子形式开立和通知信用证，因此e - u c p 并 未涉及有关电子开立或通知信用证的问题，在这方面也没有什么新的法律问题出现 不论采取哪一种方法，都会涉及到信用证的证实问题，通常是由网络系统加以证实， 这些在下文会有详细介绍。 3 电子信用证的传输方式 在开证工具上，目前世界上8 0 9 6 的信用证都是通过s w i f t 系统，即环球金融信 息交换系统开立的，仅有很少的信用证使用电传系统甚至是纸面形式开立。但是， 即使是使用s w i f t 系统开立的信用证，客户提交的开征申请书一般还是纸质的文档， 通知到客户手上的信用证也是银行打印出来的。 通过s w i f t 系统进行的电开信用证和电子通知信用证可谓电子信用证的最初形 态。目前，s w i f t 已着手制定针对e - u c p 信用证的标准。由于缺少具体的规则指引， 现在s w i f t 的七类标准都不提供开证行遵照e - u c p 的标准方式，也就是说，依照 s w i f t 开立的信用证不能自动适用e u c p 由于基于超文本链接( x m i r b a s e d ) 的标 准已能全部支持e - u c p ，因此，s w i f t 也发布了一个针对e - u c p 的指引( s w i f te - u c p g u i d e l i n e s ) ，但是该指引由于过于原则和抽象，在实践中并不能起到太大的指导作 用，还有许多问题是该指引本身所无法解决的。同时，s w i f t 已开始开发制订一系 列的基于x m l 技术的贸易融资标准，该标准覆盖贸易合同链的全过程，未来的s w i f t 贸易融资标准将会完全支持e - u c p 。但是以s w i f t 方式开立和通知信用证仅限于电 传、电报以及相对封闭的e d i 系统运作，电子化程度相对较低。 ( 二) 电子信用证单据的交付 出口商收到经过网络系统证实的电子信用证后，将该信用证内容通过因特网立 即发到出口商已经联系好的航运公司、货物运输代理、保险公司、以及商检机构等。 要求这些服务机构根据信用证的内容和实际货物情况，出具电子单据，例如电子提 单、保险单以及质检单。 待货物装运后，这些服务机构也可以通过因特网将单据提交给出口商，出口商 汇集信用证所需的所有单据此时，出口商有两种选择，他可以直接通过互联网将 6 这些单证发送给开证行，请求付款，也可以交给议付行请求付款但从国际贸易实 践来看，买卖双方之所以采用信用证方式付款，更多的是出于对风险的防范，也就 是对买方资信的不信任，特别是在对买方所在地银行的资信状况不够了解的情况下 卖方往往选择将这些单据发送给议付行，进行议付在进行电子交单时也会遇到一 些特殊问题，总结如下： 1 单据的正本与副本。 电子记录方式下的正本与副本的要求，截然不同于纸制单据下的正本与副本之 分，据e - u c p 规定，仅提交一条电子记录应视为已满足了u p c 和e u c p 信用证对一 份或多份正本或副本电子记录的要求。 2 交单方式。 根据e - u c p 的规定，在采用电予交单时，电子记录可以分开提交，无须同时提 交。也就是说，对于分开提交，e - u c p 信用证所需的电子记录并不构成不符点同时， 若e - u c p 信用证允许提交一条或多条电子记录，受益人有责任向接受交单的银行提 供表明交单完毕的通知。如果银行未收到受益人的此项通知，将被视为未曾交单。这 也是在纸制单据下交单方所没有的义务。 ( 三) 电子信用证单据的审核 当开证银行通过因特网直接接收出口商提交的单据时，需要审核单证、单单是 否相一致，u c p 5 0 0 规定开证行审核电子单据的时间为7 个工作日。在使用互联网提 交单据时，由于信用证内容越来越格式化，并且可以通过计算机预先设置的程序进 行审单，这样所需要的时间将会明显缩短。需要注意的是，当出口商将有关单据发 送到通知行的计算机信息系统时，通知行业仍必须按照跟单信用证统一惯例 ( u c p 5 0 0 ) 的要求审查单证、单单是否一致并议付出口商开立的汇票。同时，电子 审单下也需要注意一些特殊问题： 1 对单据中嵌套记录的处理。 如果所提交的电子记录包含了一个通向外部系统的超级链接或表明电子记录可 以参照某一外部系统审核，则所链接或参照的外部系统中电子记录应被视为是需要 审核的电子记录 2 银行审单不能的处理。 开证行或保兑行( 如有) 不能审核e - u c p 所要求格式的电子记录，或者在没有格 式要求时所提交的电子记录都不构成拒绝理由。 3 拒绝后单据的处理。 如果开证行、保兑行( 如有) 或作为其代理的被指定银行对包括电子记录的交 7 单作出拒绝，在发出拒绝通知3 0 天内未收到被拒绝方关于电子记录的处理指示，该 银行应退还交单人以前尚未退还的任何纸制单据，但可以任何认为合适的方式自行 处理该电子记录，而不承担任何责任。 由于电子单据的内容与格式将会更加标准化和规范化，银行对电子单据审核的 工作量比现在的工作量将大大减少，信用证单据的审核将会更多地依赖计算机信息 系统自动完成。此外，通过电子方式开立的信用证并采用电子方式审单，这将有助 于提高电子单据的正确性，不符点率将会大大减少，提高了单据审核的速度，节省 了审单的时间。 五、信用证电子化带来的新问题 ( 一) 电子信用证的安全问题 建立电子信用证商务环境，除了全球范围的可操作性和全球统一的标准之外， 还有一个非常重要的前提条件，即安全性。因为所有单据的制作、传递都是靠电子 信息工具，各种单据的伪造交得非常容易，如果银行仍像在传统信用证环境下一样， 仅审查单单相符、单证相符即支付信用证下的款项，则安全性便成为亟待解决的问 题。 与传统新用证相比，银行付款之前增加了一项重要义务，即向认证机构确认单 据的电子签章的真伪。由于在网络环境下各方当事人所传递的信息如果不采取特殊 的保护措施将很容易被修改而不留任何痕迹，这就需要通过电子认证制度加以“证 实”。即使某信用证的受益人在认证机构开立了虚假的账号，银行信任此认证机构 提供的虚假账号，并据此所做出的付款，其损失最终也可向该认证机构进行索赔。 电子签章和电子认证从本质上都是为了确保信用证的真实有效性。 电子签章是指以电子形式存在，依附于电子文件并与其逻辑相关，可用以辨识 电子文件签署者身份及表示文件签署者同意电子文件内容。就目前而言，电子签章 的方式有多种，但最行之有效的方法仍然是采用数字签章。目前而言，德国的数字 签章法律最为规范，依照德国多元媒体法第3 条的定义，“数位签章，为一以秘 密金钥对数位资料制作的封印，该封印以一相配属的公开金钥解密后，得以辨识该 签章金钥的所有人以及该资料未经窜改。”应当注意的是，数位签章并非手写签名 的电子化，它实际上是一种应用菲对称密码系统3 ( a s y 咖e t r i cc r y p t o s y s t e m ) 对 3 非对称加密需要两密钥：分开密钥和私有密钥。这两个密钥是一对，如果用公开密钥加密，只有用对应的私有 密钥才能解密；如果用私有密钥对教据进行加密，那么只有用对应的公开密钥才能解密 8 信息运作产生的转换体( t r a n s f o r m a t i o n ) ，它仅仅是一组位元，这组位元是一堆乱 码所组成的电磁记录，故如位元转换体有任何改变，都显示信息已经更改。 以开证申请人和银行的关系为例：申请人必须先制作一组“金钥”( 金钥实际 上是一长串难以记忆的数字，可以储存在计算机的硬盘、磁片或者集成电路卡种) ， 一组为“私钥”，为申请人所专有；另一为“公钥”，该公钥应告知银行，交由收 文者( 银行) 持以验证收文。公、私钥之间虽然具有唯一的对应性，但由公钥并无 法推知私钥的内容。假如信用证申请人甲在订立合同后依照约定申请开立信用证， 按照银行的格式要求填写开证申请，用电子邮件传送给银行乙。其运作原理是利用 非对称密码系统中之私钥，由申请人甲对邮件以私钥予以加密，产生电子签章并附 于信末，之后传送给银行乙。乙收到后先使用其所保有的( 可以通过认证机构查询) 与甲私钥相对应之公钥对电子文件验证，对信息加以解密并解开该电子签章，如顺 利无误，银行可以证明信息确实由申请人甲发出由于只有私钥拥有者甲才能发出 这样的签章，因此甲无法否认这一事实，再配合下文所要论述的认证机制，如此可 以解决窜改文件、冒名传达、事后否认以及线上身份辨识等问题。 通过数位签章的加密，可以达到以下效果：第一是确保银行收到的文件没有被 更改；第二，可以确认文件的来源，即通过公私密钥的唯一对应确认文件确系由某 一开证申请人签发；第三，不可否认性，即只有申请人拥有私钥，其无法否认文件 由其发出的。 除了伪造签章之外，“内部人”交易方式，也会影响电子信用证的真实性。现在 t r a d e c a r d 公司、b o l e r o 公司和c c e w e b 公司采用会员制的方式来防治“内部入”交 易，虽然极大限度地防止了欺诈，但是这种封闭式的运作模式对电子信用证的推广 十分不利。如何在开放环境下，做到有效的防范欺诈，是电子信用证必须考虑的一 个新问题。 ( 二) 信用证电子化所引起的法律问题 尽管国际商会已经出台了e u c p 对电子信用证的应用进行了规范，但是在对电 子信用证实际操作的过程中，仍然会涉及到各种法律问题，从而阻碍了信用证电子 化的进程。下文就将以国际商会的e - u c p 为基础探讨电子信用证的相关法律规制以 及可能会出现的法律问题，并对每种问题都提供了解决办法。在展开探讨之前，需 要明确的一点是，u c p 5 0 0 的许多条款并没有受到电子交单的影响，因此并不需要修 订u c p s 0 0 以适应电子交单。 1 电子信用证的基本法律原则 信用证从产生以来历经发展，它的形式和内容都发生了巨大的变化，但是有三 9 大基本法律原则却一直没有变化：一是独立性原则，信用证与据以开立信用证的基 础合同。即进出口商的买卖合同互相独立信用证一经开出即是一份独立的合约， 不受原基础合同的约束；二是纯单据性原则，银行处理信用证业务时，只凭单据， 不问货物，它只审查受益人所提交的单据是否与信用证条款相符，以决定其是否履 行付款责任；三是信用证欺诈例外原则。即在承认信用证独立于买卖合同原则的同 时，也应当承认有例外情况。如果在银行对卖方提交的单据付款或承兑以前，发现 或获得确凿证据，证明卖方确有欺诈行为，买方可请求法院向银行颁发禁止令，禁 止银行付款。 除了以上三条基本法律原则以外，电子信用证还有一条特有的法律原则，即电 子信用证的法律制度应与电子商务法的基本要求相一致。因为在由因特网所构建的 电子商务虚拟空间里，世界已经融为了一体，电子信用证是应用于国际电子贸易的 支付结算中的，它只是国际电子贸易中的一个环节。为确保电子信用证的应用，电 子信用证必须将自身置于国际电子贸易的大环境之中，而不能自成封闭的体系。国 际电子贸易法关于电子合同的有效性、电子记录的证据力、电子签名与手工签字的 等同效力等等基础性原则规定，既是电子信用证运作的基础。也是制定电子信用证 规则的指导原则。 2 电子信用证格式所引起的法律问题 ( 1 ) 电子信用证的格式的定义 如上文所述，e - u c p 规定：“e - u c p 信用证必须注明所提交的电子记录的格式。如 未注明，则可提交任何格式的电子记录。”所谓任何格式的电子记录，包括微软w o r d 文件、e x c e l 表格、p d f 文件、e d i 标准信息，e - m a i l 信息以及h t m l 、x m l 等文件。 在纸制单据时代，单据的格式由当事人协议约定，或由贸易实践和银行业的通 行做法来决定。e - u c p 中首次出现了对电子记录格式要求的规定，主要有以下原因： 首先，电子记录的格式客观上存在多种形式，在实际操作时往往会由于格式不同而 产生不同的理解。其次，电子记录的格式作为数据的组织形式，不同于具体的数据 内容，是单纯的记录的表现形式，同样的数据内容可以采用不同的格式来表示。最 后，一份信用证的运作会涉及到多种单据，其中有发票、提单、原产地证明等，而 这些单据是由各自组织或当事人自身确定格式，单据之间的冲突无法避免，电子信 用证欲实现全部单据的电子化处理，必须在单据格式的统一上取得实质性突破。 ( 2 ) 电子信用证格式引发的法律问题 规定格式是开展电子信用证业务的前提，但对格式的规定同时也引发了一些法 律问题，值得关注： 第一个问题是格式的合同问题。信用证到底是不是合同，至今尚无定论。但 u c p 5 0 0 中称，信用证是一项约定。因此，电子信用证应该可以适用电子合同的基本 法律原则电子信用证中开证行承担了提供电子记录格式的义务，否则要承担不利 的后果，即未指定格式时，受益人可提供任何格式的电子记录。如果开证行提供了 电子记录的格式，对相对人来说，实际上是提供了一份格式合同，对此，相对人必 须无条件接受由此看来，这一条是对传统合同法乃至电子合同法下格式合同订立 自由原则的否定。从合同订立之初，就把相对人摆在下一个被动的位置，而赋予了 银行很大的特权。 从合同履行的结果上看，对受益人来说更为不利。如果受益人未能按银行的格 式要求交单，将被看成一个不符点，而遭到银行的拒收和拒付。可以看出，在该格 式条款的规定中，i o c 的立法指导思想已与传统的思想有所不同。传统的立法是基 于银行的信用证业务实践，促进信用证的使用，而e - o c p 中的条款则体现了对新技术 应用的支持和促进，并减轻银行的责任。虽然，信用证业务中银行是核心，但是申 请人和受益人的参加是不可或缺的条件。该条的规定，对于那些条件尚不太成熟， 对参与电子信用证业务“有心无力”的企业来说显然是下一个巨大的障碍。因此， 在目前的条件下，赋予银行和相对人就交单的格式有相互约定的权利，由银行、开 证申请人和受益人协商确定电子记录的格式。对于受益人未能按要求提交指定格式 的电子记录，银行在审查以决定是否付款时也应该具有一定的灵活性，审查、判定 该单据是否构成不符，严格审核与合理审核的原则应结合使用。 第二个问题是提供标准格式的第三方的权利与义务问题。s w i f t 等机构的努力 促进了电子贸易的开展和电子支付手段的应用。但这些机构的加入也引发了一些法 律问题。如果e - u c p 信用证中开证行指定所提交的电子记录的格式是某一机构或组 织( 如s w i f t ) 提供的格式，而受益人与开证行就这一指定有格式理解不一致时， 应该如何处理? 按照民法上的归责原则，如果造成理解有误的责任在开证行，则应 视为开证行未指定格式，根据e - u c p 规定，受益人可提交任何格式的电子记录，且 受益人提交的电子记录不构成不符点；如果责任在受益人，则开证行可以拒收并拒 付如果造成理解不一致的责任在提供标准格式的第三方，则问题将变得更为复 杂，这时很难要求该第三方来承担双方的损失，只能由银行和受益人来合理分担双 方的损失。 第三个问题是技术依赖和由此导致的垄断与不正当竞争问题。传统的纸制信用 证时代，银行处理的也只是单据。在电子单据时代，银行的精力和专业技能水平也 不能够使银行承担起确定制单标准的工作。而此时的很多的其它技术服务类机构如 s w i f t ，以及新发展起来的网络在线服务公司如b o l e r o n e t 等的工作弥补了这个不 4 协会货物条款( i n s t i t u t ec a r g oc l a u s e = 简称i c c ) 足。但是银行的选用是决定该类格式命运的决定性因素。银行与此类企业的大公司 联合很容易形成技术垄断，有违电子商务法的技术中立原则和促进新技术的产生与 应用的原则，国际商会应在这些方面有所反应，对电子记录的格式标准作一些指导 性规定。 3 电子信用证下单据的法律问题 由于信用证是一个极其复杂的体系，它往往与一系列的单据联系在一起，单据 的电子化是信用证电子化的核心问题。将一般单据( 如商业发票、装箱单、保险单 等) 转化为电子单据是相对容易的，因为这些单据仅包含信息，只要将这些单据的 纸面信息转化为电子记录就可以了。但是将传统纸面提单转化为电子提单则要复杂 得多，要面i 临众多的法律问题。诸如“书面”、“原件”、“签字”等方面的法律问题 可以说都不难解决，因为这些问题其实质是电子商务下法律的重新确认问题，倒是 电子化后单据的处理、单据的物权凭证等方面的问题的解决更为困难。 ( 1 ) 电子信用证下单据的基础性法律问题 电子信用证下单据的基础性法律问题是指电子信用证所面临的这些法律问题不 仅是电子信用证所特有的，而且是整个电子商务的基础性法律问题。在单据的书面 形式方面，目前世界范围内的解决方法主要有两种：一种是通过修改立法在法律上 认可电子单据的效力；另一种是当事人双方在合同中认可电子单据的效力。第一种 方法是理想的、终局的解决方法，第二种方法则是在第一种方法还未实现的情况下 的权宜之计，未必能得到法律的认可，这部分的具体内容将在下文中详细介绍 在电子单据的认可方面，e - u c p 在功能等同的前提下提出了电子记录的概念， 这也意味着对电子单据的认可。其实，国际商会以前的很多文件如i n c o t e r m s 等早 就承认如果卖方和买方约定采用电子通信，则纸制单据可被具有同等效力的电子数 据交换( e d i ) 信息所替代，只是e - u c p 这次的规定显然更具技术中立性。 在正本单据方面，由于电子记录可以无数次地复制，e - u c p 第e 8 条规定：“仅 提交一条电子记录应视为己满足了u c p 和e - u c p 信用证对一份或多份正本或副本电 子记录的要求。” 在单据的手书签字方面，正如上文所述，e - u c p 在功能等同的前提下认可了电 子签名。电子签名通过“金钥”码方法得到创造和证明，该“金钥”码方法是应用 数学的一个部门，它能将信息转换成看上去难以理解的形式，并能将该形式在需要 时转换回信息。如果说在电子形式和书面形式之间做到功能等同还并不是很困难， 那么在电子签名和手书签字之间傲到功能等同相对而言就困难得多，要做到这一点 需要选择一个好的加密方法，一个可信任的证书机构。对电子签字的加密和对所传 递的信息的加密共同对交易安全起了重要的保障作用。 ( 2 ) 电子信用证下单据的物权凭证问题 在电子信用证下单据的物权凭证性质方面，目前存在较大的争议。在纸制贸易 下，这些单据是可以通过物理交付而流通转让的，但是在这些单据被电子化之后， 是否仍然是物权凭证呢? 如果它们不再是物权凭证的话，势必将引发很多问题。目 前的解决方案限于双方的合同安排或某个国际组织制定的规则，而这种解决方案具 有不确定性，与有些国家法律的强制性规定相违背。加上由于这个问题往往涉及第 三人的利益，更是增加了它的复杂性。 银行对此问题也是非常关心的，如果没有足够的保障，银行是不愿意承担第一 性的付款责任的。这一问题至今还没有一个公认的、好的解决方案，尚有待于等相 关的技术、设施完善后建立一个安全、便宜、开放的统一标准。由于在国际贸易单 据中，最具代