（工商管理专业论文）新华人寿保险股份有限公司团体保险承保风险管理研究.pdf

原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本 论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。 对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方 式标明。本声明的法律责任由本人承担。 论文作者签名：率 日 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论 文被查阅和借阅；本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分 内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其他复制手段 保存论文和汇编本学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名：蜱导师签名_ 山东大学硕士学位论文 目录 摘要1 第一章导论4 1 1 选题的背景与意义4 1 2 文献综述一5 1 3 论文的研究方法与内容7 1 4 主要创新点与不足。8 第二章团体保险承保风险管理概述9 2 1 保险公司风险定义与分类一9 2 2 团体保险特点及发展历程1 4 2 3 团体保险承保风险表现形式18 2 4 忽视团体保险承保风险管理的危害2 2 2 5 团体保险承保风险管理原则2 3 第三章新华保险团体保险承保风险管理现状及原因分析2 6 3 1 新华保险团体保险承保风险管理现状2 6 3 2 新华保险团体保险承保风险产生的原因分析2 8 第四章新华保险团体保险承保风险管控的相应对策3 3 4 1 培育全面风险管理的企业文化3 3 4 2 建立品质和规模并重的考核政策3 3 4 3 完善承保管理内控机制3 5 4 4 加强承保运营集中管理以强化风险管控3 8 4 5 打造高素质核保人队伍4 1 4 6 加强i t 系统建设4 3 结论4 6 参考文献4 8 致谢5 1 山东大学硕士学位论文 c o n t e n t s a b s t r a c t 1 c h a p t e r li n t r o d u c t i o n 4 】【1b a c k g r o u n da n ds i g n i f i c a n c e - 4 1 2l i t e r a t u r er e v i e w 5 1 3r e s e a r c hm e t h o d sa n dc o n t e n to f t h ep a p e r 7 1 4m a i ni n n o v a t i o i l sa n ds h o r t a g e s 8 c h a p t e r 2o v e r v i e wo f u n d e r w n t i n g l u s km a n a g e m e n ti ng r o u pi n s u r a n c e 9 2 1d e f i n i t i o na n dc l a s s i f i c a t i o no fi n s u r a n c ec o m p a n y 9 2 2c h a r a c t e r i s t i ca n dd e v e l o p m e n th i s t o r yo fg r o u pi n s u r a n c e 14 2 3r e p r e s e n t a t i o no fu n d e r w r i t i n gr i s k si ng r o u pi n s u r a n c e 18 2 4d a m a g er e s u l to f i g n o r i n gu n d e r w r i t i n gr i s k si ng r o u pi n s u r a n c e 2 2 2 5u n d e r w r i t i n gr i s km a n a g e m e n ti ng r o u pi n s u r a n c e 2 3 c h a p t e r 3m a n a g e m e n ts i t u a t i o n a n dc a u s ea n a l y s i so fu n d e r w r i t i n gr i s k si ng r o u p i n s u r a n c eo f n e wc h i n al i f ei n s u r a n c ec o ，l t d 2 6 3 1m a n a g e m e n ts i t u a t i o no fu n d e r w n f i n gr i s k si ng r o u pi n s u r a n c eo f n c ic o ， l t d 2 6 3 2c a u s ea n a l y s i so fu n d e r w r i t i n gr i s k si ng r o u pi n s u r a n c eo f n c ic o ，l t d 2 8 c h a p t e r 4c o r r e s p o n d i n gs t r a t e g i e so fu n d e r w r i t i n gr i s k sm a n a g e m e n t i ng r o u p i n s u r a n c eo f n e wc h i n al i f ei n s u r a n c ec o ，l t d 3 3 4 1c u l t i v a t et h ee n t e r p r i s ec u l t u r eo fc o m p r e h e n s i v e 耻s km a n a g e m e n t 3 3 4 2s e tu pt h ec h e c km e c h a n i s mw h i c hp l a c ee q u a ls t r e s so nq u a l i t ya n ds c a l e c h e c k 3 3 4 3p e r f e c tt h eu n d e r w r i t i n gi n t e r n a lc o n t r o lm e c h a n i s m 3 5 4 4e n h a n c et h ec e n t r a l i z e dm a n a g e m e n to f u n d e r w r i t i n go p e r a t i o n 3 8 4 5b u i l dh i g hq u a l i f i e du n d e r w r i t e r s 4 1 4 6s t r e n g t h e nt h ed e v e l o p m e n to fi ts y s t e m 4 3 c o n c l u s i o n 4 6 r e f e r e n c e s 4 8 a c k n o w l e d g e m e n t s 5 1 2 山东大学硕士学位论文 摘要 保险业作为国家金融业支柱产业之一，在经济补偿、资金融通和社会管理方 面发挥着不可替代的作用，起着社会稳定器的重要作用。但是目前我国大部分保 险公司仍将注意力聚焦于片面追求保费规模增长上，忽视了经营风险的管控，违 规操作层出不穷，进而导致了公司整体经营效益的不佳，不利于公司长期持续健 康发展。承保风险作为保险公司面临的主要操作风险之一，更是直接渗透到公司 同常经营操作的方方面面，因此，加强对承保风险成因的分析并制定切实有效的 防范措施来控制承保风险，对保险公司提高风险管理水平、进而持续健康发展具 有重要的现实意义。 本文基于作者多年从事团体保险核保管理的经验，立足新华人寿保险公司承 保风险管理的实际情况，采用规范研究与实例分析相结合的研究方法，对团体保 险承保风险的表现形式及特点进行了阐述，并对成因进行了深刻剖析，通过分析 问题，提出加强团体保险承保风险管控的相应对策，对保险公司的团体保险经营 具有实际的借鉴意义。 本文首先阐述了保险公司风险管理的相关理论，作为风险管控对策的理论依 据。其次解释了何为团体保险承保风险，并详细列举了其主要表现形式，阐述了 忽视承保风险管理所产生的严重后果。然后以新华公司为例详细分析了新华保险 团险承保风险管理面临的内外部形势，深刻剖析了承保风险产生的原因。最后， 基于对上述问题的分析，立足于新华保险团体保险经营现状，有针对性的提出了 培育全面风险管理的企业文化、建立以品质管理和业务规模并重的考核机制、完 善承保内控机制、加强承保运营集中管理、打造高素质核保人队伍和加强i t 系统 建设等承保风险管控的相应对策，为实务操作提供借鉴。 本文的研究成果对新华保险公司加强团险承保风险控制具有实际应用价值， 对其他保险公司也具有相应的参考价值。 关键词：团体保险承保风险风险管控 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t t h ei n s u r a n c ei n d u s t r y , a so n eo ft h em a i n s t a yi n d u s t r i e so fn a t i o n a lf i n a n c i a l i n d u s t r y , p l a y sa l li r r e p l a c e a b l er o l ei ne c o n o m i cc o m p e n s a t i o n ，f u n da c c o m m o d a t i o n a n ds o c i a la d m i n i s t r a t i o n ，w h i c ha c ta sas o c i a ls t a b i l i z e r h o w e v e r , m o s ti n s u r a n c e c o m p a n i e si no u rc o u n t r ys t i l lj u s tf o c u st h e i ra t t e n t i o no nt h ei n c r e a s eo fp r e m i u ms c a l e ， r e g a r d l e s so ft h eo p e r a t i o n a lr i s k sm a n a g e m e n t ，i l l e g a lo p e r a t i o ne m e r g e si ne n d l e s s l y , w h i c hr e s e t si n l eb m o p e r a t i o n a lb e n e f i ta n di sh a r m f u lt ot h el o n g t e r ms u s t a i n a b l e h e a l t h yd e v e l o p m e n to ft h ew h o l ec o m p a n y a so n eo ft h em a j o ro p e r a t i o n a lr i s k st o i n s u r a n c e c o m p a n y , u n d e r w r i t i n g r i s k p e r m e a t e sd i r e c t l yt h r o u g ht h ee v e r y d a y m a n a g e m e n to p e r a t i o n , t h e r e f o r e ，s t r e n g t h e nt h ec a u s ea n a l y s i so fu n d e r w r i t i n gr i s k s a n df o r m u l a t ee f f e c t i v ep r e c a u t i o n a r ym e a s u r et oc o n t r o lu n d e r w r i t i n gr i s k sh a v e r e a l i s t i cs i g n i f i c a n c et ot h er i s km a n a g e m e n tl e v e li m p r o v e m e n ta n dt h es u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n to fi n s u r a n c ec o m p a n y b a s e do nt h ea u t h o r se x p e r i e n c ed u r i n gm a n yy e a r se n g a g e m e n ti nt h eg r o u p i n s u r a n c eu n d e r w r i t i n gm a n a g e m e n t ，e s t a b l i s h e di nt h ef a c to fu n d e r w r i t i n gr i s k m a n a g e m e n ti nn e wc h i n al i f ei n s u r a n c ec o ，l t da d o p t e dt h em e t h o dc o m b i n e s n o r m a t i v er e s e a r c ha n dc a s es t u d yt o g e t h e r , is t a t et h er e p r e s e n t a t i o na n dc h a r a c t e r i s t i c o ft h eg r o u pi n s u r a n c eu n d e r w r i t i n gr i s k s ，a n a l y z et h er e a s o n s ，p u tf o r w a r dt h er e l e v a n t s t r a t e g i e so nh o wt oe n h a n c et h em a n a g e m e n to fg r o u pi n s u r a n c eu n d e r w r i t i n gr i s k s a f t c ra n a l y s i s ，w h i c hp r o v i d e sp r a c t i c a lr e f e r e n c et ot h eg r o u pi n s u r a n c eo p e r a t i o ni n i n s u r a n c ec o m p a n y f i r s t l y , t h i s a r t i c l ee x p o u n d st h er e l e v a n tt h e o r yo fi n s u r a n c ec o m p a n yr i s k m a n a g e m e n t ，w h i c ha c t s a st h et h e o r e t i c a lb a s i so fr i s km a n a g e m e n ts t r a t e g i e s s e c o n d l y , e x p l a i n sw h a ti su n d e r w r i t i n gr i s ko fg r o u pi n s u r a n c e ，i t e m i z e st h e i rm a i n r e p r e s e n t a t i o n , s t a t e s t h e g e n e r a t e d s e r i o u sc o n s e q u e n c e sd u et oi g n o r i n gt h e u n d e r w r i t i n gr i s km a n a g e m e n t t h e nt a k en c ic o ，l t df o re x a m p l e ，a n a l y s e st h e i n t e r n a la n de x t e r n a ls i t u a t i o no ft h eu n d e r w r i t i n gr i s km a n a g e m e n ti ng r o u pi n s u r a n c e o f n c lc o ，l i di nd e t a i l ，g i v e sa d e e p l yc a u s ea n a l y s i so ft h eu n d e r w r i t i n gr i s k f i n a l l y , b a s e do nt h ea n a l y s i so fa b o v eq u e s t i o n sa n dt h eo p e r a t i o ns i t u a t i o no fg r o u pi n s u r a n c e i nn c ic o ，l t d s h a n d o n gb r a n c h ，t h ea u t h o rp e r t i n e n t l yp u t sf o r w a r dt h es t r a t e g i e s r e l a t e dt ot h em a n a g e m e n to fu n d e r w r i t i n gr i s k s ，s u c ha sc u l t i v a t et h ee n t e r p r i s ec u l t u r e 2 山东大学硕士学位论文 o fc o m p r e h e n s i v er i s km a n a g e m e n t , s e tu pt h ec h e c km e c h a n i s mw h i c hp l a c ee q u a l s t r e s so nq u a j i t ya n ds c a l ec h e c k ，p e r f e c tt h eu n d e r w r i t i n gi n t e r n a lc o n t r o lm e c h a n i s m ， e n h a n c et h ec e n t r a l i z e dm a n a g e m e n to fu n d e r w r i t i n go p e r a t i o n ，b u i l dh i g hq u a l i f i e d u n d e r w r i t e r sa n ds t r e n g t h e nt h ed e v e l o p m e n to fi ts y s t e m ，w h i c hp r o v i d er e f e r e n c ef o r t h ep r a c t i c a lo p e r a t i o n t h er e s u l t so ft h i sp a p e rs h o w p r a c t i c a la p p l i c a t i o nv a l u et ot h eu n d e r w r i t i n gr i s k s m a n a g e m e n to fg r o u pi n s u r a n c ei nn c ic o ，l t d ，a n dh a v ec o r r e s p o n d i n gr e f e r e n c e v a l u et ot h eo t h e ri n s u r a n c ec o m p a n i e sa sw e l l k e y w o r d s ：g r o u pi n s u r a n c e ，u n d e r w r i t i n gr i s k ，r i s kc o n t r o l 3 山东大学硕士学位论文 1 1 选题的背景与意义 第一章导论 迈入2 1 世纪中国保险业迎来了高速发展期，尤其是2 0 11 年中国保险业在极 其困难的经济形势下保持了平稳发展的态势。2 0 11 年全国实现保险保费收入1 4 3 万亿元，同比增长l o 4 ，保险公司总资产达到5 9 万亿元。但是发展过程中也隐 藏着较大的风险隐患，如财产险业务中虚列费用、虚假理赔、虚假计提准备金等 财务数据不真实问题，人身险业务中销售误导、银保账外暗中支付手续费、团险 业务违规和资金管控等问题。这其中2 0 1 0 年案发的) 【) ( 人寿) 【) 【中支原副总经理王 ) ( ) 【涉嫌非法集资案格外显得触目惊心：2 0 0 3 年至2 0 0 9 年l o 月期间，王x x 利用 职务之便，假借该公司团体人身保险产品的名称，设计固定收益产品，以个单团 做的方式拼凑团体保单，向被保险人出具自行打印的保险凭证收取保费，以销售 保险产品的名义进行非法集资，造成了这起涉案金额约3 5 亿元，涉及客户数千 人的保险诈骗、挪用和侵占资金大案。作为金融业三大支柱产业之一的保险行业 蕴藏的上述风险值得深思。 保险公司作为经营风险的特殊单位其本身也面临着风险，其主要风险包括： 保险风险、市场风险、信用风险和操作风险。其中保险风险、市场风险和信用风 险主要侧重于产品精算和保险资金运用，其同常操作主要集中在保险公司总公司 层面；操作风险是指由于操作流程不完善、人为过错和信息系统故障等原因导致 损失的可能性，以分支机构操作为主，渗透到保险公司日常经营过程中，包括： 承保风险、理赔风险、财务风险、业务风险等。作为保险公司三大业务渠道之一 的团体保险，与个人营销渠道和银行代理渠道相比其经营标准化较低、客户差异 化较强，业务经营更为灵活，从而其经营具有更高的操作风险。控制操作风险中 的承保风险对保险公司团险经营尤其是保险分支机构团险经营具有重要意义： 保险公司内部提升经营利润的需要：保险公司的利润主要来自于投资收益和 承保利润，随着资本市场的不稳定性加剧，保险公司的投资收益也充满了不确定 性，为了保持公司整体的利润水平必须要提高承保利润。对主要承担保险销售任 4 山东大学硕士学位论文 务的分支机构来说，其利润则主要来自于承保利润。而承保利润主要是与保险经 营相关的收益，同常的承保、理赔等作业均对承保利润的产生有重要影响。控制 好承保风险，促进分支机构保费增长和业务结构改善，从而提高保险公司经营利 润。 满足外部监管的要求：现有的保险监管以市场行为监管和偿付能力监管为主， 尤其对主要承担销售职责的分支机构来说其市场行为就成为监管机关的监管重 点，控制承保风险是保证公司合规经营的关键。 1 2 文献综述 国内外关于保险公司承保风险管理研究的相关文献资料较少，且多将承保风 险管理作为操作风险管理的一部分，相关资料散落在操作风险管理研究的文献中。 一、国外研究成果： 美国的风险资本( r b c ) 模型体系将人寿险企业的风险分为四类：资产风险、保 险风险、利率风险和营业风险( b u s i n e s sr i s k ) 。在能反映保险公司真实风险的偿付 能力监管体系的欧盟偿付能力额度( s o l v e n c yi im a r g i n ) 模型体系研究中，将第一层 次的风险划分为资产风险、负债风险和操作风险。 荷兰全球人寿保险集团将风险分为五类：信用风险、流动性风险、市场风险、 操作风险和承保风险。意外伤害精算协会将保险企业风险划分为四类：意外风险、 金融风险、操作风险和战略风险。这类体系的特点是与其他类金融企业风险划分 体系的相容性更好。其不足是缺乏完备性，不能完全满足科学意义上的风险分类 要求。 学者s i m o na s h b y 和p a u ls h a r m a ( 2 0 0 2 ) 圆分析了保险公司破产或陷入经营 困境的原因，进而得出结论：导致保险公司失败的主要表象原因是承保风险，但 是由于人为因素、过程、信息系统及相关过程引发的外部事件、经营管理不善、 监督不利等操作风险更是一个非常重要的导致保险公司经营失败的深层次因素。 m a r kv e r h e y e n ( 2 0 0 5 ) 对保险公司的操作风险和其他风险之间的关系、种类、 0 1 1 1 0 m a $ g r on d i n 保险业风险管理和偿付能力管理的最新进展精算通讯，2 0 0 5 年6 期 。s i m o na s h b y 。p a u ls h a r m a l e s s o n sa b o u tr i s k ：a n a l y s i n gt h ec a u s a lc h a i no fi n s u r a n c ec o m a n yf a i l u r e a r kv e r h e y e n o p e r a t i o n a lr i s km a n a g e m e n ti nap r o p e r t y c a s u a l t yi n s u r a n c ec o m p l y 山东大学硕士学位论文 影响进行了探讨分析，人为操作风险与承保风险、信用风险、资产风险、市场风 险是交叠的关系。b yj i i r g e nv a i lg r i n s v e n & r e m c ob l o e m k o l k ( 2 0 0 9 ) 脚在 s o l v e n c y l i 即将实施的背景下，对保险公司所面临的操作风险进行分析，探讨了 保险公司在经营过程中面临的操作风险的种类、影响的范围。 二、国内研究成果： 比较而言，国内对承保风险管理的研究较少。张君( 2 0 0 3 年) 固等学者按照保险 经营环节将保险企业风险划分为承保风险、定价风险、理赔风险、投资风险。刘 新立、董峥( 2 0 0 3 年) 按照产生风险的环境将保险企业风险划分为一般环境的风 险、行业环境的风险、企业环境的风险。赵宇龙、谈永瞳( 2 0 0 5 年) 提出以资产负 债表为基础的保险公司风险模型，将保险公司风险分为五类：投资风险、信用风险、 保险风险、资产负债匹配风险和治理风险。柳尧芝( 2 0 0 6 年) 介绍了操作风险的 基本情况、中国保险公司操作风险管理现状及如何从公司制度、人事管理、资金 运用及信息技术方面加强操作风险管理。刘新喜、龚贻生( 2 0 0 9 年) 对操作风险 的范畴进行了界定，阐述了操作风险的特点，分析了我国财产保险业面临的主要 操作风险，并提出了管理对策。 三、银行业先进的管理经验： 金融业另一支柱行业的银行业在风险分类和控制领域已经积累了相当丰富的 经验，尤其是其中标志性的巴塞尔协议可为保险业风险分类和风险管理提供借鉴。 2 0 0 4 年巴赛尔委员会发布新的巴赛尔资本协议，将金融机构面临的风险归纳为信 用风险、市场风险和操作风险等三大类。所谓信用风险师指由于债务人违约而造 成的损失；市场风险是在交易活动中由于价格的波动而造成的损失；而操作风险 则定义为由于不正确的内部操作流程、人为因素、系统或外部事件而造成的直接 或间接损失的风险，包括法律风险、但不包括策略风险和声誉风险。新巴赛尔资 本协议将操作风险纳入金融业风险管理体系的背景在于，从全球金融业的发展 趋势来看，日益增多的诉讼、迅速调整的法律和监管体系，诸如网络金融、电子 贸易等新经济模式的出现，更为复杂的交易工具和交易战略，技术系统的可靠性， 交易量的提高，监管要求的同趋严格等，都增大了金融机构面临的操作风险。新 。b yj o r g e nv a ng r i n s v e n & r e m c ob l o e m k o l k o p e r a t i o n a lr i s km a yr e p r e s e n tt h eg r e a s tt h r e a tt oi n s u r e r s 。张君论我国保险公习的风险管理保险研究，2 0 0 3 年3 期 6 山东大学硕士学位论文 协议提出了银行风险监管的互为补充的三大支柱：资本充足率、监管当局的监督 检查和市场纪律。在第一支柱中计算监管资本的风险包括信用风险、市场风险和 操作风险。通过第二支柱和第三支柱监管银行的其他风险，如流动性风险、战略 风险、声誉风险及业务风险等。新协议中，银行除了要达到风险计量方面的要求， 还要达到风险治理机构、组织流程、风险监控、数据和i t 系统等方面的最低要求。 因此，可以认为新资本协议已蕴含了全面风险管理的理念。 四、保险业自身的积极探索： 中国保监会在借鉴国际和银行业先进风险管理理念的基础上，颁布了保险 公司风险管理指引( 试行) ，对保险公司风险分类及风险管理做出了具体规定。 保险公司经营过程中面临的主要风险包括：保险风险、市场风险、信用风险和操 作风险等，其中操作风险指由于内部管理及操作流程的不完善、公司员工的疏忽 或主观故意和信息系统的不完善或缺损等原因导致损失的可能性。操作风险可根 据公司内部各职能模块的不同细分为承保风险、理赔风险、财务风险、业务风险 等。而承保是保险公司业务的入口，也是风险的入口，对承保风险进行管控是保 险公司风险管理的第一道关口。 1 3 论文的研究方法与内容 本文以新华人寿保险公司团体保险为研究对象，以承保风险相关理论研究成 果和实务操作规范为指引，重点分析了团体保险承保风险的表现形式及其成因。 同时借鉴银行业和其他保险公司先进管理经验，提出了新华保险团体保险承保风 险管控的六项对策，对保险公司的团体保险经营具有实际的借鉴意义。 本文共分为五章，各章内容如下： 第一章“导论 ，该章主要介绍了承保风险管理研究的背景与意义、研究思路 及主要创新点与不足。 第二章“保险公司风险管理概述”，该章阐述了保险公司风险的定义与分类， 介绍了保险公司风险管理的相关理论作为风险管控对策的理论依据。 第三章“团体保险承保风险的表现形式及危害 ，该章解释了何为团体保险、 资料米源：保险公, ；j i g 险管理指f j i ( 试行) ( 保脏发 2 0 0 7 1 2 3 吁) ，中国保险监督委员会嘲站，2 0 0 7 4 6 7 山东大学硕士学位论文 团体保险承保风险，并详细列举了其主要表现形式，阐述了忽视承保风险管理所 产生的严重后果。 第四章“新华保险团体保险承保风险管理现状及原因分析 ，该章分析了新华 保险团险承保风险管理面临的内外部形势，深刻剖析了承保风险产生的原因。 第五章“新华保险团体保险承保风险管控的相应对策 ，该章基于上述问题的 分析，立足于新华保险山东分公司团体保险经营现状，有针对性的提出了培育全 面风险管理的企业文化、建立以品质管理和业务规模并重的考核机制、完善承保 内控机制、加强承保运营集中管理、打造高素质核保人队伍和加强i t 系统建设等 承保风险管控的相应对策，为实务操作提供借鉴。 1 4 主要创新点与不足 我国保险公司的风险管理实践尽管已经实施了一段时间，但是对于团体保险 的承保风险一直缺乏系统关注和分析，更没有形成一整套的管控措施。本文基于 保险公司风险管理指引这一保监会颁布的政策指导性文件对保险公司风险分 类的标准，首先将团体保险承保风险纳入操作风险的范畴，便于结合操作风险的 特点对承保风险的表现形式以及危害进行分析：然后在系统全面分析的基础上， 立足新华人寿保险公司承保风险管理的实际情况，有针对性的从风险管理企业文 化建设层面、考核导向层面以及制度流程规范层面渐次提出了加强团体保险承保 风险管控的相应对策，对新华保险公司加强团险承保风险控制具有实际应用价值， 对其他保险公司团体保险风险管理也具有较强的参考价值。 但是由于团体保险承保风险管理在我国是一项全新课题，可供参考借鉴的文 献资料较为缺乏，行业内也缺乏具体的实施指导意见，作为一项全新的探讨课题， 理论分析可能会以偏概全。且各保险公司出于维护企业形象的考虑，对承保风险 损失事件多进行掩盖，较难获得损失事件的详细资料，使得数据展示略显不足， 定量分析内容较少。 山东大学硕士学位论文 第二章团体保险承保风险管理概述 2 1 保险公司风险定义与分类 2 1 1 风险与保险及保险经营特点 一、风险与保险 在人类生产和生活的各个方面，都可能因遭受灾害事故或意外事故而蒙受损 失，即面临风险。所谓风险是指损失发生的不确定性。它有两层含义：一是可能 存在损失性；二是损失的不确定性。所谓不确定性是指损失发生与否不确定、发 生的时间不确定、发生的地点不确定、损失程度不确定。风险按照所产生的后果 可划分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指只会产生损失而不会产生收益的风 险，它可能造成的后果只有两种：即没有损失或造成损失；投机风险是指既可能 产生收益又可能造成损失的风险。 作为一种风险对策，保险能够产生且不断发展，关键在于保险具有补偿风险 事故造成经济损失的功能，因此没有风险的存在就失去了保险存在的意义。保险 与风险的关系主要表现在： ( 一) 风险是保险产生和存在的前提。没有风险就没有保险。风险是客观且 普遍存在的，风险的发生并不以人类的意志为转移；风险的发生威胁着人类的生 命财产安全，因此人们创造了各种各样的风险对策，保险就是一种将风险加以转 移的对策。 ( 二) 风险的发展是保险发展的客观依据。随着社会经济的发展、科学技术 在生产中广泛应用，人类面临的风险发生了变化，一方面原有的风险得以抑制， 另一方面新的风险不断产生。风险的变化对保险提出了新的要求，为了应对新的 风险，保险业不断开发新业务、创造新的险种。 ( 三) 保险是处理风险的传统有效措施。只要付出很少的保费就可以换取巨 大的经济保障，因此保险已成为人们处理风险的传统有效措施，与人们的日常生 活已密不可分。 9 山东大学硕士学位论文 ( 四) 保险经营效益要受风险管理技术的制约。保险经营效益的好坏和财务 状况的稳定，一个重要因素就是能够精确测定风险发生的频率和损失的幅度，并 以此为依据制定精确的保险费率，这依赖于风险管理技术的不断改进。 当然，并非所有的风险都可以借助于保险来处理。保险公司所承担的风险为 纯粹风险中的可保风险，它具有如下特征：l 、损失发生的概率较小；2 、一旦发 生损失程度高；3 、损失具有确定的概率分布；4 、存在大量具有同质风险的保险 标的；5 、损失的发生必须是意外的。 二、保险业经营特征 保险业作为经营风险的特殊行业，具有区别于其他行业的特点： ( 一) 保险经营活动是一种特殊的劳务活动 保险经营的过程是以可保风险为基础，运用大数法则、精算原理等科学方法 合理计算出保费，通过集合众多的风险单位，向少数遭受风险损失的客户提供经 济补偿。保险经营的对象不是普通的有形商品，而是一种特殊的无形商品，在经 营过程中，保险的经营活动主要表现为服务性和劳务性。 ( 二) 保险经营资产具有负债性 保险经营是通过向投保人收取保险费来建立保险基金，并以保险基金作为补 偿和给付保险金的来源。因此保险企业经营资产的相当一部分是其对被保险人未 来赔偿或给付的负债，在被保险人发生损失时，以保险金的形式返还给被保险人。 ( 三) 保险经营成本和利润计算具有特殊性 因为保险成本主要取决于保险标的的平均保额损失率，但是由于风险具有偶 然性和不确定性，故保险经营成本事先是无法确定的。同样，由于保险经营成本 的不确定性，保险经营的利润计算也有其特殊性，除了要保证当年的收支相抵， 还要提取业务准备金，以保证保险经营的长期稳定。 ( 四) 投资在保险经营中占有重要地位 由于保险具有负债经营的特点，使得保险基金的收入与赔款支出之问存在着 时间差与数量差，使得保险基金总是处于暂时闲置状态。因此，保险企业可将该 部分资金用于投资，通过投资达到保险基金保值、增值的目的，从而增强保险公 司偿付能力，进而保障被保险人权益。 。g c a d i c k s o n ，r i s ka n di n s u r a n c c m 】c l ls t u d yc o u r s e510 d i s t a n c el _ c a r i n gd i v i s i o n 19 9 5 l o 山东大学硕士学位论文 ! ! 曼鼍曼鼍! 量! 曼鼍詈曼! ! 曼曼皇曼鼍量皇鼍皇鼍皇! 詈曼毫暑鼍皇詈! ! 曼曼! ! 曼! 曼! ! ! ! 鼍! ! 苎! ! 暑! ! ! ! ! ! ! ! 詈鼍暑皇皇1 1 鼍皇毫詈! ! ! 皇曼! ! ! ! ! 皇 ( 五) 保险经营具有分散性和广泛性 这是大数法则和保持保险经营稳定性的客观要求。保险公司只有集合众多的 风险单位，才。能使实际损失接近于对损失的估计，从而既使损失得以恰当地弥补， 又能使保险经营健康发展。 保险业作为经营风险的特殊单位其本身也面临着内部和外部风险，如不重视 和防范风险，不仅不能承担其应有的经济补偿、资金融通和社会管理的职能，还 将威胁到保险行业自身的生存发展。因此对保险业面临的风险进行识别、评估进 而采取相应的管控措施显得尤为重要。 2 1 2 保险公司风险分类 目前国际上对保险业的风险分类尚没有统一的标准，比较有代表性的风险分 类方法有以下几类： 第一类比较有代表性的是美国的风险资本( r b c ) 模型体系和欧盟的偿付能力 额度( s o l ve n c yi im a r g i n ) 模型体系。前者在人寿险企业的风险资本公式中包括 四类主要风险：资产风险、保险风险、利率风险和营业风险( b u s i n e s sr i s k ) 。后 者是欧盟委员会为了建立一套新的能反映保险公司真实风险的偿付能力监管体系 而进行的研究，该研究第一层次的风险划分为资产风险、负债风险和操作风险。 但是这些分类与其他类金融企业的风险体系相容性差。 第二类比较有代表性的是：荷兰全球人寿保险集团将风险分为五类：信用风 险、流动性风险、市场风险、操作风险和承保风险。意外伤害精算协会将保险企 业风险划分为四类：意外风险、金融风险、操作风险和战略风险。这类体系的特点 是与其他类金融企业风险划分体系的相容性更好。其不足是缺乏完备性，不能完 全满足科学意义上的风险分类要求。 第三类比较有代表性的是：按照保险经营环节将保险企业风险划分为承保风 险、定价风险、理赔风险、投资风险。这类风险划分的主要特点是从企业管理的 角度对保险企业风险进行了不同的划分，但是忽略了风险管理对风险度量的要求， 限制了进一步研究的开展。 张庆洪，赵蕾恭于新巴采尔协议的保险企业风险划分体系研究i 川济人学学报，2 0 0 7 年l 期 山东大学硕士学位论文 上述保险风险分类方法标准不尽相同，既不利于保险风险理论研究，也不便 于保险公司进行实务风险控制。反观同样作为金融业另一支柱行业的银行业在风 险分类和控制领域已经积累了相当丰富的经验，尤其是其中标志性的巴塞尔协议 可为保险业风险分类提供借鉴。 2 0 0 4 年颁布的巴塞尔新资本协议反映了当今先进的金融业风险管理技术，其 核心内容是全面提高银行风险管理水平，即准确地识别、计量和控制风险，将银 行业面临的风险分为市场风险、信用风险和操作风险。在该协议的示范作用下， 国内保险监管机构开始借鉴银行业对风险管理的成果，中国保险监督管理委员会 于2 0 0 7 年推出了保险公司风险管理指引( 试行) ( 保监发 2 0 0 7 2 3 号) ，该指 引要求保险公司应加强风险管理，保障保险公司稳健经营。指引中明确指出保险 公司风险是指对实现保险经营目标可能产生负面影响的不确定性因素。保险公司 经营过程中面临的主要风险包括：保险风险、市场风险、信用风险和操作风险等。 一、保险风险指由于对死亡率