（金融学专业论文）基于居民收入差距视角的武汉和谐经济建设发展对策.pdf

武汉理1 二大学硕士学位论文 中文摘要 构建社会主义和谐社会是关系到党和国家事业发展全局的重大战略任务。武 汉市作为我国中部地区经济社会发展的龙头，拥有独特的文化底蕴、凸显的区位 优势、丰富的科教资源和雄厚的产业基础。构建和谐武汉，既是武汉市经济持续 稳定快速发展的客观需要，也是我国中西部乃至全国经济持续稳定快速发展的客 观需要。然而，居民收入差距扩大问题是造成武汉市当前社会不公的一个重要原 因，也是构建和谐武汉的一个难题。因此，对建设和谐武汉的经济路径选择进行 研究，既可充实公平与效率关系的理论成果，也可为武汉经济和谐发展提供建议。 本文以居民收入分配差距与经济和谐发展理论为基础，采用理论与实证结 合、实证与规范结合等研究方法，多角度描述了武汉市居民收入差距现状，深入 分析了居民收入差距形成的原因，提出了和谐武汉建设的经济路径选择的对策建 议。合理调控居民收入差距，建立与和谐武汉相适应的科学合理、公平公正的新 型收入分配体系，是构建和谐武汉进程中一个重大的现实问题。本文认为构建经 济和谐武汉的总体思路是：坚持效率与公平并重的原则，综合运用税收、财政等 调控手段，实施包括加快经济结构调整、统筹城乡协调发展、努力扩大消费需求、 增强自主创新能力、努力提高居民生活水平、加快改革步伐，打破行业垄断等在 内的六大战略。 关键词：居民收入差距，和谐发展，经济路径，武汉 武汉理工大学硕- ? 学位论文 a b s t r a c t b u i l d i n gah a r m o n i o u ss o c i a l i s ts o c i e t yi sm a j o rs t r a t e g i cm i s s i o nr e l a t e dt ot h e d e v e l o p m e n to ft h ep a r t ya n dt h ec o u n t r y w u h a n ，a sc e n t r a lr e g i o n sl e a d i n gc i t yi n e c o n o m i ca n ds o c i a ld e v e l o p m e n t ，h a sau n i q u ec u l t u r e ，g e o g r a p h i c a la d v a n t a g e ，r i c h r e s o u r c e sa n ds t r o n gs c i e n c ea n dt e c h n o l o g yi n d u s t r i a l b a s e b u i l d i n gh a r m o n i o u s w u h a ni st h eo b j e c t i v en e e do f r a p i d ，s u s t a i n e da n ds t e a d ye c o n o m i cd e v e l o p m e n to f w u h a n ，b u ta l s ot h eo b j e c t i v en e e do ft h es t a b i l i t ya n dr a p i dd e v e l o p m e n to ft h e c e n t r a la n dw e s t e r nc h i n a h o w e v e r ，t h ep e o p l e si n c o m eg a pi st h em a j o ro b s t a c l eo f b u i l d i n gah a r m o n i o u sw u h a n ，w h i c hc a u s e dt h ec u r r e n ts o c i a li n j u s t i c ei nw u h a n t h e r e f o r e ，s t u d y i n gp a t ho fc o n s t r u c t i o no fah a r m o n i o u se c o n o m yo fw u h a nc a n e n r i c ht h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nf a i r n e s sa n de f f i c i e n c yt h e o r e t i c a l l y a tt h es a m et i m e ， i tc a np u tf o r w a r dr e c o m m e n d a t i o n sf o rh a r m o n i o u sd e v e l o p m e n to fe c o n o m yi n w u h a n b a s e do nt h et h e o r i e so fi n c o m ed i s t r i b u t i o na n dt h eh a r m o n i o u sd e v e l o p m e n to f e c o n o m y ，u t i l i z i n gs u c hr e s e a r c hm e t h o d sa sc o m b i n a t i o no ft h e o r ya n de m p i r i c a l a n a l y s i s ，c o m b i n a t i o no fe m p i r i c a la n dn o r m a t i v ea n a l y s i s ，t h i sp a p e rd e s c r i b e st h e r e a l i t yo ft h ei n c o m eg a pa m o n gt h er e s i d e n t si nw u h a nc i t y ，a n a l y z e si n d e p t ht h e c a u s e so ft h ei n c o m eg a p ，a n dp r o p o s e st h ec o u n t e r m e a s u r e sa n ds u g g e s t i o n so f c o n s t r u c t i o no fah a r m o n i o u se c o n o m i c w u h a n r e g u l a t i n ga n dc o n t r o l l i n g r e a s o n a b l ei n c o m eg a pa n ds e r i n gu pt h es c i e n t i f i c ，r a t i o n a la n dn e w t y p eo ff a i ra n d e q u i t a b l ei n c o m ed i s t r i b u t i o ns y s t e mi st h ep r a c t i c a lp r o b l e m si np r o c e s so f b u i l d i n ga h a r m o n i o u sw u h a n t h i s p a p e rc o n s i d e r st h ei d e a sf o rw u h a nb u i l d i n gah a r m o n i o u s e c o n o m ya r e ：i n s i s t i n go nt h ep r i n c i p l eo fe f f i c i e n c ya n de q u i t y ，c o m p r e h e n s i v eu s i n g m e a n so ft a x a t i o na n df i n a n c e ，i m p l e m e n t i n gs u c hs i xs t r a t e g i e sa s ：s p e e d i n gu pt h eo f e c o n o m i cr e s t r u c t u r i n g ，t h ec o o r d i n a t e dd e v e l o p m e n to fu r b a na n dr u r a l ，e x p a n d i n g c o n s u m p t i o nd e m a n d ，s t r e n g t h e n i n g t h e c a p a c i t y o f i n d e p e n d e n t i n n o v a t i o n e f f o r t s ，i m p r o v i n gp e o p l e sl i v i n gs t a n d a r d sa n da c c e l e r a t i n gt h ep a c eo fr e f o r mt o b r e a kt h ei n d u s t r i a lm o n o p o l y k e y w o r d s ：i n c o m eg a p ，t h eh a r m o n i o u sd e v e l o p m e n t ，e c o n o m i cp a t h ，w u h a n i i 独创性声明 本人声明，所呈交的论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。 尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他入已经发表或撰 写过的研究成果，也不包含为获得武汉理工大学或其它教育机构的学位或证书而使用过 的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并 表示了谢意。 签名：日期： 学位论文使用授权书 本人完全了解武汉理工大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留并 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权 武汉理工大学可以将本学位论文的全部内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、 缩印或其他复制手段保存或汇编本学位论文。同时授权经武汉理工大学认可的国家有关 机构或论文数据库使用或收录本学位论文，并向社会公众提供信息服务。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 研究生( 签名) ：导师( 签名) ：日期 ( 注：此页内容装订在论文扉页) 武汉理工人学硕上学位论文 1 1 选题背景 第1 章导论 改革开放以来，武汉经济快速发展。尤其是九十年代以来，武汉经济进入稳 步增长阶段。国内生产总值由1 9 9 0 年的1 7 6 8 3 亿元增加到2 0 0 2 年的1 4 9 2 7 4 亿元，年均增长1 4 0 2 ；而居民消费需求年均增长9 4 3 ，比国内生产总值低近 4 5 9 个百分点；居民消费率也由6 7 7 9 降为5 4 1 6 ，降1 3 6 3 个百分点，这说 明武汉居民消费对经济增长的贡献率在不断下降。从经济循环本身分析，城乡居 民收入特别是农村居民收入增长较慢和分配差距过大是导致消费需求不足的最 重要的原因。 根据党的十六大精神，结合武汉实际，武汉市委十届三次全会勾画了2 0 2 0 年率先基本实现现代化的宏伟蓝图，认为中间阶层规模较大的社会，社会财富资 源的配置一般较为合理，贫富差距不大，各阶层之间的利益矛盾和社会冲突较小， 这种社会是最稳定、最可持续发展的社会。为此，一方面要扼制“富者越富”、 “穷者越穷”的马太效应，采取经济的、法律的手段，全面提高居民可支配收入， 另一方面要培育中产阶级群体，使之成为社会主体。对建设和谐武汉的经济路径 选择进行研究，既可充实公平与效率关系的理论成果，也可为武汉经济和谐发展 提供建议。 1 2 研究的目的与意义 效率与公平是人类社会追求的两大目标，一定程度的效率是一个社会得以存 在和发展的前提，而一定的社会公平，则是一个社会稳定和谐发展的必要条件，二 者缺一不可。我国在建立起社会主义制度以后，在对公平和效率的取舍上，曾有两 次明显的不同。一是在高度计划经济时期，关注的是社会公平，以为在实现公平的 同时就能提高效率，但对公平理想化追求的结果，却是经济运行的低效率。二是改 革开放以后，关注的是效率，对效率优先原则的空前认同，带来了我国经济的迅速 增长，人民生活水平的大幅度提高。 然而，社会经济的发展也为此付出了代价，在繁荣和富裕的背后，又出现了部 分社会成员收入过分悬殊的新的不公平，贫富不均的现象表现在诸多领域，它存 在于不同地区、不同行业、不同所有制以及不同的职业之间。正常的收入差距具 有一定的激励作用，但过大的居民收入差距容易激起部分居民的不满情绪，甚至 成为社会不安定的因素。因此，仔细观察收入差距的现实状况，冷静分析收入差 武汉理工大学硕士学位论文 距形成的原因，努力构建和谐社会，在今天无疑具有十分重要的意义。 1 3 国内外相关研究现状 1 3 1 国外关于居民收入差距的研究 ( 1 ) 库兹涅茨倒“u 型”曲线 上世纪五六十年代，许多经济学家对经济增长与收入分配不平等之间的关系 进行了探讨。西蒙库兹涅茨率先对经济增长与收入差距之间的关系作了开创性 的研究，提出了著名的倒u 假说。他认为在一国经济发展的初期阶段，随着经 济的发展和人均国民生产总值的增长，收入分配的不平等程度上升，但是随着经 济的进一步发展，达到一定程度以后，收入分配的不平等状况又会自然得到改善。 在后来的重新表述中，他把这种收入分配的长期变动轨迹描述成一条简单的倒u 曲线。其中，人均国民收入为自变量，收入分配不平等的指标为因变量。 基尼系数 人均g d p 图1 1 库兹涅茨倒u 曲线 库兹涅茨在描述经济增长与收入分配长期变动规律的同时，也对这一现象从 理论上给予了解释，他认为工业化的早期阶段收入不平等恶化的原因有两个：第 一，增长是储蓄和积累的函数，但储蓄和积累集中于少数富有阶层；第二，增长 是同工业化和城市化相伴进行的，通常城市内部收入分配比农业更不平等，因而 城市化水平的提高意味着经济中更不平等部分的增加。而且他认为这两个加剧收 入不平等的因素实际上在经济发展的各阶段都起作用，因此收入分配的改善肯定 有其它的因素在起作用。库兹涅茨认为主要有三个因素：第一，一系列的法律和 政治制度。如遗产税、累进税、救济法等，是起决定作用的；第二，人口的变动。 家庭人口控制首先在富裕阶层的家庭中展开，这导致人口结构中富人的比重下 降；第三，现代社会的动态经济性质。由于技术进步、行业兴替，旧行业的财产 和收入比重在总收入中逐渐下降。库兹涅茨认为正是由于这三个因素的作用抵消 了使收入不平等加剧的因素的影响，使收入分配的不平等程度得到了改善，并发 2 武汉理t 大学硕：卜学位论文 生了逆转，从而形成了“倒u ”现象的出现。 库兹涅茨“倒u 曲线”只是对少数发达国家已有事实的种描述，这个过 程到底在多大程度上是市场自发完成的是一个未知数，如果忽略其它因素，单纯 的经济增长是否真能实现收入分配差距的缩小? 也就是蛋糕做大是否会使收入 差距自动缩小? 这其中政府到底发挥了多大的作用? 这一针对发达国家而提出 的一条经验性的假设是否具有普遍性? 是否能应用于广大的发展国家? 这些都 有待于进一步研究论证。 ( 2 ) 替代论与相容论 库兹涅茨倒u 假说提出后，许多西方学者迸一步分析了收入差距对经济增 长的影响机制，先后形成了替代论和相容论两种截然不同的观点。 替代论的基本观点是收入差距和经济增长是不相容的，收入差距的扩大会损 害经济增长，相反居民收入差距缩d 贝j j 会促进经济增长。托达罗认为收入差距扩 大的直接后果就是加剧贫困问题，贫困人口增加，低收入者的消费需求不足，于 是社会的总消费需求不足，从而投资引诱不足，最终总需求下降，经济增长变慢。 美国经济学家罗尔斯也指出：收入差距过大会损害工作热情，降低工作效率。所 以，替代论主张采取公平的分配政策，提高低收入者的收入水平和全社会的消费 能力以增加引诱投资，总需求扩张后会自然拉动经济增长。 相容论的基本观点则是收入差距和经济增长是相容的，居民收入差距的扩大 能够促进经济增长。纳克斯和刘易斯指出发展中国家贫困落后的根源就在于：人 均收入水平过低导致储蓄和投资不足，而储蓄和投资不足又会影响经济增长，使 经济增长难以为继，后者反过来又会进一步导致人均收入水平难以提高。于是， 发展中国家极易陷入“贫困的恶性循环”或“低水平的均衡陷阱”之中。要跳 出“低水平的均衡陷阱”就只有使收入分配发生有利于现代部门的变化，让传统 部门的工资保持在相当低的水平，拉大居民收入差距，促进储蓄的增长，由此来 促进投资增长，增加资本积累，从而促进经济增长。这实际上是在宣称：在经济 发展的初期，必须牺牲均等分配来促进经济增长。至今，替代论和相容论的争论 仍在继续，任何一方都难以完全压倒对方。 1 3 2 国内关于居民收入差距的研究 对中国居民收入差距的研究，一直是我国经济学界广泛关注的重要问题。学 术界对收入差距问题的研究，从研究内容上看，总体上概括为三个方面，即对居 民收入差距的原因研究，对策研究和实证研究。下面将学术界对居民收入差距研 究的主要内容概述如下： ( 1 ) 对居民收入差距的原因研究 武汉理工大学硕士学位论文 国内学术界对居民收入差距的原因研究主要侧重于运用规范分析的方法分 析中国居民收入差距的形成原因。 “公有制经济收入差别倒u 曲线”及其“阶梯形变异”理论。这种观点以 陈宗胜教授为代表，他较早地对我国居民收入差距问题进行研究，而且影响也比 较大。他在进行统计实证分析的同时，以逻辑实证方法在做出一系列只同公有制 相联系的假设的前提下，建立了关于公有经济中收入差别变动的理论模型，较为 详尽地研究了公有制经济中同时制约经济发展和收入差别的相互关系和长期变 动趋势。该模型认为，中国目前正处于起步阶段并进入快速发展阶段的前期。在 经济发展起步阶段，长期不变的低收入差别必然会同低劳动差别、高积累、低消 费，不变的部门之间消费水平差别等共同存在，此阶段收入差别较小。当改革 开放以后，进入较快发展阶段，传统的农业部门和现代的工业部门之间的差别扩 大，人口转移程度加快，劳动差别扩大，收入差别也相应扩大。这就是“公有经 济收入分配倒u 曲线 理论对收入差别扩大的解释。以后，陈宗胜教授又提出 “阶梯形变异”理论，补充指出经济体制改革是收入差距阶段性扩大的一个最重 要的因素。多数学者认为，居民收入来源分为劳动收入和非劳动收入，劳动收入 差距形成的原因是由居民劳动能力、劳动偏好、劳动力市场供求状况等造成，而 非劳动收入差距则由居民拥有资产数量和种类的差异、居民单位收入和福利等形 成。由于经济体制改革的深化导致收入来源多元化，从而不可避免地形成收入差 距。一些学者认为，中国改革开放以来形成的收入差距主要是由于竞争机会不均 等。因为中国的渐进式改革由原来的权利机构掌握，所以有权阶层可以利用职权 之便捞取财富，一种就是在计划和市场体制同时进行时权利可以寻租，另一种是 在国有资产重新界定中，有权阶层鲸吞国有资产，这种机会的不平等就导致居民 收入差距的扩大。另外一些学者认为非法收入和分配秩序是收入差距拉大的主要 原因：在我国经济转型时期，由于缺乏公平、合理、公正的分配规则与秩序，权 钱交易、灰色收入等破坏了分配秩序，使腐败分子利用权利造租、设租、寻租， 从而拉大了居民收入差距。 ( 2 ) 对居民收入差距的对策研究 一些学者认为，在收入再分配领域应采取如下措施调节：一是在市场化进 程的推进中，政府必须进行收入再分配，如政策可向中西部地区倾斜，加大欠发 达地区的基础建设、加大税收调节力度等。二是应建立社会保障体系。因为完善 的社会保障制度可解决失业、年老、疾病等因素造成的收入差距，也可消除居民 在社会转型期的不安全感。社会保障体系有利于调节各阶层的收入差距。大多数 同志还认为，应建立与市场经济相适应的税收体系，有效调节各阶层的收入差距。 也有部分学者将收入差距调节扩大到初次分配领域。如一些学者认为，必须消除 城乡间的就业歧视和择业差别，形成开放性、流动性、竞争性的劳动力市场。还 4 武汉理t 大学硕上学位论文 要打破垄断，消除市场准入壁垒。另一些学者主张应重建工资制度，从工资和薪 金方式调节收入分配。具体可考虑实行工资差制度，使劳动贡献多的职工的报酬 率低于劳动贡献少的职工的报酬率，另外，建立最低工资制，也可以防止收入差 距拉大。 ( 3 ) 对居民收入差距的实证研究 国内学术界对收入差距的实证研究主要侧重于用统计数据说明中国的收入 差距到底有多大，并建立相关模型检验“倒u 假说”在中国的适应性。 对中国居民收入差距的判断主要有四种代表性观点：第一，“适当论”。这是 主流派观点，此观点认为，目前我国居民收入差距大致适当。第二，“过高论”。 这种观点认为，到9 0 年代中期我国居民收入差距已经到了相当高的程度。他们 研究发现，9 0 年代中期，中国居民收入分配的不均等达到相当高的程度，从国 际比较来看，中国的收入差距处在中等偏上的水平。以基尼系数来看，中国低于 非洲和南美的一些国家，但高于亚洲的一些国家，更高于发达国家的普遍水平。 第三，“恶化论 。这种观点认为，从1 9 9 0 年到1 9 9 5 年，随着市场化的进程， 分配状况进一步恶化，基尼系数由0 3 3 9 激增至0 3 8 8 。第四，“两极分化”， 论。这种论点认为，两极分化己经在我国初见端倪，因为两极分化的经典定义就 是贫富差距扩大。也有人认为，贫富分化的问题已经十分明显，两极分化已经非 常严重。贫富差距上升速度如此之快，令人忧虑，必须考虑居民对此的承受度。 如果收入差距仍以如此高速度发展下去，势必会严重影响社会稳定。 对“倒u 假说”在中国是否适应，学术界争论得比较多，有学者持肯定态 度，有学者持否定态度，并各自找出论据来证明自家的观点，但至今没有达成一 致意见。对这一问题的争论主要有两种代表性观点：一种观点认为中国收入差距 变动的轨迹与经济改革的进程相关。库兹涅茨“倒u 假说”对社会主义市场经 济国家的收入变动规律仍有借鉴作用。当前，我国收入分配不均变动仍处于倒u 曲线的前半部分，我国现阶段在经济增长的同时，收入差距扩大不可避免。据此 提出，发展是更好地进行分配的前提，应先发展，后分配。另一种观点认为，库 兹涅茨“倒u 假说”并没有得到实证研究的有力支持，它并不是发展中国家收 入变动的普遍规律，不能简单套用到我国，不能成为我国收入分配差距拉大的理 论依据，更不能认为收入分配悬殊是我国经济发展在一定阶段上必然要付出的代 价。因此，收入差距扩大不可轻视。 1 3 3 经济和谐的思想来源 经济和谐的思想最早e h - - - - - 大空想社会主义者之一的傅立叶于18 2 9 年在经 济的和协作的新世界一书中提出。1 8 5 0 年法国资产阶级庸俗经济学家弗里德 武汉理工人学硕士学位论文 里克巴师夏在和谐经济论中做了更进一步的阐述。在和谐经济论中， 巴师夏表达了他基于宗教观念而形成的“对于经济利益注定会和谐的乐观观念”， 但他却认为，这种“经济和谐”应该是“自发”形成的，而不是由国家“强制性” 实现的。巴师夏作为“资产阶级的代言人”，他的这种经济和谐观是与当时自由 竞争的资本主义相适应的，其意图在于以当时的资本主义制度为理想社会，形成 一种与资本主义精神相适应的经济和谐观，从而为自由竞争的资本主义制度进行 自我维护嘲。 在社会主义作为实践问世以来，社会主义经济的运行也同样需要一种和谐的 发展和运行。于是，在社会主义国家的经济学界也就逐渐提出了经济和谐发展和 运行的问题。首先是匈牙利经济学家亚诺什科尔内在他的突进与和谐的增长 一书中探讨了经济增长的理论与政策问题。随后在1 9 9 3 年，中国经济出版社出 版了山谷书堂、逢锦聚、刘迎秋、王光伟合著的经济和谐论一一社会主义市场 经济持续协调稳定发展研究，主要研究了发展经济学中的协调或和谐问题。在 经过了社会主义市场经济体制构建的十余年历程后，以胡锦涛为总书记的新一届 中央领导集体吸取发达国家工业化进程的教训，总结我国现代化建设的成功经 验，在可持续发展的发展思路基础上，相继提出了经济、社会、人力、资源和环 境协调发展的科学发展观和构建社会主义和谐社会的新思路，为经济和谐思想的 确认奠定了重要的理论和实践基础p j 。 总之，国内学术界对居民收入差距问题的研究己取得了相当丰硕的阶段性成 果，但对于和谐经济的内涵界定目前没有权威的说法，而且，对于居民收入差距 与和谐经济发展关系的研究很少见。 1 4 本文研究的内容与方法 1 4 1 研究内容 本文以居民收入分配差距与经济和谐发展理论为基础，多角度描述了武汉市 居民收入差距现状，深入分析了居民收入差距形成的原因及其后果，提出了和谐 武汉建设的经济路径选择的对策建议。本文由四个部分构成： 第部分主要回顾了居民收入分配与经济和谐发展的相关理论。关于居民收 入差距的研究国内外学者形成了不同的观点，国外关于居民收入差距的观点主要 是库兹涅茨倒u 假说以及之后形成的替代论和相容论。在国内，学术界对收入差 距问题的探讨从研究内容上看主要集中在居民收入差距的原因，对策和实证研究 三个方面。 第二部分主要阐述了居民收入差距测量的各种方法和指标，在此基础上多角 6 武汉理t 大学硕一i ：学位论文 度实证描述了武汉市居民收入差距。( 1 ) 总体上看，武汉市经济快速发展，居民 收入差距呈扩大趋势。( 2 ) 在城乡居民收入差距方面，武汉市城乡居民相对收入 差距经历了一个“缩小一扩大一再缩小一再扩大”的演变过程。( 3 ) 在行业收入差 距方面，武汉市各行业职工的绝对工资水平有了大幅增长，但随着市场经济体制 的逐步确立，武汉市行业间收入差距呈不断扩大趋势，行业间职工收入结构变化 不合理。( 4 ) 在不同所有制单位居民的收入差距方面，国有经济单位职工的平均 工资最高，国有经济和非公有制经济职工平均工资始终高于集体经济职工平均工 资。( 5 ) 在城镇居民内部收入差距方面，虽然2 0 0 2 年武汉市通过扩大低保户的数 量、提高低保金额和加强个人所得税的征收力度，城镇居民内部收入差距有所缩 小，但造成收入差距扩大的根本因素没有改变，城镇居民内部收入差距仍然较大。 第三部分详尽剖析了武汉市居民收入差距形成的原因。根据第二部分的研究 结论，进一步对武汉市居民收入的来源进行分析，研究结果表明：随着生产力水 平的提高、社会财富的增加和国民收入分配政策的调整，武汉市居民整体收入水 平有了很大幅度的提高，居民的收入结构也发生了变化，居民收入的来源越来越 多样化。 第四部分提出了武汉市居民收入和谐发展的经济路径选择的对策建议。合理 调控居民收入差距，建立与和谐武汉相适应的科学合理、公平公正的新型收入分 配体系，是构建和谐武汉进程中一个重大的现实问题。我们认为，将武汉市收入 分配格局由目前的“金字塔形”转变为“橄榄形”分配格局，形成合理的居民收 入差距水平，构建经济和谐武汉的总体思路是：坚持效率与公平并重的原则，综 合运用税收、财政等调控手段，实施包括加快经济结构调整、统筹城乡协调发展、 努力扩大消费需求、增强自主创新能力、努力提高居民生活水平、加快改革步伐， 打破行业垄断等在内的六大战略。 1 4 2 研究方法 本论文主要采用以下几种研究方法：一是理论与实证相结合的研究方法；由 于在以往的研究中形成完整的居民收入差距和经济和谐发展的理论体系，本文在 以往收入分配、居民福利和经济增长研究的基础上借鉴性地对和谐经济内涵进行 界定，并在实践分析的基础上讨论居民收入差距对经济和谐发展的影响。二是演 绎归纳的方法。本文对武汉市居民收入的来源进行了全面分析，并详尽剖析了武 汉市居民收入差距形成的原因。三是实证分析和规范分析相结合的方法。本论文 采用了居民收入差距测量的各种方法和指标，在此基础上多角度实证描述了武汉 市居民收入差距，并提出了武汉经济和谐发展的策略建议。 武汉理工人学硕士学位论文 第2 章居民收入差距与经济和谐发展的理 论基础 2 1 关于居民收入差距的理论 ( 1 ) 马克思的收入分配理论 马克思收入分配理论的核心是承认雇佣劳动创造了价值，其它生产要素对价 值的分配只是对雇佣劳动创造的价值的分配，在这一过程中所形成的分配关系是 由生产关系和生产方式决定的。马克思的收入分配理论也可以解释资本主义条件 下收入分配与经济增长的关系。在马克思看来，由劳动力的价值所决定的工资是 影响剩余价值或利润量的主要因素，因此收入在利润与工资之间的分配比例就决 定了资本积累率的高低，进而影响资本积累的程度和扩大再生产的规模。同时不 同部门工资的高低也影响着不同部门间的投资比例，影响产业结构的调整和经济 的发展。进一步，不同要素间的收入分配，也“将通过影响现行收入转化为社会 资本存量的数额来影响经济的增长”。 ( 2 ) 亚当斯密的分配理论 亚当斯密的分配理论根据人们在社会中所处的经济地位将人们划分为三大 阶级，工人、资本家和地主。他们各自依靠自身对生产的贡献获得各自的收入， 工人得到工资，资本家得到利润，地主得到地租。市场价格和销量决定收入的多 少，并进而影响到收入在三部分人之间的分配。工资、利息和利润、地租三部分 在总收入中的不同分配比例是由工资率、利润率和地租的比率决定的，这其中工 资率是主要的。工资率既受劳动力供求的影响，也受到消费必需品的价格的影响。 并且工资率和利润率相互作用、相互影响，进而对劳动力的供求、资本积累与投 资产生影响。他认为一个国家贫富差距的急剧扩大和低收入者生活状况的恶化是 与该国的进步与发展相违背的。“富裕且繁荣的国家比落后且贫穷的国家工资水 平高且增加的快。所以劳动报酬优厚是国民财富增进的必然结果，同时又是国民 财富增进的自然征候。反之，贫穷劳动者生活维持费不足，是社会停滞不前的征 候，而劳动者处于饥饿状态，乃是社会急速退步的征候”。 ( 3 ) 边际效用学说的分配理论 边际效用的奠基人和先驱者是德国经济学家赫尔曼戈森，他提出了以人的 主观感受为基础的边际效用递减规律理论和个人消费效用最大化原则，被后人成 为“戈森定律”。在戈森效用论的基础上，不同国家的经济学家各自创建了独立 的边际效用理论，并形成了不同的学派，这其中包括有著名的“帕雷托法则”。 武汉理t 大学硕j ：学位论文 “帕累托法则”是帕累托依据英、法、德、美、奥等国统计资料，提出的一 个“完全经验性”的分配法则。在这个法则中，帕累托将收入分配的变动主要归 结为人的本性，认为“收入分配会随不同的位置、时代和不同的组织而变动”， 将决定收入分配的社会经济法则变成了自然法则。另外，帕累托区分了减少不平 等和减少穷人这两种情况的不同，认为一国贫富人数的增减不影响该国财富总量 的多少，贫富人数的增减也同收入分配的不平等无关。据此他认为：除非总收入 比人口增长的更快，否则，增加最低收入，减少收入不平等，无论是单一的还是 累进的，都是不可能的。这样他就把减少收入不平等的途径归结为提高总收入水 平，而排除了对社会制度进行变革的可能性。 ( 4 ) 新古典经济学的分配理论 英国经济学家马歇尔创建了“新古典经济学”，马歇尔的整个理论，包括分 配理论，均强调供求均衡的作用。他认为分配问题的实质是各种生产要素如何分 配它们共同创造的国民收入，和如何决定各生产要素分配份额的大小。马歇尔认 为各生产要素分配份额的大小决定于各要素所创造的价值或自身的价值，因此分 配额的决定也就是各生产要素价格的决定。各种生产要素市场供求力量的均衡决 定着各种分配份额。由此就将均衡价格理论运用于分配问题，以此说明工资、利 息、地租和利润的决定及其水平d 1 。 ( 5 ) 凯恩斯主义分配理论 在凯恩斯主义经济学出现以前，西方经济学理论包括分配理论一直坚持和推 崇自由市场经济。2 0 世纪2 0 - 3 0 年代西方资本主义国家相继出现普遍性的经济 大萧条之后，以“市场放任”、“自由竞争”为原则的西方传统经济理论面临失灵 的窘境，西方经济学第一次出现了大的理论危机。“凯恩斯革命”就是在这样的 时代背景下发生的。凯恩斯主张政府对经济活动进行干预和调节，通过实施扩张 性的财政政策和货币政策，增加社会总需求，提高就业和产出水平。认为社会需 求的增加可以进一步刺激投资和经济增长，使总收入获得增加，也就是将“蛋糕 做大”，而就业的扩大对于保证人们维持正常生活和提高收入有着直接的帮助。 凯恩斯的理论开创了西方经济学政府干预经济的新时代，从此以后，政府干预经 济学就成为西方经济理论的重要组成部分，而收入分配和收入差距问题也常常成 为政府经济政策干预的重要对象。 ( 6 ) 新古典综合派的分配理论 以萨缪尔逊、托宾、索洛等人为代表的新古典综合派经济理论是将以研究分 析宏观经济运行的凯恩斯理论和主要以研究分析微观个量问题的新古典经济学 加以综合形成的，在收入分配上继承了收入分配的要素贡献论和边际生产力分配 论，认为收入的增长和收入差距的缩小主要依靠市场的调节和经济的增长，而忽 视了市场本身所具的扩大收入差距的内生性。新古典综合派认为在产出一定的情 9 武汉理工人学硕士学位论文 况下，包括劳动、资本、土地等生产要素按一定比例投入生产和取得报酬是合理 的。而经济的增长有助于解决社会失业，对缓和与缩小收入差距的扩大有着积极 的作用。因此要改变收入分配就只能依靠改变要素投入生产的比例和经济的增 长。新古典增长理论虽然分析和研究了促进经济不断增长和繁荣的各种条件，但 对收入分配和收入差距的问题仍是以市场机制的自动调节为基本原则的，忽视了 市场机制自身的内在缺陷，以及知识、制度、习惯、风俗等非物质因素对收入分 配和收入差距可能产生的影响。 ( 7 ) 新剑桥学派的分配理论 新剑桥学派认为资本主义不合理的收入分配是社会不公平、两极分化、需求 不足和资源分配失调的根本原因。新剑桥学派认为物质条件和社会制度因素对价 值形成和收入分配起决定作用，认为在研究收入分配问题时，决不能撇开所有权 因素和历史因素对分配的影响。同时新剑桥学派坚持凯恩斯的有效需求理论，试 图将凯恩斯的短期经济分析扩展为长期经济分析，将收入分配理论与经济增长理 论相结合。在新剑桥学派看来，经济增长理论是与收入分配理论密切联系的，他 们认为，一方面经济增长规定了收入分配结构变化的方向；另一方面经济的稳定 增长可以通过收入分配结构的调节来实现。关于经济增长与收入分配的关系问 题，新剑桥学派的经济理论特别强调经济增长的目的和后果，认为在现实条件下 经济增长只能加剧收入分配的失调，不解决收入分配失调的问题，单纯追求经济 增长就必然给资本主义社会带来“富裕中的贫困”，为此新剑桥学派主张政府对 经济实行干预，通过实施一系列社会经济政策改革资本主义收入分配制度，调节 不合理的收入分配，理顺阶级关系，创造稳定的社会经济环境以促进经济的持续 增长。 ( 8 ) 福利经济学和瑞典学派的分配理论 以庇古和卡尔多为代表的新旧福利经济学，和以维克塞尔、林达尔为代表的瑞 典学派，则主张通过政府对社会经济生活的干预，制定各种经济福利政策，缩小 收入差距，提高整个社会的福利水平。 庇古在旧福利经济学中提出收入均等化及最优收入分配理论，主张国家通过征 收累进所得税和遗产税对收入进行二次分配，把富人的一部分收入向穷人转移， 实现收入在整个社会的最优分配。但以卡尔多为代表的新福利经济学则回避直接 论述收入分配问题，把增加生产和资源的最优配置作为政府干预经济的主要政策 目标，希望通过生产的增加和资源的自由配置达到整个社会福利的最大化。而瑞 典学派则认为一个理想的社会应给予全体社会成员以普遍的福利，主张对收入分 配和社会保障进行国家干预，主张国家制定各种宏微观经济政策调节社会总需 求，干预劳动市场，在保持物价稳定的同时消除失业。 1 0 武汉理工大学硕七学位论文 2 2 经济和谐发展的理论 2 2 1 经济和谐发展的内涵 和谐社会不在于社会生活的单方面发展，而在于社会生活各领域整体上的协 调发展。因此，和谐社会也就表现为我国社会主义初级阶段的经济和谐、政治和 谐和思想文化和谐等方面的和谐。实现社会的整体和谐必须实现其各组成部分的 和谐及其相互之间的和谐。然而，这三者之间和各自内部的和谐不是等量齐观的， 而是在社会发展的不同时期有所侧重的。经济和谐是整个社会和谐的基础，实现 社会整体和谐的重点必须确定在社会经济领域内的和谐上，没有经济和谐就没有 经济效率，整个社会的运转就失去了必要的物质支撑。当经济发展到一定程度后， 政治和思想文化的和谐就应该与经济和谐同步地重视起来，这时，政治和思想文 化的和谐就必然会凸显出来。 因此我们所提出的“经济和谐”不是一种孤立的思想主张，而是把其作为“和 谐社会 的当然组成部分和重要基础来对待的。“经济和谐”有赖于“政治和谐”， 和“思想文化和谐”来做保障，而不是孤立于政治与思想文化之外的一种单方面 的和谐。同时，我们所提出的“经济和谐”是以人的全面发展作为前提的。在我 国实现“经济和谐”的基本前提，就是要始终坚持和贯彻“以人为本”的理念。 我们所提出的“经济和谐”是以现实的社会主义市场经济作为社会经济背景的， 是以经济、社会、人力、资源和环境的协调发展为基础的，是以个人、集体和国 家三者利益关系的协调作为处理原则的。 总之，经济和谐的内涵是全方位的，它既有人与自然的和谐，也有生产力各 要素配置的和谐，还有生产关系构成与运行的和谐。如果给经济和谐下一个定义， 那么经济和谐就应该是在我国社会主义市场经济条件下，经济要素的配置，经济 过程的运行，社会经济的发展速度、规模、质量和效益以及经济利益关系的恰当 和协调状态。 2 2 2 经济和谐发展的标志 经济和谐体现在一个社会的全部经济活动中。从经济活动的产生、运行 到结果，从单独的一次生产过程到连续不断的再生产，从微观经济领域到宏观经 济领域，都存在着和谐与不和谐的问题。因此也就需要把握经济和谐的标志，为 和谐不和谐划定出明确的界限。 ( 1 ) 经济活动产生过程的和谐 一种经济活动的产生取决于客观条件与主观条件两类因素。在客观条件中， 武汉理工人学硕士学位论文 既有国家政策的约束、当地居民的收入水平、消费习俗与规模以及流动人口对消 费需求的影响等经济与社会性因素，也有当地气候、水土、地理位置、资源拥有 量等自然因素。在主观条件中，经济活动当事者所拥有资金的大小、技术的先进 程度，管理能力与水平的高低，对该项经济活动所拥有的知识和经验的多少，以 及个人组织能力、决策能力、胆略和魄力等个人气质的优劣等，都会对一种经济 活动的产生具有决定性作用。 因此，经济活动产生过程的和谐也就体现在：1 ) 同国家的准入政策相和谐。 2 ) 同经济活动目标相和谐。3 ) 在资源配黄上达到和谐。4 ) 内部组织的设立及 其运行机制要同经济活动的客观要求相和谐。 ( 2 ) 经济活动运行过程的和谐 经济活动既具有作为社会活动的特性，也具有作为经济活动的规定，是社会 性活动与经济活动的统一。因此，实现经济运行过程和谐的标志也就主要包括： 1 ) 与市场的和谐关系。2 ) 与社会的和谐关系。3 ) 经营组织过程的和谐。4 ) 经 济活动的运行水平与产生的作用实现了和谐。 ( 3 ) 经济活动结果的和谐 经济运行过程中所涉及到的资源、环境问题在经济活动结果中同样是存在的， 但除此之外，经济活动结果达到和谐的最为突出的问题是各种经济利益关系的协 调。它集中体现为经济活动主体、国家和内部职工三者物质利益关系的协调上。 三者物质利益关系和谐的主要标志表现在：1 ) 实现了自己同国家利益的和 谐。2 ) 实现了自己内部财务管理上的和谐。3 ) 实现了自己同银行利益的和谐。 4 ) 实现了同内部成员利益关系的和谐。 ( 4 ) 宏观经济整体上的和谐 宏观经济是一国国民经济的总体，是作为该国所有经济活动的总和而存在的。 在我国，宏观经济和谐的主要标志在于：1 ) 社会主义公有制与非公有制的协调 发展。2 ) 实现国家宏观规划与市场调节的有机结合和协调。3 ) 实现了经济总量 的内在协调。4 ) 实现了各产业在发展规模上的协调。5 ) 实现了地区经济的协调 发展。6 ) 实现了城乡经济的协调发展。7 ) 实现了经济成果分配上的协调。 2 3 居民收入差距与经济和谐发展的关系 在中国经济转型期，我国转型期居民收入分配中明显存在着收入差距的拉大， 这种收入差距的扩大可以划分为两种情况：一种是伴随改革的深化，实行按劳分 配与按生产要素分配相结合的分配体制，并允许一部分人先富带后富，逐步拉开 社会成员的收入差距。这种收入差距是适当的，对经济和谐发展起着积极的推动 与促进作用；另一种是由于经济体制改革过程中制度、法规的不完善以及其他因 武汉理_ t 大学硕j 二学位论文 素的影响等导致的收入差距过大，这种过大的收入差距对经济和谐发展起着消极 的负面影响。本节将分析居民收入差距对经济和谐发展的双重影响。 2 3 1 适当的居民收入差距对经济和谐发展的积极影响 适度收入分配差距对社会经济发展、人民生活改善和社会稳定都产生了 正面的积极影响，具体表现在以下几个方面： ( 1 ) 适当的居民收入差距具有激励与推动效应 1 ) 对社会成员的勤奋、竞争精神的激励和推动。收入差距的适当拉大，使 那些勤奋劳动为社会多做贡献的人们得到应有的报酬，使技术密集领域的劳动者 以及教师、医生、科研人员、资本密集型产业的劳动者收入得到较快增长，使收 入分配既能客观地反映人们在市场经济竞争中由于智力、体力、机遇等方面的差 别而带来收入上的差距：同时也起到了奖勤罚懒，调动全体社会成员勤奋、竞争、 向上，推动社会进步，促进经济发展的积极效应。 2 ) 对各生产要素投入的激励和推动。允许资本、技术、管理等要素参与收 入分配，从而拉开了居民收入分配差距。这种收入差距，一方面体现了生产要素 分配的社会所得，客观上满足了各生产要素按贡献获得报酬的要求，调动了各生 产要素投入的积极性，实现了人尽其才，物尽其用，使生产要素资源得到充分发 挥，促进社会生产力的发展。另一方面，加速金融资产集聚，推动资本的形成和 集中，为非公有制经济的发展创造了条件，而非公有制经济在解决就业、上缴利 税等方面对整个国民经济的增长产生了巨大的推动效应。 ( 2 ) 适当的收入差距具有先富带后富效应 拉开地区之间、社会成员之间的收入差距，允许一部分地区、一部分人通过诚实 劳动和合法经营先富，产生先富带后富效应。这对落后地区、乃至整个国民经济 发展具有巨大的带动作用，具体体现在： 1 ) 示范效应。富裕地区能为贫困地区提供一个致富的示范榜样。一部分地 区、一部分人的先富，能为后富地区和人们提供了经验和榜样，从而产生极大的 示范力量。贫