（金融学专业论文）我国商业银行中间业务发展中的问题与对策.pdf

内容摘要 商业银行中间业务( i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s ) 是指不构成商业 银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。它与表内资 产业务、表内负债业务共同构成商业银行三大业务支柱。 中间业务由于具有不占用资金、风险小、收益高等特点，自7 0 年代以来在西方商业银行中获得飞速发展，已逐渐成为商业银行的主 要业务种类和收入来源，一些商业银行的中间业务收入占总收入的 4 0 以上，有的甚至达到7 0 ，并呈现持续上升的趋势，显示出巨大的 发展潜力。 在我国，由于历史原因，中间业务发展缓慢，近年来稍有改观， 但仍存在较大局限性和制约因素。无论是在规模上还是在质量上，我 国商业银行的中间业务还存在很大差距。随着我国加入w t o ，外资银 行凭借自身优势，正从多方面挤压国内银行业的发展空间，而最大的 冲击之一是对国内银行最为薄弱的中间业务领域。我国商业银行只有 转变思想观念，改革经营机制，调整经营格局，加大力度开拓中间业 务，才能拓宽盈利渠道，增强竞争实力，在新的形势下求得生存和发 展。 本文通过对比中外商业银行中间业务的开展状况，阐述了中国商 业银行加快发展中间业务的必要性，分析了存在的问题，在此基础上 提出了加速我国商业银行中间业务发展的对策。全文共分为四章，其 主要内容如下： 第一章主要阐述了商业银行中间业务的概念、分类、特点，以及 开展中间业务的必要性。中国人民银行于2 0 0 1 年7 月4 日发布施行 了商业银行中间业务暂行规定( 以下简称暂行规定) 。该暂 行规定对中间业务作出了明确的界定：中间业务包括适用审批制的 中间业务和适用备案制的中间业务，其范围涵盖了传统的中间业务和 表外业务。适用审批制的业务共有1 0 类，主要为形成或有资产、或 有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适 用备案制的业务共有1 5 类，主要为不形成或有资产、或有负债的金 融服务性中间业务。金融服务性中间业务和或有资产、或有负债的中 间业务有着不同的特点。金融服务性中间业务具有资金的非占用性、 低风险性和高收益性的特点；而或有资产、或有负债中间业务的特点 主要体现为：形式灵活、透明度差、杠杆作用强、交易量大而相对集 中和具有较强的连带性。发展中间业务是金融市场发展对商业银行的 客观要求，是商业银行传统业务萎缩后的另一片发展天地，有利于增 强商业银行的竞争实力。 第二章主要就国内外商业银行中间业务发展状况进行对比分析。 2 0 多年来，西方国家商业银行的中间业务迅猛发展的原因是：规避利 率及汇率波动的风险，规避管制，增加盈利、利差收入的持续减少， 满足客户日益多样化的需求，应付激烈的竞争。主要表现为：规模扩 张迅速、收入大幅度提高；经营种类繁多和服务手段科技化程度高。 相比之下，我国商业银行中间业务还存在很大差距，主要表现在；业 务规模小，收入水平低：经营范围窄，业务品种单一；服务手段落后： 产品缺乏个性化特征。 第三章分析制约我国商业银行中间业务发展的因素及原因。造成 我国商业银行中间业务发展缓慢的主要原因是：国家政策和监管体制 制约了中间业务的创新能力；中间业务拓展的市场基础较弱；观念落 后，中间业务没有得到应有的重视；商业银行现行体制不适应中间业 务发展的根本要求；商业银行中间业务内部管理体系不健全；中间业 务服务手段落后，缺乏专业技术人才。 第四章在前三章详细分析的基础上，提出加速我国商业银行中间 业务发展的对策。该对策分为两个层面：政府层面和商业银行层面。 就政府层耐而言，浅国政府应该参照国际法律和惯例，完善相关法律 法瓣，为商控银行开震审阅盈务提供有力酶 瓮据；齑礴侠利率、祀率市 场铖改革，完善基醚金融市场，麓金融衍生翥缓魄发展刽造条佟；艇 强监管，规范中间业务行为，培育健康有序的中间业务市场；加大银 孬漓震监公会戆蟊枣整剿作焉，营造公平骞序熊枣弱竞争环境。菰商 业锻行层隧两言我国商妊银行婪及时受掰观念，提蕊对发震中闻业务 的认识；加快商娥银行改革，为中间业务的发展提供持续动力；确立 发震战略，完善经营体系，获投接进枣润鲎务健素、快速笈曩。 关键诞：鬻业镊褥孛阕业务阕题对策 a b s t r a c t n ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s si nac o m m e r c i a lb a n kr e f e r st ot h e b u s i n e s st h a ti sn o ta p a r to f t h eo n - b a l a n c es h e e ta s t $ a n dl i a b i l i t i e sa n d t h a tf o r m st h en o n - i n t e r e s ti n c o m e o ft h e b a n k t o g e t h e rw i t h t h e o n b a l a l i c es h e e ta s s e t sb u s i n e s sa n dt h eo n - b a l a l i c es h e e tl i a b i l i t i e s b u s i n e s s ，i tf o r m st h ep i l l a rb u s i n e s so f ac o m m e r c i a lb a n k 、 n l ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s si nw e s t e r nc o m m e r c i a lb a n k sh a ss o a r e d s i n c e1 9 7 0 sa n dg r a d u a l l yb e c o m et h e m a i nc a t e g o r yo fi t ss c o p eo f b u s i n e s sa n di n c o m es o u r c ed u et oi t sn o n u t i l i z a t i o no fs e l f - f u n d ，l o wr i s k a n dh i g hr e v e n u e i ta c c o u n t sf o rm o r et h a n4 0 o ft h et o 协li n c o m ei n s o m eb a n k s ，a n de v e nu pt o7 0 o f t h et o t a li n c o m ei no t h e rb a n k s ，a n di t i ss t i l lg r o w i n ga n dh a sg r e a tp o t e n t i a l i nc h i n a ，t h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s sh a sb e e nd e v e l o p i n gv e r ys l o w l y d u et oh i s t o r i c a lr e a s o n s a l t h o u g hs i t u a t i o n sf o ri t sd e v e l o p m e n ta r e i m p r o v i n gi nr e c e n ty e a r s ，s t i l lt h eb u s i n e s si sl i m i t e da n dr e s t r i c t e db y m a n yf a c t o r sa n dl e a v e sm u c h t ob ed e s i r e d 、e i t h e ri ns c a l eo ri nq u a l i t y w i t hc h i n a se n t r yi n t ow t o ，t h ef o r e i g nb a n k st a k ea d v a n t a g eo ft h e i r e x p e r t i s ea n de x p e r i e n c et os q u e e z et h ed e v e l o p i n gs p a c eo ft h ec h i n e s e c o m m e r c i a lb a n k si na l la s p e c t sw h o s ew e a k e s tp o i n ti st h ei n t e r m e d i a r y b u s i n e s s f a c e dw i t hs u c ha nu n f a v o r a b l es i t u a t i o n ，o n l yb ye m a n c i p a t i n g t h eo l dt h i n k i n gm o d e ，r e f o r m i n gt h eo p e r a t i o nm e c h a n i s m ，r e s t r u c t u r i n g t h eo p e r a t i o np a t t e r na n ds p a r i n gn oe f f o r t st od e v e l o pt h ei n t e r m e d i a r y b u s i n e s sc a i l t h e y b r o a d e nt h e i r p r o f i ts o u r c e s ，e n h a n c e t h e i r c o m p e t i t i v e n e s s ，s u r v i v ea n dd e v e l o pf u r t h e r t h i sp a p e rd e a l sw i t ht h ec o n t r a s to ft h ec h i n e s ec o e a m e r c i a lb a n k s a n dw e s t e r nc o m m e r c i a lb a n k si nt h ef i e l do ft h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s ， t h e ne x p o u n d st h en e c e s s i t yo ft h eq u i c k e n i n go fi t sd e v e l o p m e n tf o rt h e c h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k s ，a n dt h e na n a l y z e st h ec u r r e n tp r o b l e m s ，a n d l f i n a l l yo f f e r st h es o l u t i o n s t h i sp a p e rc o n s i s t so ff o u rc h a p t e r sw i t ht h e m a i nc o n t e n t sa sf o l l o w s ： c h a p t e r1e x p o u n d so nt h ec o n c e p t ，c l a s s i f i c a t i o n ，c h a r a c t e r i s t i c so f 口 t h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s sa n da l s ot h en e c e s s i t yf o ri t sd e v e l o p m e n t o n j u l y4 mt h ep e o p l e sb a n ko fc h i n ai s s u e dt h ep r o v i s i o n a lr e g u l a t i o n so n t h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s sf o rc o m m e r c i a lb a n k s ( h e r e i n a f t e rr e f e r r e dt o a st h ep r o v i s i o n a lr e g u l a t i o n s ) i nw h i c ht h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s si s d e f i n e da st h e i n t e r m e d i a r y b u s i n e s sb a s e do n a p p r o v a l a n dt h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s sb a s e do nf i l i n gc o v e r i n gt h et r a d i t i o n a li n t e r m e d i a r y b u s i n e s sa sw e l la st h eo f f - b a l a n c es h e e tb u s i n e s s 劝ei n t e r m e d i a r y b u s i n e s sb a s e do na p p r o v a lc o m p r i s e s10t y p e s ，o fw h i c ht h em a i no n e s a r et h o s et h a tm a k eu pt h ec o n t i n g e n ta s s e t sa n dt h ec o n t i n g e n tl i a b i l i t i e s ， a n da l s ot h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s sr e l a t e dt os e c u r i t i e sa n di n s u r a n c e s t h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s sb a s e do nr u i n gc o n s i s t so f15c a t e g o r i e s m a i n l yt h o s eo f f e r i n gf i n a n c i a l s e r v i c e st h a ta r en o tp a r to ft h e c o n t i n g e n ta s s e t sa n dt h ec o n t i n g e n tl i a b i l i t i e s t h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s o f f e r i n gf i n a n c i a ls e r v i c e sd i f f e r sf r o mt h ec o n t i n g e n ta s s e t si n t e r m e d i a r y b u s i n e s sa n dt h ec o n t i n g e n tl i a b i l i t i e si n t e r m e d i a r yb u s i n e s si n t h a tt h e f o r m e ri sc h a r a c t e r i s t i co fn o n u t i l i z a t i o no fs e l f - f u n d ，l o wr i s ka n dh l i g h r e v e n u ew h i l et h el a t t e ri sf l e x i b l ei nb u s i n e s sf o r m s ，l o wi nt r a n s p a r e n c y , e f f e c t i v ei n l e v e r a g ea c t i o n ，h i g h i nb u s i n e s s v o l u m e ，r e l a t i v e l y c e n t r a l i z e di nt r a n s a c t i o na n dm o r ei n f l u e n t i a lo no t h e rb u s i n e s s t h e d e v e l o p m e n t o ff m a n c i a lm a r k e tc a l l sf o r t h e d e v e l o p m e n t o ft h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s si nc o m m e r c i a lb a n k s ，w h i c hi san e ws c o p eo f o p e r a t i o nf o rt h eb a n k sa sar e s u l to ft h es h r i n k i n go ft h e i r t r a d i t i o n a l b u s i n e s sa n da l s oc a ns t r e n g t h e nt h e i rc o m p e t i t i v ee d g e c h a p t e r2m a k e sa c o n t r a s to f t h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s sd e v e l o p m e n t b e t w e e nc h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k sa n dw e s t e mc o m m e r c i a lb a n k sw i t ha d e t a i l e da n a l y s i s t h er e a s o n sf o ri t s r a p i dd e v e l o p m e n ti n w e s t e m c o m m e r c i a lb a n k si nt h ep a s tt h r e ed e c a d e sa r e ：t h ee v a d i n go fi n t e r e s t 2 r a t ef l u c t u a t i o nr i s ka n df o r e i g n e x c h a n g er a t ef l u c t u a t i o nr i s k , t h e e v a d i n go fg o v e r n m e n tc o n t r o l ，t h es u s t a i n e dr e d u c t i o no ft h ep r o f i t g a i n e df r o mt h ei n t e r e s td i f f e r e n c e , m e e t i n gt h ei n c r e a s i n gm u l t i p l en e e d s o ft h ec u s t o m e r sa n dc o p i n gw i t ht h ef i e r c e c o m p e t i t i o n t h er a p i d d e v e l o p m e n ti st y p i f i e db yr a p i de x p a n s i o ni nb u s i n e s ss c a l e , s u b s t a n t i a l r i s ei n i n c o m e ，ag r e a tv a r i e t yi nb u s i n e s ss e r v i c ec a t e g o r i e s ，a n dt h e u s e 醛艇醵t h n o l o g yi no f f e r i n g 湖峨e 嚣。o nt h ec o n t r a n , t h ec h i n 雠 c o m m e r c i a lb a n k sl a g sm u c hb e h i n dt h e i rw e s t e mc o u n t e r p a r t sm a i n l yi n t h ef o l l o w i n g ：s m a l li nb u s i n e s ss c a l e , l o wi ni n c o m e ，l i m i t e di ns c o p eo f b u s i n e s s ，s i n g l ev a r i e t yi nb u s i n e s ss e r v i c e s ，b a c k w a r di no f f e r i n gs e r v i c e s ， l a c k i n gi n d i v i d u a l i t yi nb u s i n e s sp r o d u c t s c h a p t e r3a n a l y z e st h ef a c t o r st h a tr e s t r i c t st h ed e v e l o p m e n to ft h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s sf o r t h ec h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k s a ) t h e n a t i o n a lp o l i c i e sa n dt h es u p e r v i s i o nm e c h a n i s mh a v ew e a k e n e dt h e i n n o v a t i v ec a p a c i t yo ft h eb a n k s ；b ) t h em a r k e tb a s ef o rt h ed e v e l o p m e n t o ft h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s si sn o ts o l i d ；e ) b a c k w a r dc o n c e p ta n dl a c ko f e m p h a s i so n t h ed e v e l o p m e n to ft h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s ；mt h ec u r r e n t o p e r a t i o ns y s t e mc a n n o tm e e tt h eb a s i cn e e 如o f t h ei n t e r m e d i a r y b u s i n e s s ；e ) l a c ko fs o u n di n t e m a lm a n a g e m e n ts y s t e m f o rt h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s si nc o m m e r c i a lb a n k s ；db a c k w a r di no f f e r i n g s e r v i c e s ；妨l a c ko f p r o f e s s i o n a l sa n de x p e r t i s ef o rs u c hb u s i n e s s c h a p t e r4 ，b a s e do nt h ea b o v e - m e n t i o n e dd e t a i l e da n a l y s i s ，o f f e r s t h es o l u t i o n st ot h ep r o b l e mo fq u i c k e n i n go ft h ed e v e l o p m e n to ft h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s t h e ya r eo f f e r e di nt w ol e v e l s ：g o v e m m e n tl e v e l a n dc o m m e r c i a lb a n kl e v e l 。o nt h e g o v e r n m e n tl e v e l ，t h ec h i n e s e g o v e m m e n ts h o u l d ，i nc o m p l i a n c ew i t ht h e i n t e r n a t i o n a ll a w sa n d p r a c t i c e sa ) i m p r o v et h er e l e v a n tl a w sa n dr e g u l a t i o n sa n dp r o v i d e st h e s s o l i df o u n d a t i o nf o rt h ec h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k st o d e v e l o pt h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s ；b ) q u i c k e nt h em a r k e tr e f o r mo ft h ei n t e r e s tr a t e a n df o r e i 髓e x c h a n g er a t ea n db e t t e rt h eb a s i cf i n a n c i a lm a r k e tt o 3 p r o v i d et h en e c e s s a r yc o n d i t i o n s f o rt h e d e v e l o p m e n to ft h ef i n a n c e - d e r i v a t i v e m a r k e t ；c ) s t r e n g t h e ns u p e r v i s i o n a n ds t a n d a r d i z et h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s t of o s t e rah e a l t h ya n do r d e r l yi n t e r m e d i a r y b u s i n e s sm a r k e t ；d ) s t r e n g t h e nt h es e l f - d i s c i p l i n ea n dc o n t r o lr o l eo ft h e b a n k i n gs o c i e t y t oc r e a t eaf a i ra n do r d e r l ye n v i r o n m e n tf o rt h e c o m p e t i t i o no ft h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s o nt h ec o m m e r c i a lb a n kl e v e l ， t h ec h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k ss h o u l da ) c h a n g et h e i ro l dc o n c e p tw i t h o u t d e l a yt oa d o p tn e wi d e a so ft h eb a n kb u s i n e s ss c o p e ；b 、q u i c k e nt h e r e f o r mt op r o v i d em ep e r m a n e n td r i v i n gf o r c ef o rm ed e v e l o p m e n to ft h e i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s ；c ) e s t a b l i s had e v e l o p m e n ts t r a t e g ya n di m p r o v e t h eo p e r a t i o ns y s t e mt o a c t i v e l yc a r r yf o r w a r dt h eh e a l t h ya n dr a p i d d e v e l o p m e n to f t h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s k e y w o r d s ： c o m m e r c i a lb a n i i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s p r o b l e m ，s o l u t i o n 4 前言 党的十六大墨e 中央经济工佟会议，进一步明确了凌重企匿建设小 康社会的奋斗目标和工作要求，确立了2 0 0 3 年我国将坚持扩大内需， 继续实施积极懿魏酸政策和稳健的货币致策，深入攘进体制改革耩结 构调整的方针，经济稳定增长的内在动力和基础将进一步巩固。2 0 0 2 年，投资、消费和出口的活跃表现是中国经济高速增长的直接推动力。 今年这“三架马车”将基本保持去年魏增长的势头，稳霪搬动中溺经 济的快速健康增长。 中国经济的快速增长为金融业的发展提供了广阔的空间和机遇。 中央决定稳步实现金敲体制改革和积极接进国有嶷业银行综合改革 将为我国商业银行的发展提供强大的推动力。今年是我国加入w t o 的 第二年，外资镶行在试探惶的开震了一些鲎务后，将会在近几年陆续 推如适合中国实情的业务开展措施，中国金融市场的竞争熄会日益加 剧。 孛闻业务圭子具有低成本、低风险、毫效益酶特点，汪残必外资 银行进军中国市场争夺的重点，该业务是外资银行的强项，又恰恰是 中资银彳亍酌“软肋”。鼷对8 次降患造成的存贷利差缩小、融资证券 化对上存空间的压缩、传统业务经营风险的加大以及入世骺镊行业的 激烈竞争，发展中间业务已成为我商业银行的一项紧迫筒重要的任 务。 开展中间业务可以在保持银行资产负债结构平衡的条件下，增加 银行赢利。因此，中间娩务是构成银行业务的三大支柱之一，是银行 赢利麴重要途径。与此同时，随着市场经济豹飞速发展。客户对金融 服务和产品的要求也不断提高，要求银行利用信息技术的优势提供理 财服务，客户濡要的产品许多来自中间业务或是传统业务和中间业务 狸结合的产晶。大力发展串闯盈务，满是公司客户和个入客户西益丰 富的金融要求，已成为商业银行是否现代化的羹要标志。 t 本文旨在通过对国内外商业银行中间业务开展状况的对比分析， 找出癣结，势进一步提出掘展我罄商业镊挥孛阕监务豹对策建议。 第一章商业银行中间业务概况 第一节商业银行中间业务的概念和分类 一、中间业务的摄念 商业银行中间业务( i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s ) 是指不构成商业 锻行表内资产、表内负债，形成银行 # 利息收入的监务。 中闻业务是商业银行业务总体的霆要构成部分，它同资产业务和 负债业务一起被称为商业银行业务的三大支柱。 长赣班来，我国理论秀对巾阕鳖务的内涵霹外延存在誉多耪不一 致的观点。本文所指的中间业务是广义的中问业务，既包括了传统的 中间业务，郎金融服务业务( f i n a n c i a ls e r v i c e ) ，又包括表外业务， 即形成或鸯资产秘或鸯受债的业务( c o n t i n g e n tc l a i m s ) 。 金融服务性中间业务与形成或有资产和或有负债中间业务的区 别是： ( 一) 、业务性质不同。服务性的中间业务是商业银行利用趣身 的信用、设施、人员等而经营的中介和居间性的业务，这些业务一般 不会壹接对裔翌银器熬资产受偾棱残影嚷，逸不会演变舞资产或受续 业务。商业银行经营这些业务只是收取中介赞和佣金。既满足了社会 经济对商业银行的需求，又能吸弓i 更多的客户。而绒有资产和或有负 债业务则不同，这些业务可能因不同的情况嚣演变必商业镊行事实的 资产或负债，商业银行经营这蝗业务不完全是为了获取中介费用缄佣 金，两委多蕊燕为了转移、防范风险或作风险投资。 ( 二) 风险程度不同。服务性业务一般具有委托代理性质，商业 银行在代理业务中常常只是按客户要求办理相关业务，对非代理过程 中的经营往风险，一般由客户承担，总体上的风险较小。绒有资产和 或有负债业务的经营中，商业银行既四能因为市场价格的肖剥波动霞 成倍地获得利润，也可能因为市场价格的不利变化而成倍地损失。 ( 三 受金融管理部门懿管理程度不弱。服务性豹金融监务溅险 较小。因此金融管理部门对服务性金融业务的监管就相对松一些，通 常不对其进行过多的干预和管制。而不同国家及国际金融组织对媳有 较离风险的或有资产和或寿负债业务的监管则越来越重视。早在1 9 8 8 年，巴塞尔协议就对表外业务的资本充足率管制方面规定了阑际 阉豹逶符藏劐，可觅管蘧部门对表外渡务的管理妥魄服务性监务严格 得多。 二、商业银行中问业务的分类 ( 一) 巴塞尔委员会对中间业务的分类 按照巴塞尔委员会的分类方法，中间业务可以分为以下蹬大类： 1 、银行提供的各类担保业务。主要包括传统的对偿还贷款担保、 鼹荜信瘸证捏保、票据承兑搀保、各爝信用证、有道索权的债权转让 以及对附属机构的融资支持等； 2 、贷款或投资的承诺业务。在这类业务中，又分为可撤消和不 霹擞消嚣种。意誊孝主要鸯贷款限额弱透支隈额，蜃鸯鄹主要喜锤环贷 款承诺、回售与回购协议、票据发行便利、循环包销便利、发行商业 票据等； 3 、创新的金融工具。主要包括外汇期货业务、赞蘑及利率置换、 金融期货与期权合约、远期利率协议、资产证券化等： 4 、利雳银裕人力与技术设备等资源梵客户提供的中介藏务。主 要有代客户进行现金管理、计算机服务、金融投资和经济信息咨询服 务、信托服务、代理收付业务、保险箱、物业策划、遗嘱执行与遗产 承办、住房买卖、段鬃投资懿孛介暇务、旅游服务等。 银行在代理业务中常常只是按客户要求办理相关业务，对非代理过程 中的经营性风险，一般由客户承担，总体上的风险较小。或有资产和 或有负债业务的经营中，商业银行既可能因为市场价格的有利波动而 成倍地获得利润，也可能因为市场价格的不利变化而成倍地损失。 ( 三) 受金融管理部门的管理程度不同。服务性的金融业务风险 较小。因此金融管理部门对服务性金融业务的监管就相对松一些，通 常不对其进行过多的干预和管制。而不同国家及国际金融组织对具有 较高风险的或有资产和或有负债业务的监管则越来越重视。早在1 9 8 8 年，巴塞尔协议就对表# b _ l k 务的资本充足率管制方面规定了国际 间的通行规则，可见管理部门对表外业务的管理要比服务性业务严格 得多。 二、商业银行中间业务的分类 ( 一) 巴塞尔委员会对中间业务的分类 按照巴塞尔委员会的分类方法，中间业务可以分为以下四大类： 1 、银行提供的各类担保业务。主要包括传统的对偿还贷款担保、 跟单信用证担保、票据承兑担保、备用信用证、有追索权的债权转让 以及对附属机构的融资支持等； 2 、贷款或投资的承诺业务。在这类业务中，又分为可撤消和不 可撤消两种。前者主要有贷款限额和透支限额，后者则主要有循环贷 款承诺、回售与回购协议、票据发行便利、循环包销便利、发行商业 票据等； 3 、创新的金融工具。主要包括外汇期货业务、货币及利率互换、 金融期货与期权合约、远期利率协议、资产证券化等： 4 、利用银行人力与技术设备等资源为客户提供的中介服务。主 要有代客户进行现金管理、计算机服务、金融投资和经济信息咨询服 务、信托服务、代理收付业务、保险箱、物业策划、遗嘱执行与遗产 承办、住房买卖、股票投资的中介服务、旅游服务等。 ( 二) 商业银行中间业务暂行规定对中间业务的分类 2 0 0 1 年7 露4e t ，中国入民银彳予颁布实施了商韭银行中闻业务 暂行规定( 以下简称暂行规定) ，该暂行搜定擞据商业银行 开办中间业务的风险和复杂獠度，将中间业务分为适用审批制和适用 备寨制薄类。这种分类方法既楚分考虑了中謦蠢嚣静实 譬，又考虑了 圈际上中间业务的发展现状和趋势，因而具有一定的前瞻性。 1 、适用审批制的中间业务品种包括： ( 1 ) 票据承甍； ( 2 ) 开出信用证； ( 3 ) 担保类监务，包括备滔信用证数务； ( 4 ) 贷款承诺； ( 5 ) 金融衍生业务； ( 6 ) 各类投资基金托管； ( 7 ) 各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务； ( 8 ) 代理证券业务； ( 9 ) 代理保险业务； ( 1 0 ) 中国人民银行确定的适用审批制的其他业务晶种； 2 、逶震备案裁的中阉业务品种包括： ( 1 ) 各类汇兑业务； ( 2 ) 出口托收及进口代收； ( 3 ) 代理发霞、承键、兑嚣政瓣债券； ( 4 ) 代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、 代理各项公用事业收费( 如代收水电费) ； ( 5 ) 委托贷款业务； ( 6 ) 代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务； ( ? ) 代理资金清算； ( 8 ) 代理其他银行卡的收单业务，包括代理外卡业务； ( 9 ) 备类代瑷销售业务，包括代镨旅行文票业务； ( t 0 ) 备类觅涯监务，雹括存款证臻韭务； ( 1 1 ) 信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用登记评估、 资产评倍监务、金融蓿惑咨谗： ( 1 2 ) 企业、个人财务顾阍业务； ( 1 3 ) 众业投融资顾问业务，包括融资顾闯、国际银团贷款安排； ( 1 4 ) 保管禳照务； 、 ( 1 5 ) 中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。 从暂行规定对裔激银行中闯监务的分焚可以看出，形成或有 资产、或骞受债，以及关系重太蛉中阕数务适爝窜批铡；不形成或密 资产、或有负债的中间业务适用祷案制。暂行规定列出的l o 种邋 嗣窜撬裁熬遭务中，第( 6 顼至第 规避利率及淤窭波动鲍风险。2 0 世纪7 0 年代以爱，嚣方 国家通货膨胀加剖，各国都曾频繁地调整利率和汇率，特别是1 9 7 3 年布雷顿森林体系崩溃，导致雷际储备货币多元讫帮有管理酌浮动汇 率制的建立，汇率波动加剧，投资或筹瓷风险加大。为防范汇率、利 率风险，一系列的金融创新业务如利率互换、货币互换、利率与货币 互换、金融期货与期较等具有僚值及转嫁风险的金融工具被创立，并 因其与特定市场环境的邋应性而在金融界和企业界得以广泛应用。 ( - - ) 规避管制，增加盈利。进入8 0 年代后，各国政府对商业 银行的管制趋子严格，特别是1 9 8 8 年巴塞尔协议出台以后，绕 一规定了商业银行的资本充足率和种类资产风险系数，银行的表内业 务的扩张鞭受到银行自肖资本的制约，在资本增长缀慢条件下，要增 魏群满，灌是粪本充是攀要求，箕最赣途径，就是尽力扩张串闻戴务， 因为中间业务对资本没商要求竣要求较 氐，并可使岗业镊豁绕过金融 监篱部门的限制，降低管制成本( r e g u l a t o r yc o s t ) ，并赢得获利机 会，囊竣竟梗发装孛阁渡务。 ( 三) 利差收入的持续减少促使磷方商业银行发展中阊业务。2 0 世纪9 0 年代以来，西南各善市场利率不断走低。黻德雷为铡，1 9 9 2 年，短期蔼业剥率鸯9 ，3 ，2 0 0 0 年窳，降奎3 + 5 薅，低利率降低了镶 行淤金的边际利润，使 ! 铎贷款刹差不断缩小。利差的下降使得德囡银 褥渡戆净剃差牧入不鬣减少：1 9 9 0 年，德量银行翌净稍愚竣入砉营遂 收入比例为8 2 ，9 0 年代中期后持续下降，2 0 0 0 华为7 l 。9 。恳时， 净利息收入占总资产的比例也不断下降，1 9 9 0 年德阑银行业的该比重 荛2 。0 圣，2 0 0 0 年降巍1 4 8 。奁遮耱壤撬下，镟行鸯了生存，不 得不适应市场变化开拓释种非剁差业务，以增加收入。法兰克福人民 银行继续办理琴| l 蒺缀小甚至佼仪保本盼信贷鼗务静霞要哥的之一，就 是誉望通：i 过科学评钴后的售贷娩务建嶷积维护客户关系班毂弓 客户， 从而达到推销其擞利性好且稳定的非利差业务产品的目的。 ( 嚣 渍是客户霞整多榉纯酶霉求，蔑付激烈麓竞争 8 0 年代，西方商业锻行的觉争主受集中谯产品璇量及价格嵩低等 方面，进入9 。年代，经营环境变纯使银行蛾竞争更趋激烈，银行在 服务种类、质量及价格方瑟的差异不断缩小，颠产晶的寿命逐步缩短， 竞争优势所能维持的时间极为榭限。同时，先进的科技和激烈的市场 竞争使客户能够认识和攀震藕掰未有的镊幸亍产品、服务及健递透遂。 他们对银行服务黉求越来越多，也很容易转换银行，使银行挽留客户 的难度越来越大，迫使锻行重新研究如何巩阉和发展与客户之间的关 系，各家锻行药在激烈鲍竞争中取褥优势，纷纷璞加迎务静类，政善 服务质量，推出新的金融工具，从而促进了银行中间业务的发展。 ( 五) 技术进步的推动。2 0 世纪8 0 年代以来，计算机技术和通 信技术得到了前所未有的发展，金融界正在经历一次空前的革命，金 融业出现了数据处理电脑化，信息传递网络化和资金转换电子化，金 融市场全球化的趋势。特别是进入9 0 年代以后，互联网技术在金融 业的应用，使商业银行完成突破时空的限制，并低成本地实行全球化、 综合经营的战略成为了可能。特别是为在全球金融市场开展互换、期 货、期权等业务提供了强有力的技术保障。更为商业银行深入千家万 户，开展个性化经营创造了必要条件。一定意义上讲，技术进步为商 业银行中间业务的拓展开辟了崭新的天地。 二、西方商业银行开展中间业务的现状 近二、三十年来，世界发达国家商业银行都非常重视开展中间业 务，将其称为“黄金业务”，中间