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郑州大学2 0 0 6 届硕士研究生毕业论文 论破产重整制度 内容摘要 重整制度是现代破产法律制度的最新发展成果和重要组成部分。我国现行企 业破产法( 试行) 没有规定重整程序，已不能适应深化经济改革和经济生活的需 要。随着我国市场经济体制的确立，建立我国的破产重整制度已成为学术界日益 关注的话题。在本文中，笔者在借鉴国外重整立法经验的基础上，拟结合现阶段 我国重整立法的实践，来论证能够满足我国需要的破产重整制度，进而提出几点 立法建议。 重整是指在企业无力偿债的情况下，依照法律规定的程序，保护企业继续营 业，实现债务清理和企业调整，使之摆脱困境、走向复兴的再建型债务清理制度。 其基本特征主要有：重整对象特定；重整程序启动主体多元化；重整程序启动条 件宽松；重整措施多样化；担保物权的非优先化；重整程序效力优先化；重整制 度目的双重化；价值取向多元化。相对于传统的破产清算制度与和解制度，破产 重整制度是鉴于大企业在社会经济生活中f i 益重要的地位与作用，为克服破产和 解制度的消极方面而发展起来的一种新型的、更为有效的破产预防制度。其价值 追求是：债务清理和公司复兴，维护社会利益，实现个体利益同社会利益的统一。 它把社会整体利益放在首位，同时兼顾债权人、债务人和股东的利益。破产重整 制度与清算制度、和解制度、整顿制度作为在破产法领域相继产生的法律制度， 分别体现着不同的立法目标，这些目标方向不一，各有侧重，均不能被立法者所 舍弃。笔者将破产重整制度与清算制度、和解制度、重组、整顿制度分别作了比 较，分析其异同，使重整制度的法律含义进一步明晰。 破产重整制度的基本规则有：第一，破产重整机构。重整程序是较破产清算 程序与和解程序更为复杂的程序，因而作为该程序实施主体的重整机构，显然必 不可少，其机构设置也较为复杂，各国在重整机构的立法上差异也较大。在国外 现行的重整制度中一般设定重整人、重整监督人和关系人会议等重整机构取代原 董事会、监事会和股东大会行使职权。第二，破产重整计划。破产重整计划是指 旨在维持债务人的继续营业，谋求债务人的再生并清理债权债务关系为内容的协 议。它规定了债权人、股东及债务人的权利义务关系以及对企业的挽救手段等， 重整计划能否获得关系人会议通过，是否切实可行，直接决定着重整目标能否实 现，所以它是公司重整制度的核心内容。其内容包括重整计划的提出、内容、通 过与认可、执行。第三，破产重整程序的开始与结束。重整程序的开始是指对具 郑州人学2 0 0 6 届硕士研究生毕业论文 论破产重整制度 有重整原因或重整原因之虞而又有重整能力的企业，通过有资格的申请人申请， 有管辖权的法院受理，而启动重整程序。其包括申请与受理两个阶段。破产重整 程序的结束分为重整程序的终结与废止。重整程序的终结又称重整计划的完成， 是指重整人在重整计划所确定的期间内，按照重整计划完成了重整工作，达到了 企业得以再生的目的。重整程序的废止是指重整程序开始之后，公司如无重整可 能性或有充分理由相信公司能够清偿被申请的全部债务而没有必要进行重整程序 时，法院可依职权或申请中途废止重整程序。 对于我国破产重整制度的立法构建，笔者提出了自己的建议。第一，建立我 国破产重整制度的立法模式。综观世界各国的立法模式，各国由于法律制度及立 法背景的不同，形成了三种主要的关于重整制度的立法例。即将重整制度分别规 定于公司法中、破产法中与单独制定重整法。笔者认为我国建立重整制度可以选 用第二种立法例，即将重整制度规定于破产法中。第二，建立我国破产重整制度 的基本原则。其应包括：企业维持原则；当事人申请原则；企业重整效率原则； 利害关系人损失分担及共同参与原则。第三，我国破产重整制度的适用范围及条 件。对于重整的主体适用范围。笔者认为应为以下三类企业：一是股份有限公司； 二是规模较大、从业人数较多、对国计民生有重要影响的国有独资公司及国有控 股或持股的特大型有限责任公司；三是银行或非银行金融机构。对于重整制度的 适用条件，笔者认为存在财务困境和具有重整价值应成为法院裁定准用重整的两 个必要条件。第四，我国破产重整制度的重整申请人与重整机构。对于重整申请 人，我国重整制度立法规定重整申请人应包括债务人、债权人及公司股东。对于 重整机构，我国现行破产法将企业的上级主管部门规定为重整人，这是我国计划 经济下的产物，是与现代市场经济的要求不相容的，在新破产法的改革中必须加 以改变。我国应根据国外的立法惯例，设立重整人、重整监督人和关系人会议等 重整机构，以加强对企业重整事务的管理与监督，保证重整秩序的顺利进行。第 五，我国破产重整计划的制定与执行。重整计划应当由重整人制定。在制定重整 计划的认可条件时，应该学习日本的做法，做一些原则性的规定，细节问题由法 官自由裁量。在重整计划的执行中，重整人为最合适的计划执行人。 关键词：破产 重整重整构建 i i 塑丛盔堂! 竺! 星堕主型窒圭兰些兰苎 堡熊兰重墼型堕 a b s t r a c t t h eh e a v i l yw h o l es y s t e l l li sm o d c r nn e w e s td e v d o p m e l l ta c h i e v 锄e n t sg o i n g b a n k 川p tt h el a ws y s t 叫l 锄di m p o r t a l l tc o m p o n e n t c u r r e n t l yi ne f r e c t ”m ec n t e r p r i s e i n s o l v e n tl a w ( 倒a lp m c t i c e ) ”o fo u rc o l u l t r yd o e sn o th a v et h eh e a v i l yw h o l e p m c e d u r eo fr c g l l l a t i o n ，a i l dc a nn o ts u i td e e p e n i n gt l l en c e d so fe 0 0 n o m y r e f b 肿a t i o n a 1 1 de c o n o m i c1 i f e a l o n gw i t he s t a b l i s h i n go f0 u rc o u n ym a r k e te c o n o m i cs t m c t l l 】嗡 e s t a b l i s l l l l l e n to u rc o l l l l t r yg o e sb a l l 娜，a n dt h eh e a 、r i l yw h o l es y s t 锄h a sb e c o m em e s u b j e c to fat a l km a tm ea c a d e m i cc i r c l c sw e r ec o n c e m e di n c r c a s i 王1 9 l y t h ep 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ew e i 曲tw h 0 1 es e t ，t l l eh i 班e rl c v e lc o n l p e t e n td e p a m t l e mw i t l l t b ec n t e 啦r i s eo fc u r r e n t l yi ne 艉c ti t l s o i v e n t1 a wo fo u rc o u n 仃ys t i p u l a t e sa t t a c l l i n g m o s ti m p o n a n c et oa i l df i x e ss b ，柚dt l l i si st l l ep r o d u c to u t c o m eu n d c ro u rc o u n t r y p l a n n c de c o n o m y ，a f l di si n c o m p a t i b l ew i t hn l er e q l l i r 锄to f m o d e mm a r k e te c o n o m y ， a i l dm u s tc h a l l g e si nt 1 1 er e 南r n l a t i o no fn e wi n s o l v 蜘tl a w 1 1 1 ew 萌曲tw h o l es e t ss u c h a so l l rc o i l t l 缸ys h o u l de s t a b l i s hh e a “l yf i x i n gs b a c c o r d i n gt ot h ea b r o a dm a l c el a w s c o n v e n t i o na 1 1 d h e a v i l yw h o l e s u p e r v i s e sp e r s o n 粕dk a n ym e e t i n ge t cc o n s 仇l c t ，a n di n o r d e rt os t r e l l g t h e nh e a v i l y m a n a g e i n e n ta n dt h ec o n t i 议o f w h o l ew o r kt om ee n t e 唧s e ， 郑州大学2 0 0 6 届硕士研究生毕业论文论破产重整制度 p l e d g eh c a v i l yp u t t i n gi no m e rb c i n gi np m g r e s ss m o o t h l yo fo r d e rt h e5 t h ，o u r c o u n t r yg o e sb a n k r u p th e a v i l yt op u ti no r d c rt h ef o 咖m a t i o na i l de x e c u t i o no fp l a l l t h ef 0 硼u l a t i o ns h o u l db ef i x e ds b b yh e a v i l yi nt h eh e a v i l yw h o l ep l a n s h o m dl e a m t l l ew a yo fj 印a 1 1w h c n1 a y i n gd o w nt 1 1 ec o n d i t i o na p p 、，i n go fh e a v i l yw h o l ep l 趾， d o i n gs o m ef e g u l a t i o 璐o f p r i n d p l e ，t l l ed e t a i l sq u e s t i o nj sb y j u d g e s 丘e e l yc m t i n gi n t o p a n sc 印a d 哆h c a v i l y 夙s b t oc 蜘了o u tp c r s o ni nt l l ee x e c u t i o no 仆e a v i l yw h o l ep l a n f o rt l l em o s ts u i t a b l ed l a n k 0 y w o r d s ：b 蛳t c yr e o f g a i l i z a t i o n r e 0 培a i l i z a t i o nc o n s t n l c t i n g v i i 郑重声明 y9 7 6 6 6 本人的学位论文是在导师指导下独立撰写并完成的，学位论文没有剽窃、抄 袭等违反学术道德、学术规范的侵权行为，否则，本人愿意承担由此产生的一切 法律责任和法律后果，特此郑重声明。 学位论文作者( 签名) ：障2 二 砂o f 年 月z o 同 郑州大学2 0 0 6 届硕士研究生毕业论文 论破产重整制度 引言 在现代社会中，债务清偿关系有时可能影响到他人利益乃至社会整体利益， 尤其是涉及到公用企业、金融企业、超大型企业的破产，会影响到社会公众的利 益，产生严重失业等社会问题。故当代各国在法律上十分重视如何对陷入困境的 大型企业的挽救，以避免因破产可能产生的社会负面作用，正是在这种背景下， 一种新的具备积极挽救功能的制度破产重整制度于二十世纪初应运而生，并 于上个世纪七十年代以来获得重大的发展，进而成为现代商事立法发展的一个重 要趋势。作为现代破产制度的最新组成部分，破产重整制度在促使困境企业重建 和复兴方面发挥着越来越重要的作用。重整制度之所以能够在防止企业破产、实 现企业复兴上发挥出重大作用，主要是因为它具有一套先进的制度设计。与传统 的和解制度相比，重整制度创设了有利于企业重建的各利害关系人利益平衡、平 等协商的机制，有效的实现了企业的重建与复兴。“重整制度要想达到其目的，必 须建立起一套能够激励所有利害关系人参加重整的有效的机制，包括：为所有参 加重整程序的当事人在程序上提供充分保护；设计一套关于重整计划的协商机制； 规定该程序制度能够促使多数债权人接受重整计划或者使所有债权人都受依法生 效的重整计划的约束；规定司法或其他监督方式保证程序不被滥用等等。” 我国现行企业破产法( 试行) 没有重整制度的规定，虽然也建立了预防破 产的“和解整顿”制度，但是由于制度本身的缺陷以及我国过去计划经济体制所 带来的消极影响，使得十几年来运用此程序整顿成功的困境企业几乎为零。由于 没有可适用的程序，许多企业只要一陷入财务困境，就只有选择清算，一个诺大 的企业破产将造成大量的社会资源浪费和工人失业，而且还会因此对关联企业造 成灾难性打击甚至引发连锁破产，从而对整个社会经济和社会生产力造成严重破 坏。同时，自1 9 8 6 年我国颁布企业破产法( 试行) 以来，到现在已经有将近 二十年的时间了，二十年问，中国发生了巨大的变化，尤其是加入世界贸易组织 后，我国的各项改