（经济法学专业论文）欧盟对华反倾销的应诉对策研究.pdf

哈尔滨工程大学硕士学位论文 摘要 欧盟是世界对华实施反倾销措施最多的地区，自1 9 7 9 年首次对中国出口 的糖精等产品进行反倾销调查以来，欧盟对中国反倾销案件数居全球第一， 占对中国反倾销案件数的2 0 7 。在立案数量上，欧盟对中国反倾销2 0 0 2 年 立案4 起，2 0 0 3 年立案3 起，2 0 0 4 年新立案多达9 起，加上其他复审案件、 反规避案件，欧盟2 0 0 4 年对我国反倾销、反规避调查如狂风暴雨，目前正在 实施中的反倾销案仍然多达4 0 余起。欧盟对中国反倾销立案数量多，调查程 序越来越严格，中国企业应诉欧盟的反倾销调查也越来越难的原因是多方面 的。中国在应对对华反倾销案件的过程中，要面对许多方面的问题和障碍， 有欧盟对华反倾销立法的约束，有国内整体应诉机制的约束，有经济制度方 面的问题，有企业自身存在如应诉不积极和盲目应诉等诸多方面的问题，通 过对这些问题具体细致地分析，可以帮助我们找到更多、更好的应对反倾销 诉讼的方法，来有效解决中欧贸易产生的摩擦。 本文从多个角度对欧盟对华反倾销诉讼中我方应诉策略作了详细的分析 研究。文章先是对欧盟对华反倾销现状、特点和原因作了基本的介绍。然后 从欧盟反倾销立法，我国国内企业自身情况分析了欧盟反倾销且我国企业应 诉不力的原因。最后从国家、企业和行业协会三个大方向上分析了如何有效 地应对欧盟对华反倾销的应诉策略。文章对欧盟对华反倾销和我国应对欧盟 对华反倾销应诉中所面临诸多问题进行详细分析，通过对问题的分析来寻找 应对策略。文章重点放在反倾销应诉策略机制的研究。 关键词：反倾销；应诉机制；应诉对策 哈尔滨工程大学硕士学位论文 a b s t r a c t a n t i - d u m p i n gp l a y sa l li m p o r t a n tr o l ei ni n t e r n a t i o n a lt r a d e i tc a ni n f l u e n c e ac o u n t r y se x p o r te n v i r o n m e n ta sw e l la st h ed o m e s t i ce c o n o m ya n di n d u s t r y w i t ht h ei m p r o v e m e n to ft h es t a t u si nt h ew o r l de c o n o m ya n dt r a d e ，c h i n a b e c o m e so n eo ft h eb i g g e s tv c t k u so fa n t i d u m p i n gc h a r g e s i nt h ea n t i d u m p i n g a c c u s a t i o n , a c c o u n t i n gi n f o r m a t i o ni st h em o s ti m p o r t a n tl a we v i d e n c e sb e c a u s ei t r e f l e c t st h eb u s i n e s sa c t i v i t i e so fo n ec o m p a n y i ne s s c n c ca n t i d u m p i n gi st h ej o b a b o u ta c c o u n t i n ga n dc o s t , p r o f e s s i o n a la c c o u n t i n gi s s u e sa r ei n v o l v e di n t h e s e i s s u e sn e e dc l a r i f i c a t i o nf r o mb o t ht h ea s p e c to fa c c o u n t i n ga n dl a w t h i sp a p e r , d e v e l o p e df r o mp a s tr e s e a r c h e s ，h o p et oa n a l y z ea n dr e s e a r c ht h ea c c o u n t i n g p r o b l e m se x i s ti nc h i n e s ee n t e r p r i s e s r e s p o n d i n gt oa n t i - d u m p i n gi n v e s t i g a t i o n s t h e r ea r em a n yd i f f e r e n tr e a s o n s ，w h i c hr e s u l ti nt h ef r e q u e n ta n t i d u m p i n g i n v e s t i g a t i o nf r o me ut oc h i n a f i r s t l y , b e c a u s eo ft h en e wi n t e r n a t i o n a lt r a d e e n v i r o n m e n ta n da n t i - d u m p i n g s y s t e mc h a r a c t e r i s t i c st h el e g a la n de f f e c t i v e a n t i - d u m p i n gm e u s l l r ei sw i d d yu s e di nt h ew h o l ew o r l d i na d d i t i o n ，l o w e rp r i c e o fc h i n e s ee x p o r tg o o d sa n dn o n - a c t i v er e # ya t t i t u d ea r ea l s ot h ei m p o r t a n t f a c t o r s d u r i n gt h ea c t u a lr e p l yp r o c e s s ，t h ef i n a lr e c o v e rc h a n c e sa r ca l s ov e r y s m a l lu n d e rt h ec o n d i t i o no f s y s t e mr e s t r i c t i o no f s p e c i a lm a r k e te c o n o m y a n d i n a d e q u a t ep r e p a r a t i o n i no r d e rt oe f f e c t i v e l ys o l v et h i sp r o b l e m ，o no n eh a n dw e s h o u l di m p r o v ec o m p e t i t i v ec a p a b i l i l yo fe x p o r tg o o d si na d v a n c et op r e v e n tt h e h a p p e n i n go fa n t i - d u m p i n gl a w s u i t , o nt h eo t h e rh a n d ，w es h o u l dt r yo b rb e s tt o a c h i e v et h es u c c e s so ft h eh w s m tt h r o u g ht h ec o o p e r a t i o na m o n gg o v e r n m e n t , i n d u s t r yc o m m i t t e ea n de n t e r p r i s e sa n da c t i v e ，r e a s o n a b l ea n de f f e c t i v er e p l y k e yw o r d s ：a n t i d u m p i n g ；t r a d er e g u l a t i o n ；a n t i d u m p i n gd u t y 哈尔滨工程大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：本论文的所有工作，是在导师的指导下， 由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文献等的 引用已在文中指出，并与参考文献相对应。除文中已经注明 引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体己公开发 表的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体， 均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律 结果由本人承担。 作者( 签字) ： 日期： 3 年? 月i 日 飞i ， 哈尔滨i j 程大学硕士学协论文 第1 章绪论 1 1 研究背景及意义 欧盟自1 9 7 5 年与中国建交后贸易额一直持续增长，目前已经成为中国的 第一大贸易伙伴。2 0 0 1 年1 1 月中国成为w t o 的正式成员，这对于中欧经贸 关系的发展起到了积极推作用。但随着中欧经贸关系快速发展，中欧之间贸 易摩擦大量出现。 1 9 7 9 年欧盟对我国的糖精提起反倾销诉讼，从此拉开了对中国频繁反倾 销指控的序幕。1 9 7 9 - 2 0 0 5 年间，欧盟委员会已经针对中国已经发起了1 1 6 起反倾销调查，中国己成为欧盟头号反倾销受害国。2 0 0 4 和2 0 0 5 年，欧盟 对中国的反倾销均占其对外反倾销总数的3 1 左右。 欧盟对华反倾销已成为中欧贸易快速发展通道中的障碍，必将影响双方 优势贸易的进一步发挥；如果顺其发展，必将对中欧贸易的迸一步发展产生 极为不利的影响。在这种国际形势下，研究欧盟对华反倾销的法律制度，分 析欧盟对我国反倾销的特点，探索一套切实可行的应诉策略便是一项刻不容 缓的任务。 笔者希望本文粗浅的讨论对解决欧盟对华日益严重的反倾销有些许的帮 助。 1 2 国内外文献综述 1 2 1 国内文献综述 自上世纪9 0 年代末起，国内许多学者都开始对欧盟对我国的反倾销给予 了相当程度的关注，提出了应对欧盟对华反倾销的策略。随着我国法制的健 全。更有一些学者把研究的焦点聚集到了欧盟对华反倾销的法律问题上，并 为此提出了一些应诉方面的对策。 哈尔滨_ t 程大学硕士学位论文 杨坚在1 9 9 6 年出版的国际反倾销法律案例与对策中，通过对各国反 倾销法律与实践的论述，提出了对我国反倾销立法的设想，并就欧盟对华反 倾销提出了比较具体的应对策略。“1 杨伟国早在1 9 9 8 年，在他的著作中从七个方面来考虑欧盟未来对华反倾 销政策修改动向，通过实证分析表明。我国确实是反倾销的最大受害国，并 指出当前国际反倾销形势和我国被反倾销指控大国的地位极不相称，对此我 国应该给予高度重视，并尽快行动起来，建立我国防倾销反倾销体系。 荣世敏( 2 0 0 4 ) 从欧盟对我国反倾销的特征、原因出发，探讨我国的应 对策略：l 、积极应诉，争取主动；2 、要求市场经济地位；3 、加强公共利益 的抗辩。f 3 尹萌滕玉华( 2 0 0 4 ) 通过对g a t t w t o “非市场经济”待遇的产生、欧 盟对华“市场经济”的认定及造成的后果进行分析和探讨，并提出了我国政 府和企业的应对诉策略。l 、我国出口企业力争符合欧盟的“关于市场经济待 遇的5 条标准和分别税率的8 条标准”，在反倾销调查中采用最有利于中国的 替代国；2 、积极利用w t o 贸易争端解决机制来应对欧盟的反倾销：3 、在新 一轮多边贸易谈判( 特别是针对w t o 反倾销规则改革的谈判) 中将反倾销调 查中的“非市场经济”问题纳入多边谈判范围之内。“ 黄辉( 2 0 0 5 ) 通过对倾销、反倾销的理论的分析与研究，结合各国对华 反倾销的立法，阐述了欧盟对华反倾销的应诉对策，得出结论：当今反倾销 已为国际贸易保护使用的主要工具，中国出口产品深陷反倾销重围之中，建 立政府、行业协会和企业三位一体、相互联动的反倾销应诉机制成为当务之 急。嗍 1 2 2 国外研究文献综述 随着我国与世界经贸来往日益密切，国外一些学者也开始了对华反倾销 的研究，关于欧盟对华反倾销问题的研究，国外学者也曾给予过一定程度的 关注，p i e fe e c k h o u t 将注意力放在涉华倾销案和中国的非市场经济问题上， 2 哈尔滨r 程大学硕七学位论文 通过考察欧盟反倾销政策的最新发展，得出结论：欧盟没有充分考虑到中国 市场经济的发展情况；欧盟对华反倾销政策方面存在许多法律缺陷。蛔 比利时大学的x i a n gl i u 和h y l k ev a n d e n b u s s c h e 的关于欧盟对中国的 反倾销案例的分析是在这一问题上迄今为止最为详尽的研究。他们指出，中 国是受欧盟反倾销影响最为严重的国家。通过仔细分析上个世纪最后两个十 年中欧盟对华的反倾销案例，发现许多案例中欧盟对来自中的产品征收了相 当高的反倾销税。研究还总结了欧盟对华反倾销的特点以及中国易受到欧盟 反倾销的原因，他们还对中国加入w t o 后所面临的反倾销形势进行了乐观的 评价，认为这r 事件和中国1 9 9 7 年的反倾销立法会对欧盟对华反倾销具有 “冷却效应”。”1 1 3 写作思路 本文的主要写作意图是以应诉的角度分析研究欧盟对华反倾销的应对策 略。对欧盟对华反倾销和我国应对欧盟对华反倾销应诉中所面临诸多问题进 行详细分析，通过对问题的分析来寻找应对策略。文章重点放在反倾销应诉 策略机制的研究。首先，文章从欧盟对华反倾销现状写起，归纳和总结了欧 盟是对我国实施反倾销最严重的地区。反倾销的力度与广度不断扩大，反倾 销调查越来越严格，市场经济地位等欧盟对华反倾销的特点和产生反倾销增 多内部因素和外部因素。使我们人们对欧盟对华反倾销影响有进一步的认识。 接着，对欧盟对华反倾销应诉现状和特点进行分析，我国自身应对反倾销的 现状和应对不力有两大原因：欧盟对华反倾销立法的约束和中国应诉机制的 约束。欧盟对华反倾销立法的约束主要是：1 市场经济地位的确定，2 一国一 税和分别税率，3 替代国的选择。中国应诉机制的约束主要是：l 组织松散、 专业性和代表性不足，2 信息收集、档案管理和预警机制不健，3 应诉资金不 足和对外部组织的依赖大。认识我们对反倾销应诉活动中处于的不利位置。 最后，对应分析应诉不利原因整理出相应反倾销应诉过程中政府、企业和行 业协会三方面的应对策略。文章已欧盟对华反倾销为出发点，结合国内外环 哈尔滨工程大学硕士学位论文 境，对欧盟对华反倾销国内应对现状和原因做出分析研究，进而得出国家、 企业和行业协会该注意的应诉策略。为更好地解决欧盟对华反倾销应诉提供 一些建设性的意见。 1 4 创新之处 本文主要通过对中欧贸易摩擦中反倾销现状和反倾销过程中应诉现状的 总结归纳，针对反倾销的原因和反倾销应诉不力的原因，研究了我国应对欧 盟反倾销中应诉过程的应对策略。在文章中提出了的一些新的应对欧盟对华 反倾销诉讼的应诉策略是本文的创新之处，为我国在今后面对中欧贸易摩擦。 如何更有效的解决中欧贸易摩擦问题，提出一些建设性的意见。在欧盟对华 反倾销案数量越来越多，影响越来越大的背景下，国家政府、企业自身和行 业协会都应建立和完善各自反倾销预警机制和反倾销应诉基金，加强相关人 才培养，针对进口国家地区环境情况深入研究，筋定符合本行业长期的战略 发展规划，健康和谐的发展中欧贸易。只有国家、企业和行业协会三方面紧 密联系沟通，统筹规划发展，统一协调实施的反倾销应诉机制，才能提高我 国对欧盟反倾销诉讼的成功率，保护正常的外贸活动。更好地保护我国的贸 易利益。 4 堕堡堡三堡奎堂堡主堂竺笙茎 第2 章欧盟对华反倾销的现状和特点分析 2 1 欧盟对华反倾销的现状 欧盟是世界上第一个对我国产品进行反倾销立案调查的地区，同时也是 对华实施反倾销措施最多的地区。自1 9 7 9 年首次对中国出口的糖精等产品进 行反倾销调查至2 0 0 2 年底，欧盟共提起对华反倾销调查案件9 5 起，居全球 第一，占世界对华反倾销案件数的2 0 7 。目前正在实施中的反倾销察仍然 多达4 0 余起。2 0 0 5 年第一季度，欧盟又对涉及2 2 种进口产品征收了临时反 倾销税，对9 种进口产品征收了永久性反倾销税。中国出口至欧盟的产品中， 约有1 0 受到了欧盟反倾销的影响，涉及自行车、电风扇等机电产品，五金 工具、医药器械、有机化工产品，电视机、微波炉等家电产品，服装、日用 百货，甚至连抹布、曲别针、铅笔等小商品也包括在内的总价值达数十亿美 元的商品，占国外对中国反倾销调查总数的1 5 以上，且反倾销税率不断增 高，其中不少商品被迫退出了欧盟市场。特别是1 9 9 9 年欧盟对华的反倾销更 是变本加厉，卜l o 月共立案1 2 起，超出历年立案数量，涉及黄磷、中厚钢 板、马钢管件、1 4 寸彩色显像管、c d 盒、自行车零部件等产品，总计价值近 3 亿美元。统计数据表明，截至2 0 0 5 年上半年，国夕 对我国的反倾销立案已 超过6 5 0 起。根据w t o 官方网站的统计，仅从1 9 9 5 年世界贸易组织成立至 2 0 0 5 年6 月3 0 日，国际上共有2 5 个国家或国家集团针对中国产品发起了4 3 4 次反倾销调查 欧盟作为整体) 。在对华反倾销调查总数占9 0 的前1 2 位国 家或国家集团中，欧盟对我国的反倾销立案5 6 起，仅次于印度的8 l 起，美 国的5 9 起而居第三位。而自1 9 7 9 至2 0 0 5 年年末，欧盟对中国的反倾销立案 数目为1 1 6 起，超过美国总数目1 1 3 起而位居第一，我国因此成为遭受欧盟 反倾销最大受害国。我国已成为欧盟主要的反倾销目标国。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 2 2 欧盟对华反倾销的特点 2 2 1欧盟是对我国实施反倾销最严重的地区 欧盟是世界对华实施反倾销措施最多的地区，自1 9 7 9 年首次对中国出口 的糖精等产品进行反倾销调查以来，欧盟对中国反倾销案件数居全球第一， 占对中国反倾销案件数的2 0 7 。在立案数量上，欧盟对中国反倾销2 0 0 2 年 立案4 起，2 0 0 3 年立案3 起，截至2 0 0 4 年1 1 月2 0 日，则多达9 起。这9 起都是新案，加上其他的复审案件、反规避案件，欧盟2 0 0 4 年对我国反倾销、 反规避调查如狂风暴雨，目前正在实施中的反倾销案仍然多达4 0 余起。 中国出口至欧盟的产品中，约有1 0 0 , 6 受到了欧盟反倾销的影响，涉及化 工、纺织、机电等多个领域内的总价值达数十亿美元的商品，占国外对中国 反倾销调查总数的1 5 以上。欧盟对我国反倾销不仅数量多、涉及面广，而 且金额大，如中国出口到欧盟的被反倾销的焦炭、铜板，涉案金额都在数亿 美元以上。随着欧盟一体化建设的加速进行，地缘经济政治利益更趋一致， 反倾销作为其方便易行、见效快的强有力保护手段越来越频繁地付诸实施， 矛头直指我国大宗出口产品，使中国成为欧盟反倾销措施的主要打击对象， 致使中国许多产品无力与欧盟同类产品相竞争，被迫退出欧盟市场，如中国 出口到欧盟遭受反倾销起诉的彩电，尽管涉案金额只有上亿美元，但在被征 收4 4 6 的反倾销税后，该产品几乎被封杀在欧盟市场之外。脚 2 2 2 欧盟对中国反倾销的力度与广度不断扩大 据世贸组织统计，从1 9 9 5 年至2 0 0 5 年，中国已连续1 1 年成为全球遭受 反倾销调查最多的国家，在世贸组织成员发起的反倾销案件中约六分之一针 对中国。欧盟是对华反倾销案最多的发起国之一。特别是近年来易摩擦案件 销立案9 起明显增多。2 0 0 3 年欧盟对华反倾销立案3 起，保障措施1 起：2 0 0 4 年反倾销立案9 起；2 0 0 5 年反倾销立案8 起，保障措施l 起。同时，来自欧 盟的技术性贸易壁垒、知识产权争端等也越来越频繁。为扭转对华贸易逆差， 欧盟不断要求我国增加进口，并对我国出口产品设置各种限制。近年来，欧 6 哈尔滨_ t 程大学硕七学位论文 盟已成为利用贸易壁垒限制我国产品进口最多的地区之一，直接导致了中欧 贸易摩擦案件数量越来越多。 统计显示，在欧盟各国市场上出现的中国商品已经由原来的以原材料及 初级产品为主转向与机电产品、高技术产品并重的局面。相应的遭遇欧盟反 倾销的产品也越来越广泛。在2 0 世纪8 0 年代，遭遇欧共体反倾销诉讼的中 国产品大多数是初级产品及初加工制成品，与当时中国出口商品的结构相一 致。但近几年来，由于中国对欧盟出口结构的升级，有关机电产品的案件有 所增长。 首先，根据欧盟对外贸易司的规定，凡是出口到欧盟各国市场上的外国 产品，如果该产品的价格低于在其本国市场上消费的相同产品的可比价格， 即以低于其正常价值的价格进入欧盟市场并使得欧盟成员国企业竞争力受到 严重损害，那么该产品就会被认定为构成了反倾销的主要因素，因而也就成 为反倾销的重点目标。同时，欧盟先后出台了统一的贸易保护法律法规。 其次，欧盟还制定了在反倾销问题上的反规避规定。所谓反规避，就是 欧盟为防止出口方利用各种手段来减少或避免被进口国征收反倾销税的规 定。为达到反规避的目的，1 9 8 7 年，欧盟理事会出台了世界上第一个包括了 反规避在内的反倾销法律；1 9 8 8 年，补充修订；1 9 9 4 年，欧盟理事会再次通 过了对反倾销法的补充修订。多次的补充修订使得欧盟反倾销法日臻完善， 其中反规避的规定也越来越明确。 再次，欧盟的反倾销期限常常对中国出口产品带来长期阻碍。根据欧盟 常规做法，这一税率将会持续5 年有效，当5 年期满后欧盟会寻求再次延长 征税期5 年。如果一个产品被欧盟认定需要反倾销，即意味着该产品将永远 从欧盟市场上消失。 7 哈尔滨1 = 程大学硕十学位论文 2 2 3 对中国征收反倾销关税幅度较高 随着中国对欧共体出口数量的迅速增长，欧共体对中国出口的反倾销制 裁也越来越严厉。1 9 8 8 年以前，中国出口企业主要以价格承诺方式结束反倾 销诉讼，而此后则大多被征收了反倾销税。 8 0 年代确定对华反倾销时，倾销幅度在3 0 以下的，占总数的5 0 左右， 进入9 0 年代以来，我国产品被认定倾销幅度明显上升。例如：1 9 9 0 年欧盟 对华反倾销涉及的商品有；人造钢砂磨料、钨砂、一氧化钨、钨酸、塑编袋、 麻鞋底、金属硅，被认定倾销幅度分别为9 4 ，4 7 4 ，5 3 2 ，8 5 8 4 ，。4 8 2 ， 4 3 4 ，9 3 3 ，3 8 7 3 。1 9 9 1 年结案的麻底鞋的倾销幅度被定为7 0 3 - 1 0 5 3 。 重要的是，以前欧盟确定反倾销税率一般以减轻倾销为原则，就核定的倾销 幅度打折或减半。但近年来，反倾销税率逐渐等同于认定的倾销幅度，反倾 销税率不断上升。欧盟对中国彩电征收的反倾销税，其税率一直在增长变化， 从1 9 9 1 年的1 5 3 ，到1 9 9 5 年的2 5 6 ，到1 9 9 8 年的4 4 6 。“” 2 2 4 欧盟对中国反倾销调查越来越严格 欧盟对中国反倾销不但立案数量多，而且调查程序越来越严格。到企业 进行反倾销核查的时候，欧盟官员要求我国相关企业的审计师必须到场，这 等于是怀疑中国的独立审计制度；我国企业向欧盟申请市场经济地位时，按 照欧盟以往的要求，必须填写问卷回答5 年内相关经营状况，但是现在欧盟 官员要求企业提供的则是1 0 年内的情况。我国一家企业在向欧盟申请市场经 济地位时，逐条根据欧盟关于市场经济地位的5 条标准，对本公司进行比照， 但遭遇欧盟的拒绝。“”欧盟拒绝的理由是该公司的会计制度不符合国际会计 准则和国际上普遍接受的会计实践。由此导致我国企业向欧盟申请市场经济 地位越来越困难。在2 0 0 2 年4 起案件中，至少有7 家中国企业获得市场经济 地位，如其的打火机案，5 家申请企业全部获得市场经济地位：2 0 0 3 年的3 起案件中，也有7 家中国企业获得市场经济地位，而且每个案件都有企业获 得；但是到了2 0 0 4 年，已经作出裁定的案件中，只有在碳酸钡案中有两家中 s 哈尔滨_ 程大学硕七学位论文 国企业获得市场经济地位，在手推车案中，申请的4 家中国企业全部遭到拒 绝。从中可以看到，中国企业应诉欧盟的反倾销调查越来越难。 另外，随着中国对欧共体出口数量的迅速增长，欧共体对中国出口的反 倾销制裁出越来越严厉。1 9 8 8 年以前，中国出口企业主要以价格承诺方式结 束反倾销诉讼，而此后被自戕了反倾销税。 2 2 5 市场经济地位问题成为中欧反倾销摩擦的关键问题 由于中国没有获得欧盟完全“市场经济国家”的认可，中国对欧盟的出 口产品因而就受到不同于市场经济国家的特殊待遇，中国的出口企业由此也 就不断被提起反倾销诉讼。从1 9 7 9 年提出第一个反倾销诉讼到1 9 9 6 年，欧 盟对中国出口商品的反倾销调查达6 0 多项。其中除糠醛和锤子等少数几起案 件因证实共同体相关产业的损害与中国进口产品没有因果关系而撤诉外，大 多数案件都以中国败诉而结束。 欧盟对中国出口产品的反倾销诉讼之所以能够频频得手，动辄就能征收 幅度较高的反倾销税，主要是因为欧盟将中国视为“非市场经济国家”，对中 国进口产品实施歧视性待遇。这种歧视性待遇突出表现在以下两个方面： 一是不公平地使用替代国制度。替代国制度是西方国家反倾销法中确定 “非市场经济国家”出口产品的正常价值所使用的方法。这种制度对确定中 国出口产品的正常价值具有极大的不合理性，主要表现在它无视和抹杀了中 国出口产品的成本优势。替代国制度的另一大弊端是对诉讼结果的不可预见 性。这种制度是基于“非市场经济国家”的国内价格不能公平和真实地反映 出口商品的正常价值。因为这个替代国对于“非市场经济国家”的出口企业 来说是一个人为的和主观臆造出来的东西。在1 9 9 6 年的活性炭一案中，因为 美国被选作替代国，中国出口商品的倾销幅度因此被确定为6 9 6 。然而， 美国的粉末活性炭和中国向欧共体出口的粉末活性炭在价格上没有任何关 系。中国的出口产品没有理由应当按照美国的价格在欧盟市场上销售。由于 9 哈尔滨t 程大学硕七学位论文 中国产品的出口价格与替代国的市场价格完全没有关系，这种反倾销制裁对 被诉企业就完全起不到惩前毖后的作用。“” 二是由于中国是世界上最大的低收入国家，工资水平、管理成本以及大 多数原材料价格比起世界上大多数市场经济国家来说低很多，因此大多数产 品的国内价格也就大大低于国际市场价格。然而，在对中国出口产品进行的 反倾销诉讼中，欧盟委员会对中国产品的成本优势或者根本不予考虑，或者 随意抹杀。例如，在1 9 9 6 年结案的粉末活性炭一案中，尽管中国出口企业对 以美国作为替代国的做法提出了反对意见，指出这种比较不合理，因为中国 的粉末活性炭是在传统的小型生产作坊生产的，而美国产品是在现代化大工 厂生产的，双方的投资和折旧没法比较，但委员会仍然坚持以美国产品的市 场价格作为中国产品的正常价值。在这个案子中欧盟委员会之所以将美国视 为一个合理的替代国，其理由几乎完全不是从产品的成本出发，而是考虑到 美国市场的开放性。 2 2 6 欧盟对中国市场经济地位问题的消极性和不合理性 1 9 9 8 年4 月3 0 日，欧盟理事会通过了一个对反倾销法的重要修正案， 总体上承认了中国和俄罗斯为“市场经济国家”，为中国、俄罗斯两国摘去了 “非市场经济”的帽子，这是欧盟对华反倾销政策上一个极为重要的变化。 但欧盟仍然认为中国、俄罗斯两国还处在一个市场机制转型的过渡时期，因 而有针对性地搞了一套“市场经济五条标准”，在反倾销调查中，采取逐个公 司审查的办法，来确定哪一个中国企业可以得到市场经济地位。对于经审查 后得到市场经济地位的公司，欧委会将不再使用“参照国”，而采用该企业自 己的正常价值来计算其倾销幅度。能够得到市场经济地位的中国企业，其倾 销幅度一般来说就会比较低，甚至没有。 实际上我们看到，新规定颁布后，在1 9 9 9 年1 7 月之间的前5 个反倾 销案中，仅黄磷和光盘盒案中的少数企业得到了市场经济地位。黄磷案是欧 盟对中国实施新反倾销法以后的第一个案件，也是首家中国企业获得市场经 l o 哈尔滨工程大学硕士学位论文 济地位的案子，这是一个良好的开端。但除了上述两个案件中的少数企业外， 再也没有中国企业得到市场经济地位，这就使问题变得十分严峻。“” 欧盟从总体上开始承认中国的市场经济地位，是一个历史进步。欧盟跨 出这一步，毕竟在客观上使欧盟对中国反倾销政策体现了一定的现实性和灵 活性，具有积极意义。在现实性方面，既然欧盟总体上承认了中国的市场经 济地位，使中国有了新的发展余地，可以进一步要求欧盟具体兑现。在灵活 性上，欧盟为了扭转分别裁决问题上保守政策的被动局面，又能与美国在一 定程度上标新立异，因而先于美国等其他西方国家承认了中国的市场经济地 位。这是西方世界中一个有积极意义的缺口，为中国的外交外贸政策的灵活 性提供了依据。 但是我们必须清醒地认识到，欧盟把中国作为反倾销重点打击对象，是 其政策的主要方面和本质方面。由于欧盟政策在本质上的消极性，决定了欧 盟不想在新政策上走得太远，因此，从欧盟2 0 0 4 年前5 个对中国产品反倾销 案情况看，欧盟对华反倾销新政策的实质是，总体上肯定中国市场经济地位， 而实际上否定之，抽象地承认中国的市场经济地位，而具体则否定之。 同时，欧盟对我国实施反倾销新政策具有不合理性。具体体现在：欧盟 在市场经济地位政策适用性上的歧视性。前已被欧盟承认为市场经济的国家 远不止中国、俄罗斯两国，还有一大批东欧、波罗的海国家等都是从过去计 划经济在2 0 世纪9 0 年代初转为市场经济的，并正式得到了欧盟的承认。但 是，根据欧盟新反倾销法的规定，对中国的企业要逐个审查是否符合市场经 济条件。相反，欧盟对于大多数东欧和波罗的海转型期国家则不适用这种规 定。欧盟在承认了这些国家为市场经济国家后，随之就自动地认可这些国家 的企业具有市场地位。如果从欧盟反倾销历史看，前南斯拉夫是最早被承认 为市场经济国家的，但即使在8 0 年代至9 0 年代，在对前南斯拉夫产品反倾 销案中，也从来没有审查过具体的南斯拉夫公司是否符合市场经济条件。而 当时前南斯拉夫国家的市场经济条件与今天中国的市场经济条件相比，是远 远比不上中国今天的状况了。“”因此，即使这个总体规定本身是合理的，只 哈尔滨工程丈学硕七学位论文 要调查可以凭主观好恶来确定哪些国家可以豁免适用，哪些国家必须严格适 用，那么，这种总体规定就失去本身的合理性和客观性，而只能体现出歧视 性和任意性了众所周知，歧视性和任意性是法律之大忌。如果企业仅仅因 为国籍不同，有些要审查市场经济地位，而有些就可以豁免，那么，这样的 标准就没有任何科学性了。 2 3 本章小结 欧盟是世界对华实施反倾销措施最多的地区，自1 9 7 9 年首次对中国出口 的糖精等产品进行反倾销调查以来，欧盟对中国反倾销案件数居全球第一， 而且欧盟对中国反倾销的力度与广度仍在不断扩大，这对中国的出口乃至整 个经济的发展产生了极其恶劣的影响。 本章是论文的基础部分，首先对中国同欧盟间贸易摩擦的反倾销现状作 了概括性介绍，接着总结了欧盟对中国实施反倾销活动中几大特点，从而为 后续的研究奠定基础。 1 2 哈尔滨1 ：程大学硕+ 学位论文 第3 章我国遭受欧盟大规模反倾销的原因剖析 近几年来，我国对欧盟的出口频频被卷入了反倾销诉讼，原因是多方面 的，主要可以从我国和欧盟内外两个方面来看。 3 1内部原因 3 1 1出口产品结构虽有改善但仍失衡 我国出口已从过去单纯以原料和初级产品为主，发展到现在以工业制成 品为主，从原来在国际市场上某些产品出口空白，发展到现在产品种类不断 增多，从原来在国际市场上产品无竞争力，到现在的产品敢与西方发达国家 展开竞争。1 9 8 0 年，初级产品占我国出口总额和进口总额的比重分别是5 0 3 和3 4 8 9 6 ，1 9 9 2 年则下降为2 0 1 ，和1 6 4 。相反，同期工业制成品的比 重由4 9 ，7 和6 5 2 上升为7 9 9 和8 3 5 0 9 6 ，制成品己经取代初级产品而成为 我国对外贸易的主要产品。但从产品结构看，我国出口的多是劳动密集型的 纺织品、机电产品、化工产品，产品的附加值相对偏低，易给进口国造成低 价倾销的印象。从市场结构看，我国直接出口和经港澳转口的出口中有6 5 是以欧美为目标市场的，出口过于集中。n 叮 3 1 2 出口企业营销策略不当 中国外贸增长过快，产品销售在很大程度上采用低价策略，受短期利益 的驱动，不少企业竞相降价，以低价抢占国际市场，扰乱了正常的外贸出口 秩序，很容易为外国提起反倾销指控制造借口。许多出口企业缺乏对国际市 场的深入调研和总体把握，信息不灵，产品售价过低，单纯依赖低价战略打 入国际市场，对其他竞争手段重视不够。一方面，一些企业由于急于占有交 易，降低价格易使进口方产生“价廉劣质”的印象；另一方面，由于缺乏对 进口国消费者消费习惯的调查研究，不重视款式，包装等方面的改进和创新， 往往使一些好商品卖不出好价钱；再者。一些企业在受短期利益驱动，经营 1 3 哈尔滨- t 程大学硕士学位论文 策略具有短期性，盲目性，只顾眼前利益，缺乏长远规划，以低价抢占国际 市场，扰乱了正常的外贸秩序，很容易为外国提起反倾销指控造成借口，致 使某些产品大量涌入进口国，增大了进口国对华反倾销的概率。 3 1 3 我国企业应诉率低 近年来，我国企业应诉率有所提高。但还是有很大一部分企业由于经济 或其他的原因不愿应诉，欧盟抓住我国企业的这个弱点，频频向中国企业举 起反倾销的大旗。甚至引起连锁反应。总结有以下几个方面： i 、应诉费用高昂，很多企业难以承受。应诉费用包括律师费用、企业联 合应诉组织成本和收集信息费用等等。其中律师费用是比较昂贵的费用。一 般说来，律师费用至少会在几百万人民币以上。企业联合应诉需要组织应诉 小组，通常由十几人到几十入组成，有的甚至在百人以上，一个中型规模企 业这项费用大约在3 0 0 - 4 0 0 万元人民币左右，也是一项不小的支出。另外， 填写调查问卷一般包括：一般性问题、经营和相关信息、财务信息、定价和 相关信息。在应诉过程中，“替代国”价格、计算数据和成本资料的获取均需 一定费用，一般所需的费用是几万到几十万之间。其他，翻译费用、交通费 用、住宿费用也是一笔不小的支出。因此，要一个企业拿出如此庞大的资金 来投入到前途未h 的反倾销应诉中，实在不是容易的事情。有些企业宁愿退 出欧盟市场。 2 、调查过程繁琐。反倾销的调查过程十分的复杂，企业除了要投入大量 的资金外，还要投入大量的人力、物力，一般来说，参与反倾销的案件，至 少要有一年的时间。无论最后是胜还是败，企业都会大伤元气，甚至有更为 严重的后果。 3 、不应诉的情况仍然存在。目前，国内有些企业对自己被诉为倾销产品 都不愿应诉，不会用法律武器保护自己。这其中有种种心态：怕打官司，怕 败诉，中小企业不愿花高额律师费，认为不合算，企业负责人怕承担责任。 这都反映了我国企业对于反倾销的认识存在种种误区。其实，反倾销诉讼是 1 4 哈尔滨工程大学硕士学位论文 一种行政性质程序，这和刑事犯罪以及民事违法行为的性质不同。因此，反 倾销官司没有真正意义上的“原告”和“被告”，只有“申请方”和“利害关 系方”。反倾销诉讼的主要目的不是追究哪一方的责任并进行处罚，而是制止 倾销的继续。更为重要的是，中国企业在法律素质上有重要缺陷，不了解不 应诉带来的恶性循环的严重后果，不了解由此带来的不仅是某个企业丧失外 国市场，更是对我国整个国家经济利益的重大损害。“” 3 1 4 我国反倾销法律体系不健全 我国的反倾销法很不完善，不具体，对外国的反倾销行为构不成牵制， 这样我国企业在应诉中便处于被动的地位。“从法律意义上讲，反倾销应该是 一种防御性的工具，但是从动态博弈的角度看，一个可信的威胁也可以使反 倾销成为一种攻击性或对抗性的武器。”在国际贸易中，没有实施反倾销措施 的成员往往成为反倾销的主要受害对象。同时，我国应对国外反倾销预警体 系和快速反映机制尚不完善，难以做到事前防范，同时由于信息渠道不畅等 原因，企业获得国外反倾销的信息较晚，这也是影响中国大多数企业应诉的 原因。 和欧盟等国家相比，我国的反倾销法的问世实在是晚了一些，直到1 9 9 7 年我国才颁布了反倾销条例。但是，在反倾销条例颁布之后，我国对外包括 对欧盟的反倾销进程很慢，力度也不大，截止到2 0 0 4 年6 月，我国对欧盟共 提起9 起反倾销诉讼，这与欧盟对我国频繁反倾销的现象很不相符。这种状 况使得欧盟可以肆无忌惮的对中国提起反倾销诉讼。“” 3 2 外部因素 3 2 1区域贸易保护主义抬头 目前，世界各国的关税普遍降低、非关税壁垒逐步减少，尤其是配额、 许可证等限制进口措施的限制使用，而反倾销是世界贸易组织规则所允许的 保护国内产业的措施，这使得反倾销越来越成为保护贸易的主要手段。反倾 哈尔滨工程大学硕士学位论文 销措施是w t o 允许的世界各国均可采用的维护公平贸易秩序，抵制不正当 竞争的重要手段之一，它是打着维护公平竞争的旗号，因此具有一定的合理 性。更重要的是，反倾销措施效果明显，很大一部分被调查的产品会被征收 高额的反倾销税，其结果就是在进口国国内市场上的份额大大减少，甚至有 些产品完全被逐出进口国市场。即使最后不征收反倾销税，在反倾销调查的 阶段里，出口国的产品也会在进口国的市场上受到很大的打击。正是由于反 倾销具有一定的合法、合理性，并且见效快的特点，欧盟频繁的使用反倾销 的手段来保护其区域内的市场。 3 2 2 欧盟对华贸易的逆差 在世界经济普遍不景气的情况下，中国外贸发展形势却一片大好。我国 出口贸易迅速增长必然取得更大的世界市场份额，包括在欧盟市场上的份额， 在欧盟市场上造成了同类商品更剧烈的竞争，使我国出口商品与欧盟相关产 业冲突加大，引起欧盟生产者的不满，从而导致欧盟对我国出口商品滥用反 倾销措施，这些措施的采取主要是出于对于各国国内生产商的利益以及国内 产业的保护。 另外，近年来欧盟国家经济普遍不景气，2 0 0 1 年整个欧盟的经济增长率 为施护1 7 ，欧元区仅为1 6 。2 0 0 2 年这个数字缩减为1 1 和0 8 。而欧 盟2 0 0 3 年的经济增长率进一步缩小为0 8 和0 4 。近两年欧盟经济有所好 转，2 0 0 4 、2 0 0 5 年欧元区国家g d p 增长分别为1 3 和2 1 。经济状态的低 迷促使欧盟频繁使用反倾销措施限制外国产品的进入，以达到保护区域内市 场的目的。近年来，中国对欧盟贸易一直保持着顺差，并且这个数字逐年增 大，这强烈的刺激了欧盟内部的竞争者。也在一定程度上促使他们想方设法 利用反倾销法来指控我国出口商品的倾销。“”因此，为减少贸易顺差，维持 对中国贸易平衡，遏制中国对外出口，欧盟频繁实施反倾销也不足为奇了。 1 6 堕堡堡三堡杰堂堡主堂垡丝苎 3 2 3 欧盟个别产业缺乏竞争力 在欧盟内部，有一些产业山于企业自身成本过高，经营不佳，从而导致 产品缺乏竞争力，结果是长期以来效益不佳，这种局面并不是由于进口造成 的。但是欧盟的生产者为了为采取贸易保护主义行动提供借口，他们经常把 这些问题归咎于外国产品的冲击。所以，欧盟保护主义者频频对中国产品提 起反倾销指控，目的就是为了将中国产品排斥与欧盟市场之外。 3 2 4 中国尚未获得完全市场经济地位 欧盟自1 9 7 9 年第一次对中国提起反倾销以来，至今已有2 5 年的时问了。 这正是中国经济体制大变革的2 5 年，中国的情况发生了翻天覆地的变化，而 欧盟对中国的反倾销政策却没有实质的改变，仍然没有给予中国完全市场经 济地位。在这种情况下，中国的企业必须要申请市场经济地位，这要经过非 常苛刻的条件，只有少数的企业能够获得市场经济地位。这样就要以类比国 的价格而不能以我国实际的价格作为正常价格，使得欧盟对华反倾销及易成 功，致使欧盟频繁的使用反倾销手段来打击我国的产品。 现实的情况是，中国实行改革开放政策己经2 0 多年，加入世贸组织也己 经5 年多了。中国个体经济、集体经济等非公有制经济在整个国民经济中已 占有相当比例。从一些统计数字来看，9 0 以上产品的价格完全由市场来确定。 加入世贸组织之后，中国尽了很大努力履行世贸组织成员义务，修改、更新 的近3 0 0 0 件法律法规和有关经贸政策完全符合世贸组织规则。随着政府职能 的改变和体制改革的深入，企业越来越多地成为自主经营的经济实体。中国 在市场经济的改革之路上取得很多成就。因此，中国有理由获得“市场经济 地位”，替代国方法不应再使用在中国出口企业身上。 2 0 0 5 中国市场经济发 展报告( 商务出版社) 运用可比的指数测度体系及方法，得出了2 0 0 2 年和 2 0 0 3 年中国市场化指数分别达到7 2 8 和7 3 8 的结论，再次证明了中国已 经是发展中的市场经济国家。啪1 1 7 哈尔滨t 程大学硕十学位论文 3 3 本章小结 我国遭受欧盟大规模反倾销并不是偶然的，从我国自身方面看，出口产 品结构虽有改善但仍失衡、出口企业营销策略不当、我国企业应诉率低加之 我国的反倾销法很不完善，不具体，对外国的反倾销行为构不成牵制，这样 我国企业在应诉中便处于被动的地位。抛开中国自身的原因，世界各国的关 税普遍降低、非关税壁垒逐步减少，尤其是配额、许可证等限制进口措施的 限制使用，而反倾销是世界贸易组织规则所允许的保护国内产业的措施，这 使得反倾销越来越成为保护贸易的主要手段。 本章主要就是从内部和外部两个方面来寻找原因，以期为后续的具体反 倾销应诉问题提供理论支持。 堕叠堡三矍奎堂堡堂垡丝奎 第4 章中国在应诉反倾销方面所面临的主要问题 中国在应对对华反倾销案件的过程中，往往要面对许多方面的问题和障 碍，其中包括制度方面的问题，即所谓的“特殊市场经济地位”待遇，企业 自身也存在诸如应诉不积极等方面的问题，通过对这些具体问题的细致分析， 可以帮助我们找到更好的应对反倾销诉讼的方法。 4 1 欧盟对华反倾销立法的约束 4 1 1 特殊市场经济地位 当一国的产品以低于“正常价值”的价格出口到另一国，并对进口国相 关产业造成损害，被认定是倾销行为。在这里有一个关键问题：什么是“正