（政治经济学专业论文）企业社会责任与企业竞争力研究.pdf

摘要 近年来，企业社会责任日益受到企业界人士和管理学者的重视。7 0 年代中期以 来，随着全球一体化进程的加快，跨国企业的不断壮大，企业的经济力量越来越 强，社会财富越来越向企业集中，企业对全球经济、政治和社会生活、科学技术、 教育、文化艺术等领域构成了深刻的影响，这些趋势导致企业社会责任运动不断 升温。在此背景下，越来越多的学者和企业界人士倾向于赞同企业社会责任的现 代经济观点，即企业有义务在力所能及的条件下承担一定的社会责任。因此，无 论从实践方面还是理论发展来看，社会公众都对企业在社会责任方面提出了更高 的要求。这就使企业管理者们面临者一个两难的困境：一方面社会发展的大趋势 要求企业承担一定的社会责任；另一方面，企业终究是经济组织，管理者要对股 东的资产负责于是把企业社会责任视作“投资”来运用和管理的观点应运而生。 本文写作的目的是在阐述企业社会责任理论的基础上，探讨企业社会责任与企 业竞争力之间相互促进的关系，指出企业承担社会责任能力的大小对企业的竞争能 力有着重要的影响。在本文最后，对我国企业承担社会责任缺失现状及缺失原因作 以分析并给出了相应的对策，从而更好的有助于我国企业竞争力的提升。 在国际化进程中，特别是在加入w t o 之后，国内企业必然要加速与国际企业 接轨过程。国内企业在企业社会责任行为理论研究和实践上都有了向国际企业学 习的机会。目前，国内企业社会责任意识虽已初步觉醒，但所涉及企业尚不多。 本文的研究可能还不够深入、系统和严谨，但是希望本文的研究能起到抛砖引玉 的作用，同时为国内一些走在前列的、感受到了企业社会责任需要的企业提供一 些借鉴和建议。 关键词：企业社会责任；企业竞争力；利益相关者 a b s t r a c t i nr e c e n ty e a r s ，s o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo fc o r p o r a t i o n si sg e t t i n gm o r ea n dm o r e a t t e n t i o n so fb u s i n e s sp e o p l ea n ds c h o l a r so fm a n a g e m e n t s i n c et h em i d 一19 7 0 s ，w i t h t h ea c c e l e r a t e dg l o b a l i z a t i o np r o c e s s a n dt h ec o n t i n u o u sg r o w t ho fm u l t i n a t i o n a l c o r p o r a t i o n s ，e n t e r p r i s e si n c r e a s i n g l yb e c a m e m o r es t r o n gi ne c o n o m i cs t r e n g t ha n dt h e w e a l t ho fo u rs o c i e t y a n dt h e ya l s op l a yam o r ea n dm o r ei m p o r t a n tr o l ei nt h eg l o b a l e c o n o m y , p o l i t i c a ls o c i a ll i f e ，s c i e n c e ，t e c h n o l o g y , e d u c a t i o n ，c u l t u r e ，a r t sa n do t h e r f i e l d s ， t h e s et r e n d sl e dt ot h a tc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t ym o v e m e n ti ss t e a d i l yr i s i n g a g a i n s tt h i sb a c k d r o p ，ag r o w i n gn u m b e ro fa c a d e m i c s ，a n db u s i n e s sp e o p l et e n dt o a g r e ew i t ht h ec o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo fm o d e m e c o n o m i cs t a n d p o i n t ，t h a tt h e c o r p o r a t i o n ss h o u l dt a k em o r er e s p o n s i b i l i t i e su n d e r ac e r t a i nc o n d i t i o n t h e r e f o r e ，f r o mt h ep r a c t i c eo rt h e o r y , p u b l i ch a s s e th i g h e rr e q u i r e m e n t so n e n t e r p r i s e s t h i sm a k e se n t e r p r i s em a n a g e r s f a c ead i l e m m a ：w h i l eo no n eh a n d c o r p o r a t i o n sm u s tt a k ec e r t a i ns o c i a lr e s p o n s i b i l i t i e si nt h et r e n d ；t h eo t h e rh a n d ， e n t e r p r i s e sa r eu l t i m a t e l ye c o n o m i co r g a n i z a t i o n s ，t h em a n a g e r m u s tm a k ep r o f i tf o rt h e s h a r e h o l d e r s ，t h e r e f o r e t h e p o i n t o fv i e wt h a tm a n a g e r s t a k e c o r p o r a t e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t ya s i n v e s t m e n t ”e m e r g e d t h ep u r p o s eo fw r i t i n gt h i sp a p e ri s t od e s c r i b et h et h e o r yo fc o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t yo nt h eb a i l so fd i s c u s s i o no nh o w t op r o m o t em u t u a lr e l a t i o n sc o r p o r a t e s o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n dc o m p e t i t i v e n e s so fe n t e r p r i s e s ，a n dp o i n to u tt h a te n t e r p r i s e s t a k i n gs o c i a lr e s p o n s i b i l i t i s ei sv e r yi m p o r t a n t t op r o m o t et h ec o m p e t i t i v e n e s s a tt h ee n do ft h i sa r t i c l e i dl i k et oa n a l y z et h er e a s o nt h a tw h yc h i n e s e c o r p o r a t i o n sl a c kt a k i n gs o c i a lr e s p o n s i b i l i t i e sa n dh o wt oi m p r o v et h i ss i t u a t i o nt o p r o m o t et h ec o m p e t i t i v e n e s so fc h i n e s ee n t e r p r i s e s w i t ht h ej o i n i n gi n t ot h ew t o ，t h e d o m e s t i ce n t e r p r i s e sw i l le n t e ra c c e l e r a t e l yt h ep r o c e s so fi n t e g r a t i o ni n t oi n t e r n a t i o n a l e n t e r p r i s e s t h i ss t u d ym a y n o tb ee n o u g hi n - d e p t h ，s y s t e m a t i ca n dr i g o r o u s ，b u tih o p e t h i ss t u d yw i l ls e r v ea sat r i g g e r ，w h i l et h ef o r e f r o n to fs o m ed o m e s t i ca n df e l tt l l en e e d f o r c o r p o r a t e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t y o fe n t e r p r i s e st op r o v i d es o m er e f e r e n c ea n d r e c o m m e n d a t i o n s k e yw o r d s ：c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ；c o m p e t i t i v e n e s s ；s t a k e h o l d e r 厦门大学学位论文原创性声明 兹呈交的学位论文，是本人在导师指导下独立完成的研究成果。 本人在论文写作中参考的其他个人或集体的研究成果，均在文中以明 确方式标明。本人依法享有和承担由此论文产生的权利和责任。 声明人( 签名) ：巨氢 2 。刁年u 月岁p 日 厦门大学学位论文著作权使用声明 本人完全了解厦门大学有关保留、使用学位论文的规定。厦门大 学有权保留并向国家主管部门或其指定机构送交论文的纸质版和电子 版，有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文进入学校 图书馆被查阅，有权将学位论文的内容编入有关数据库进行检索，有 权将学位论文的标题和摘要汇编出版。保密的学位论文在解密后适用 本规定。 本学位论文属于 1 、保密() ，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密p 巧 ( 请在以上相应括号内打“4 ”) 日期：呷年1 月；。日 日期：汐可月日 第一章企业社会责任理论的提出与诠释 第一章企业社会责任理论的提出与诠释 1 1 企业社会责任的兴起及原因 关于企业的社会责任的研究由来已久，随着全球一体化进程的加快，跨国公 司的发展和资本的不断扩张，一系列社会矛盾不断涌现，诸如贫富分化、社会贫 困。特别是劳工问题和劳资冲突使企业社会责任运动不断升温。上世纪八十年代 以来，该问题更是成为各界人士研究的热点，一些国外企业已经开始在商业活动 中积极地加以实践，以期获得企业和社会双赢的效果。 “企业社会责任 概念早在1 9 世纪末2 0 世纪初就已由西方发达国家提出， 到2 0 世纪8 0 年代后期才在世界上轰轰烈烈作为一种运动展开，并引起了企业界、 理论界和国际社会的广泛关注，成为全球范围内一个共同话题，究其原因，。笔者 认为，此时企业社会责任产生所需的社会压力已经发展成熟： 首先，在这个时期，随着人们价值观念的转变，市民社会最终得以形成。西 方社会变得日益富裕，这使得人们的价值观念发生了根本的转变，从支持在物质 匾乏条件下为了生存而奋斗的传统价值观，转向了鼓励更多注重生活质量而不是 物质因素的价值观。如过去生活在贫困条件下，人们更看重物质繁荣及其带来的 就业机会，失业率高的社区将欢迎在其周围修建新的工厂，至于烟囱里冒出污染 环境的浓烟，锻造车间里发出的噪音，以及既危险又有害的工艺流程则处于次要 的关心程度。然而，一个繁荣昌盛的社区将反对任何不利于环境的发展。与此同 时，人权也要求得到更多的尊重。经济的发展使人们的意识开始觉醒，在此时形 成某种同盟，从而使市民社会得以形成。随着跨国生产和跨国公司的“订单”商 品链在全球的延伸，跨国生产的劳工状况日益与跨国公司失去直接联系。这时， 在异国生产跨国公司产品的工人及其工会无法直接制约跨国公司的情况下，跨国 公司所在国及其品牌行销国的“市民社会，作为一种新的劳工权利或者说调整劳 资关系的新的代理人出现了，就是说，生产守则为市民社会作为新的主体来参与 劳资关系的调整，提供了一个平台。可见，“市民社会中劳工组织、女性组织、宗 教团体以及其他非政府组织的参与是推动跨国公司的生产守则发展的中坚力量。 企业社会责任与企业竞争力研究 其次，在这个时期跨国公司的“垄断”充分发展到这样一种程度，使得市民社 会能够借助巨大的垄断力量来制约垄断组织本身。 经济全球化，使市场经济这个以资本为核心和灵魂的市场运作机制，成为全 球性的选择。而要介入这一市场，必须要遵守资本主义国家几百年所形成和被认 可的游戏规则，在全球化的浪潮中，跨国公司是全球化最主要的推动者和受益者。 截至1 9 9 6 年，全球的跨国公司已达4 4 5 万家，其境外分支机构达2 7 6 万家，全 球跨国公司生产总值已占西方发达国家总产值的4 0 ，跨国公司“内部贸易 和各 跨国公司之间的贸易约占世界贸易总额的6 0 ，此外还控制着7 5 的技术转让、8 0 以上的对外直接投资，9 0 的生产技术。在全球1 0 0 个最大的经济实体中，5 1 个是 公司，国家的只占4 9 个。全球公司2 0 0 强的销售总额几乎是世界上4 5 亿人口收 入总额的两倍。跨国公司已经发展为控制和影响全球经济发展的主要力量。“垄 断 充分发展使得“寡头”可以不顾市场需求的变化而保持垄断价格和垄断产量。 这种特性本来是“垄断所形成的“强权”，然而面对市民社会的一致行动时，这 种“强权”就变成致命的弱点。例如，当消费者运动坚决抵制购买某个名牌时，由 此引起的供给减少并不导致价格上升，因而不会像在完全竞争市场引起均衡价格 向上移动从而出现瓦解消费者抵制的情形：相反，该名牌商一方面往往正是因为名 牌优势而成为“寡头 ，另一方面往往因为“资产专用性 而难以退出该行业，这 就使得该名牌商既不能更换品牌也不能退出行业，其对付消费者抵制的唯一方法 就是与消费者妥协，即通过解除消费者抵制的原因来重新赢得消费者信任。因此， 巨型垄断组织凭借对价格机制的扭曲所建立的“垄断”权势反过来成为消费者抵 制购买运动借以产生效果的条件，具有名牌优势的“寡头 可以不怕其他竞争对手， 却必须小心对待自己在消费者中的形象；而跨国公司把巨型垄断组织向全球扩张 的同时，也就把消费者抵制购买运动得以成功实施的条件在全世界复制：因而只有 这时才可以说，作为整体的消费者“仰仗 垄断而成为垄断厂商的上帝。 最后，在这个时期，企业的股份制产权形式充分发展，这使得市民社会能够 向企业施加足够压力使企业形成企业的社会责任。随着私有制越来越采取股份制 这种“共有制的表现形式，企业就越来越发展成为一种社会细胞，这时，企业不是 一个资本家的私有物，也不仅仅是少数大股东的财产，而是演变为社会公众的投资 对象。因此，现代企业制度在本质上意味着社会公众即全体股民的“共同所有权”， 。资料来源：1 9 9 7 年世界投资报告 2 第一章企业社会责任理论的提出与诠释 而不再是个别所有者的“个人所有权”。这样股份制愈是普及，社会公众作为证券 投资者的权利就愈是扩张，社会公众就愈是有条件通过在资本市场上“用脚投票” 的方式来影响和修正企业的行为。从长期看，企业社会责任运动正在形成一种国 际潮流，其发展态势不可逆转，是大势所趋。 1 2 企业社会责任的界定 1 2 1 企业社会责任的内涵 关于企业的性质及企业对社会的责任范围等问题，一直是社会实践工作者及 学术界争论的焦点，企业社会责任问题的观点随着时间的推移在不断发生变化， 经历一个多世纪的发展，其内涵发生了显著的增量变化，这个变化过程可以归纳 为：从一元到二元再到多元内涵的逐步扩大，大体上分为以下三个阶段： 自由资本主义时期，政府对企业行为不施加干预，资本主义制度的宗旨就是促 进经济增长，而企业利润增长是国家经济增长的直接来源。为了引导企业创造国民 j 财富，国家将原本属于企业内在的本质属性自身的经营活动提升到对国家承担 经济责任的高度，这样，获取利润就不仅仅属于企业自身可为可不为的事情，而是 关涉整个社会发展的一项义务。实现利润最大化成为企业行为的最高目标和行为 准则。最初的企业社会责任其实就是企业追求利润最大化的同意语。这便是一元 的社会责任。 企业社会责任从内部利益的增进扩展到外部利益的维护是在1 9 世纪末期至2 0 世纪中期。企业对自身利益的无度追求破坏了公共利益，企业获利的不择手段滋生 了大量外部性问题和不公正性现象，如环境污染、产品质量安全、与消费者交易公 平、同等就业等。这些问题和现象越来越引起公众的不满，并演变为以强制手段控 制企业不公正行为的公共要求。于是，政府行动起来，开始制定相关法律限制企业 的自由放任行为。消费者权益保护法、产品质量法、竞争法、环境保护法等法律 相继出台，分别从社会主体、客体、行为、环境等方面强制要求企业必须保护社会 利益，并不得以侵害社会公共利益为代价获取自身的经营利益，至此，企业负有的 不仅仅是增进社会财富的经济上的社会责任，而且是他律性的法律责任。赖于法的 强制规定要求企业必须遵守，法律责任的出现使企业社会责任的内涵进入了一个 3 企业社会责任与企业竞争力研究 新阶段，即企业的目标从自由资本主义时期的利润追求完全无限制转换为只享有 法律限制下才有资格实现利润，即只能追求“剩余目标”尽管受传统自由放任思想 惯性的影响，企业对外在的法律约束会发自本能地、抵触性地认为这是国家以法的 形式对企业事务的不当干涉，但法律的限制内容因提倡维护公共利益而具有制度 公正性，同时，法律的严肃性决定了企业不能无视这种法律约束的存在。此时，企业 社会责任就等于法律责任加经济责任。 二十世纪六十年代以后，社会经济状况发生了重大的变化，公司制尤其是股份 公司的广泛实践，企业的规模飞速扩大，形成了少数大型的企业和企业集团。市场 的价格往往不受传统的供求关系的制约而受制于大企业的决定。这些大型企业为 了占有足以影响经济和政治的资源，将一部分力量投入到追求利润目标之外：追 求树立品牌的广告、为改变企业形象支付费用、实施为地方捐款、借调经理部门 人员到各类政府机构服务等行为，这一切都证明企业为改变自身生存环境而探寻 新的适应性的措施。企业对法律约束的态度从先前的排斥、被动接受逐步转化为 主动承担。甚至将法律内化为道德准则。主动关注社会问题的企业越来越多，美 国商业周报( 1 9 7 3 年4 月2 1 日) 报道了对一百家企业的抽样调查，其中1 9 7 0 年的抽查结果表明，共有3 0 家在其年度报告中谈到社会责任问题。1 9 7 2 年增加到 6 4 家。它们所关心的问题是：控制污染、雇佣未成年人和企业的一般权利与义务。 企业家意识到，企业得以生存的社会环境，包括法律环境和社会舆论环境，是企 业发展的一种社会资源，利用这个资源能够促进企业获取利润目标的实现。因此， 先前的企业获利目标和承担法律责任截然对立的面貌改变了，企业不仅是经济主 体，也是法律主体，还是道德责任的主动承担者。综上，企业社会责任概念的发 展如下表所示： 表1 1 企业社会责任内涵的演变 时期主要内容 自由资本主义时期 一元：经济责任 1 9 世纪末期至2 0 世纪中期二元：经济责任+ 法律责任 二十世纪六十年代以来多元：经济责任+ 法律责任+ 道德责任 。美国商业周报， 1 9 7 3 ，( 4 ) 第一章企业社会责任理论的提出与诠释 由以上论述可以看出，企业的社会责任的观点不断发生着变化，直到今天也 没有取得共识。要准确地给企业社会责任下一个定义是很困难的。本文所采用的 企业社会责任的概念是目前一个比较成熟的观点即本文把企业的社会责任定义 为：企业社会责任是一个企业为现存的社会环境应当承担的义务。 具体的说，企业社会责任是指在市场经济体制下，企业的责任除了为股东或 出资者以及企业追求利润外，也应该考虑履行相应的社会责任，就是确保相关利 益人的利益。其中利益相关人是指投资者( 包括股东、债权人和银行等) 、雇员、 顾客、供应商、政府、社区、公众利益集团( 包括媒体、少数民族和社会弱势群体 等) 以及环境等。企业之所以要履行社会责任，是因为它对社会有巨大的影响力。 企业并非存在于真空之中，而是存在于关系之中：企业要有所有者，没有所有者 的初始投入，就不可能有企业。企业要有顾客，其产品或服务得有足够数量的人 按足够高的价格购买才行，购买的人越多，他们愿意出的价格越高，企业就越能 获得利润；企业要有员工，员工的素质越高，工作越投入，就越能生产出具有竞 争力的产品或服务；企业要有供应者，原材料、技术、资金的供应越是稳定可靠， 企业经营就越顺利；企业还要有政府、社区、公众的理解、合作与支持。 企业的社会责任，从企业角度认识是企业以崇尚伦理价值和尊重人、社区和 自然环境的统一而达成一定的共识；从社会角度认识是企业就其道德行为向社会 的承诺，通过改善雇员及其家属、社区和整个社会的生活质量，促进经济持续发 展。所以，笔者认为企业社会责任不仅有利于促进社会进步，而且有利于企业的 持续生存与发展，企业社会责任的核心理念是企业与社会的共赢。企业社会责任 的本质在于企业与股东之外的其他社会成员的利益关系对于企业利益的实现机制 的重构。 1 2 2 企业社会责任范围 基于利益相关者理论和企业伦理理论，笔者认为，企业的社会责任主要包括 六项内容：股东、雇员、消费者、政府、社区和环境。具体内容如下表所示： 企业社会责任与企业竞争力研究 表1 2 企业的社会责任 对象 内容 ( 1 ) 企业对股东最基本的责任是对法律所规定的股东权利的尊重。 ( 2 ) 企业要对股东的资金安全和收益负主要责任。 股东 ( 3 ) 企业有责任向股东提供真实的经营和投资方面的信息，企业向股东提供信息的 渠道是财务报表、公司年会。 ( 1 ) 企业应为员工提供安全、健康的工作环境。对于工作本身固有的伤害，企业必须 严格执行劳动保护的有关规定。另外，工作环境的安排也必须是符合健康标准。 ( 2 ) 企业要为员工提供平等的就业机会、升迁机会、接受教育机会。在就业政策中 要体现不同性别、年龄、民族、肤色和信仰的员工提供平等的职业升迁机会，为员 雇员 工创造良好的教育条件，使其不断自我发展和完善。 ( 3 ) 企业为员工提供民主参与企业管理的渠道以及自我管理企业的机会。 企业应赋予员工对企业的重大经营决策、企业的未来发展等重大问题有发表意义和 建议的权利。 ( 1 ) 企业对消费者的最基本责任一向消费者提供安全可靠的产品。 消费 ( 2 ) 企业对消费者的第二个责任一尊重消费者的知情权和自由选择权，使消费者尽 者 可能多地了解企业的产品，在公平交易的前提下自由地选择产品。 ( 1 ) 合法经营、照章纳税。企业是社会财富的创造者，政府是社会财富的管理者，企 政府 业合法经营、照章纳税是主动承担社会责任的体现。 ( 2 ) 企业支持政府的社会公益活动、福利事业、慈善事业，服务社会。 企业积极主动参与社区的建设活动，利用自身的产品优势和技术优势扶持社区 社区 的文化教育事业，吸收社区的人员就业，救助无家可归人员，帮助失学儿童等活动， 不仅为社区建设做出了贡献，而且为企业的发展打下良好的基础。 ( 1 ) 树立人与自然和谐的价值观，努力做到尊重自然、爱护自然、合理利用自然资源。 为我们的子孙后代负责，为人类的未来负责。 ( 2 ) 以绿色价格观为指导，强化绿色角色意识，实施绿色管理，积极倡导绿色生产和 绿色消费。把对环境负责和获取利润当成同等重要的问题来看待，引导消费者走 环境 入合理健康、安全经济的消费轨道。 ( 3 ) 严格自律按照绿色审计的要求，把绿色审计作为企业管理的一部分，进行严格的企 业自我管理。企业应当主动地自觉地意识到爱护环境是自己的责任，在企业的各项工 作中严格a 律，自我监督，自我检查，杜绝危害环境的任何不正确观点和做法。 6 第一章企业社会责任理论的提出与诠释 1 2 3 企业承担社会责任的限度 我们都知道，企业不可能解决所有的社会问题，毕竟企业本身首先是经济实 体，然后才是社会实体，所以，企业承担社会责任必须有一个限度。企业社会责 任的限度是指企业依据其拥有的使命、能力、职权等所应该对社会承担的最大责 任限度，它是正确认识企业社会责任的承担是否会影响企业经济绩效的一个最直 接标准。这个限度相当于一个临界点，企业对社会责任的承担若超过这个临界点， 则会直接损坏企业经济绩效以至于影响到企业的生存状态，那么企业的社会责任 的履行便无从谈起。故此，每个欲承担社会责任的企业必需要首先认清自身企业 的能力，量力而行，欲速则不达。企业社会责任的限度具体包括以下几种： 第一种：使命限度 任何一个企业的首要责任都是执行其职能、完成其使命、实现其关键领域的 各项目标。如果做不到这一点，它就不可能再做其他任何事情。想“做好事”首 先必须“做得好 ，企业完成好其首要目标是做其他事务的基本保证。所以，企 业承担社会责任的第一限度就是使命限度。 第二种：能力限度 一个企业必须获得承担它造成的影响所需要的能力，但在那些不是由它自己 造成的影响产生的社会责任领域，其责任的承担要受其自身能力的限制。因此， 企业应承担那些自己力所能及的社会责任。 第三种；职权限度 从法律的角度讲，权力和责任历来就是密不可分的，要求职权就意味着承担 责任；反过来，承担责任也应有相应的职权。如果企业没有而且也不应该拥有某 项职权，它就无法承担与此相对应的社会责任。 综上所述，我们可以得出结论：对于那些因企业自身活动而对社会产生影响 的责任，企业必须设法承担；对于那些因社会机能失调而产生的社会问题的责任， 企业应视情况而定，如果可以将社会问题转化为企业发展机会，如果没有超出社 会责任的限度原则，企业就应该承担，否则就应该放弃。 7 企业社会责任与企业竞争力研究 第二章企业社会责任与企业竞争力相互作用基本机理 2 1 竞争力理论回顾 竞争力理论涉及的内容和问题很广泛，根据本文的写作目的与宗旨，本文只 对所涉及的竞争力理论做以简要回顾： 2 1 1 企业竞争力的涵义 企业竞争力是指，在竞争性市场中，一个企业所具有的能够持续地比其他企业 更有效地向市场( 消费者，包括生产性消费者) 提供产品或服务，并获得赢利和自身 发展的综合素质。 2 1 2 企业的竞争力影响因素 企业的竞争力来源，大体可分为外生论、内生论和综合影响论。 2 1 2 1 竞争力来源之外生论 外生论从企业外部因素来探讨企业竞争力形成的原因，比较有代表性的是从 产业视角分析的产业分析理论。产业分析理论认为企业经营中的超额利润是企业 所在的产业结构特征的函数，产业结构是企业之间绩效差异的原因。其中，影响 最为广泛的当数哈佛商学院的迈克尔波特提出的行业结构分析的一般模式，该 分析方法扎根于产业组织理论中经典的产业组织范式“结构一行为一绩效( s c p ) 范式。波特的竞争战略理论是在继承传统产业组织理论的核心思想，即 结构、行为、绩效三者之间存在因果关系的基础上发展起来的，其竞争战略思想 可表述为：在既定的产业结构内( 由五种竞争力量决定) ，通过企业的市场行为 来改变市场结构并获得理想的市场绩效( 主要是高于行业平均的利润率) 。 按照波特竞争战略的观点，企业竞争优势的来源或者说不同企业业绩差 异的成因，可以分为行业结构与企业定位两方面，行业结构由五种基本竞争力量 所决定。这五种力量分别为潜在进入者、替代品、现有竞争者、买方和供方。他 们共同作用的结果决定了竞争的强度和最终利润潜力。 8 第二章企业社会责任与企业竞争力相互作用基本机理 2 1 2 2 竞争力来源之内生论 内生论认为存在于市场力量以外的企业自身的某些因素形成了企业竞争力。 其中有代表性的就是资源基础理论和核心能力理论。 资源基础理论是在企业内在成长论的基础上提出的。资源基础理论认为企业 是资源的集合体，正是由于各个企业的资源具有差异性且不能完全流动而导致的 企业资源具有稀缺性是企业能够获得竞争优势和利润的主要原因。企业在资源方 面的差异决定了企业竞争力的差异。b a m e y 认为作为可持续性竞争优势源泉的资源 应当具备以下五个条件：有价值；稀缺；不能完全被仿制；不可替代性；以低于 其价值的价格为企业所获得。成功的绩效依靠获得具有产生租金潜在价值的资源， 因此企业要想取得最佳绩效，就必须进行有效的资源配置、独立的开发和保护。 核心能力理论主要是以p r a h a l a d 和h a m e l 为代表的核心能力学派，其认为， 与其说市场竞争是一种基于产品之上的竞争，还不如说是基于企业核心能力的竞 争。核心能力理论将企业视为一个能力体系，认为核心能力是企业竞争优势的源 泉，以核心能力为基础的竞争优势具有持久性。但是，并非企业的所有能力都是 核心能力，只有满足价值性、稀缺性、不能被仿制、不可替代性这几个条件的企 业能力，才能称得上是企业的核心能力。核心能力决定了企业有效的战略活动领 域，也就是说产生了企业特有的生命线。如果企业置身于这些能力能够发挥价值 的状态中，那么就会形成了企业的优势。反过来，企业能力必须在企业经营活动 中才能获得显现、培育和利用，管理者的任务是通过选择使企业能够在其能力发 挥的广阔领域中从事生产经营活动。 2 1 2 3 综合影响论 应该说，基于资源的理论较之产业分析理论对企业竞争力的揭示更深入了一 层，从产业层深入到企业内部，打开了企业的“黑箱”，有力地解释了企业之间竞 争力的差异。遗憾的是，基于资源的理论在否定产业分析理论的同时，又从一个 极端走到了另一个极端。显然，忽略企业所处的产业环境是没有道理的。在复杂 多变的市场环境中，企业如果只注重培养自己的资源和能力，但却没有遵循产业 发展的内在规律，或者是不恰当地进入了一个正在衰退的产业，那么这样的企业 同样不会有竞争力。因此，唯有结合产业分析理论和基于资源的理论，我们才能 9 企业社会责任与企业竞争力研究 真正理解企业竞争力。企业竞争力是企业外部的环境因素和内部拥有的资源和能 力共同作用的产物。企业内部的资源和能力在短期内比较稳定，具有某种惰性， 外部环境提供的各种资源，可以使企业摆脱内部资源固有的惰性，通过内部分工 的外部化，企业能够更快、更经济地提升自身的竞争力。本文在借鉴金碚先生观 点的基础上，把企业竞争力分解为四层，建立竞争力四层次模型。如图2 1 所示： 图2 1 企业竞争力四层次模型 “关系”指企业在竞争过程中所发生的或可以形成的各种“关系 。本文把关 系界定为企业竞争中在产业中和产业外形成的各种关系。产业中关系包括企业与 顾客关系、企业与供应商关系、企业间相互关系等；企业外关系包括企业与政府 关系、企业与所在社区关系、企业与社会公众和媒介关系、企业与银行关系等。 “资源 指企业所拥有的或可以获得且可带来经济利益的各种“资源”。本文 把资源划分为有形资源和无形资源，其中有形资源指有确切物质形态，如资金、 厂房设备等；无形资源包括品牌知名度、企业形象、企业信誉、社会关系网络等。 “能力”指能够保证企业生存和发展以及实施战略的“能力。本文把企业的 能力划分为创新能力、管理能力、销售能力。 “企业文化 指企业内部共同的价值体系，在遇到问题时，企业文化通过提 供正确的途径来约束雇员行为，并对问题进行概念化、定义、分析和解决。本文 一l o 第二章企业社会责任与企业竞争力相互作用基本机理 主要从企业形象与企业理念的角度来诠释企业文化。 2 2 企业社会责任对企业竞争力的作用 企业社会责任对企业运营的影响是方方面面的。本文是在竞争力四层次模型 框架基础上来分析和研究企业社会责任对企业竞争力的影响。 2 2 1 企业社会责任与“关系 2 2 1 1 供应商 企业通过承担社会责任可以发展、改善与供应商的关系，为形成、提升企业 竞争力提供良好的前提条件。首先，企业可以和供应商共同完成某种社会责任的 计划，如公益投资项目等，企业与供应商可以增进了解、促进沟通、加深信任、 形成命运共同体的意识，把企业与供应商联成一个整体，从而加强与供应商的纽 带合作关系，提升企业与供应商的整体形象，促进共同发展。其次，企业通过履 行对供应商的社会责任，使供应商享有对公司经营的知情权、监督权。若公司经 营业绩好，可以激励供应商保持长期、大规模、稳定的供应关系，避免他们的机 会主义行为，降低公司的购入成本；若公司经营不好，出于道德、社会责任等原 因，企业也应及时将信息披露给供应商。建立起彼此之间的信任。最后，企业与 供应商应通过平等交易和互利交换及共同履行诺言，使有关各方实现利润的最大 化。企业应抵制一些短期利益的诱惑，在交易中应奉行诚实不欺和公平交易的信 守原则，公平的对待供应商而不应当通过走捷径，过分地降低成本，操纵招标以 及寻求不公平的利益的做法等损害供应商的利益。这样可以降低企业因寻求新的 供应商而花费的如谈判等成本，从而增强企业的竞争力。 2 2 1 2 顾客 顾客资源是企业最宝贵的资源，如果失去了客户，企业也就失去了生存的基 础。企业通过承担社会责任，可以有效的改善客户资源，提升自己的竞争力。企 业战略管理的思想告诉我们，客户不仅是企业的商品和服务价值实现的终极力量， 并且是创造新需求的原发力量，因而它们是企业可持续经营所体现的企业竞争力 的载体。 11 企业社会责任与企业竞争力研究 在顾客关系研究中，一些学者发现，开发一个新顾客的成本是留住一个老顾 客成本的若干倍，老顾客对企业的贡献价值是很大的，一个高度满意的客户所带 来的好处有：忠诚于公司更久；购买公司更多的新产品和提高购买产品的等级； 是义务播种机和宣传队，是公司传播效果最好的广告，会义务维护公司和产品； 忽视竞争品牌和广告井对价格不敏感；积极、热心地为公司的产品服务，对公司 经营管理、营销提供建议；因购买习惯化而降低交易成本。如何留住现有顾客、 减少流失是企业营销中一个重大课题。企业可以通过提高服务质量、提倡关怀服 务，建立快速顾客信息反馈系统特别是对处理客户投诉与抱怨要按严格标准规范 操作，建立客户管理机构等方面履行企业的社会责任，可以增强顾客的信任与情 感沟通，从而达到留住老顾客的目的。 此外，企业可以通过履行社会责任来传达自己的价值观与诉求，吸引具有同 样价值观的顾客。 随着社会的进步，文明程度的提高，许多消费者特别是欧美顾客，社会意识 逐步加强，不单单注重产品的价格、质量、安全、便利等关键购买因素，更关心 产品是如何生产出来的。对于消费者来说，接受一件由剥削童工、妇女或囚犯所 制造出来的商品已变得不可思议。英国曾经有一家服装公司由于有媒体报道其服 装原料是由非洲童工生产，因此许多消费者纷纷取消到该商场的购买行为，商场 生意一落干丈。2 0 0 3 年，美国一项问卷调查结果显示，当美国人了解到一个企业 在社会责任方面有消极举动时，高达9 1 的人会考虑购买另一家公司的产品或服 务，8 5 0 5 的人会把这方面的信息告诉他的家人、朋友；8 0 0 5 的人会拒绝投资该企业； 8 3 0 5 的人会拒绝在该公司工作。众多的研究成果表明：企业越是注重社会责任， 其产品和服务就越有可能获得更大的市场份额。 2 2 1 3 政府 政府对企业发展的影响是不言而喻的，企业履行社会责任可以赢得政府的信 任和好感，为企业争取优惠的政策或者减少限制，从而营造出有利于企业发展、 有利于竞争力提升的外部环境。对于那些遵守法律和各项规章制度，具有加强社 会责任意识的企业来说，无疑会受到政府机构的信赖，也常常能被国家或当地政 。李云帆 s a 8 0 0 0 标准考验中国企业 1 2 第二章企业社会责任与企业竞争力相互作用基本机理 府给予更多的自由，例如在美国，国家和州级环境监管部门都有正式的规划，对 积极采取措施减少对环境、健康和安全影响的企业给子认可和奖励。而且这些企 业面临的检查和程序性工作都会减少，在向政府提出申请时甚至能获得一些优惠。 美国联邦判决指导方针规定，如果企业能证明它将社会责任落到实处，并且实行 了有效的道德规范计划的话，针对该企业的处罚和罚款就会减少甚至完全没有。 在中国，那些诚实经营、遵章守纪的企业往往也能得到政府给予的一些优惠政策， 或者能授予一些荣誉。正如我们所看到的摩托罗拉，微软等公司积极的投资希望 工程，从事公益事业而获到政府的信赖，企业积极的承担起社会责任无疑是政府 公关的有力的敲门砖。这种监管力度一定程度的降低可以使企业与竞争对手相比 获到更好的经营环境，无疑有助于企业竞争能力的增强。 2 2 1 4 社区 万通地产打造中国首个绿色社区标准指标体系。2 0 0 4 年3 月2 8 日，万通地产 集团感恩日活动在北京举行。活动首次展示了万通地产自创业至今十余年中所做 的公益活动。其间举行隆重仪式与著名环保组织“地球村结成公益战略合作联 盟，以致力于打造中国首个“绿色社区标准指标体系 ，以升华万通地产的企业价 值与社会责任。目前，社会责任成为构成企业竞争力的重要元素。通过此次行动， 充分展现了万通公司的社会责任与其投身公益活动积极性这在无形之中提升了 万通地产的品牌竞争力。 2 2 1 5 公众和媒体 社会公众和媒体是公司发展中不可忽略的“利益相关者”，他们对企业的印象、 看法影响着企业长远的发展。在当今时代，任何明智的企业都不会忽视社会公众 和媒体。 企业通过实施社会责任，可以有效的影响社会公众对企业的看法，改善企业 生存的外部舆论环境。企业通过实施社会责任可以告诉社会公众：我们是富有社 会责任感的企业，我们关注社会利益而非只在乎利润。同时，企业精心的选择企 业社会责任的实施方式可更进一步向公众传达企业的价值观念。如杜邦公司作为 一家主营化工产品的企业，认为公司的宗旨是实现可持续性发展，因此一直致力 1 3 企业社会责任与企业竞争力研究 于保护环境的公益。两者互相配合，让公众切实的感受到杜邦企业关怀环境和可 持续发展宗旨的诚意。 此外，企业社会责任还可以提升形象、赢得信任。企业进行社会责任，可以 提高企业知名度和美誉度，提升企业形象，起到公关宣传的作用。一个富有社会 责任感、关注社会福利的企业，总让人信任和尊重。因为这符合中华民族的传统 道德观。 2 2 2 企业社会责任与“资源 2 2 2 1 人力资源 人力资源是企业最重要的财富之一，人力资源的质量、数量以及结构直接决 定了组织能否有力的竞争。企业社会责任的履行可以吸引人才和开发人才，直接 促进企业竞争力的形成和提升。常言道，良臣择主而侍，良禽择木而栖。能力突 出的人，往往在工作去向上选择慎重。今天，越来越多的人才在选择工作时，不 再仅仅关注薪水、职位、发展机会等，他们更关心未来雇主的社会形象。只有在 开放创新、符合社会道德规范的企业中，士气才会高涨，员工才能真正为自己所 从事的事业感到由衷的自豪，全身心投入到企业的发展中，尽情释放自己的能量 和光泽。对于那些经常参与到社会责任事业中的企业来说，它们更具有良好的社 会形象，更容易获得人们的好感，当然也更容易招聘到并留住优秀人才。由此带 来的好处是节省管理费用，以及相关的招聘和培训费用。美国的一项调查表明， 超过一半的m b a 学生在发现自己的价值观与所供职的公司发生冲突时，他们会选 择另谋高就。 2 2 2 2 资金资源 企业的资源来源有两个：一是股东投入，即自有资金；二是借入资金，即负 债。企业经常性的信用来源通常是银行借款、商业信用( 如赊购) 。 没有一个企业可以完全靠自由资金发展。因此，能否缔造和谐的银企关系、赢得 良好的信贷条件、顺利得到企业发展所需资金，就成为企业必须关注的问题。银 行对企业贷款的信誉评级一般使用“五c ”标准，即能力、品质、抵押、资本、条 件。虽然企业社会责任与银行信誉评价没有直接的联系，但是企业进行社会责任 1 4 第二章企业社会责任与企业竞争力相互作用基本机理 的记录却会影响到对其“信誉 和“能力 的评估。通常人们认为一家有能力进 行生产经营之外的能够实施社会责任的企业是有实力的、值得信赖的和有信誉的。 上海被逮捕的首富周正毅在破产前，就是通过向敬老院一举捐赠2 0 0 0 万现金显示 自己的实力来得到银行的贷款的。这显然是一个反面例子，但它说明企业社会责 任的实施可以影响社会对其实力的评价，从而影响资金融通。 在供应商方面，通过社会责任的实施，建立具有良好信誉、值得信赖的形象， 有利于获得供应商的信任，获得更优惠的付款条件，从而有利于企业的采购与资 金流转。在日常商业经营中，购买货物通常是赊购。赊购货物不仅可以减少资金 占用、以更少的资金获得更大的收益，而且可以使企业的资金流转更加顺畅。这 里应该指出的是并非所有企业都可以赊购或得到好的赊购条件。这取决于销售方 的销售政策和购买信誉。试想，一个信誉不良、不负责任的企业，供应商怎么敢 对其赊购货物呢? 企业可以通过实施社会责任向社会传达这样的信息：我们是有 责任感的，我们是讲究信誉的，我们是有实力的。这些信息都可能帮助企业在采 购中获得更加优惠的条件，从而在资金资源上占有优势，增强企业的竞争力。 2 2 2 3 品牌资源 品牌是企业宝贵的无形资源，拥有强有力的品牌可以提升企业的竞争力，燕一 般认为品牌由三个层次构成：一是指企业产品能够满足使用者需求的基本层；二 是强调为顾客提供特定的需要和期望值的功能层；第三层是扩展层，它是感性的、 人文的东西。它是消费者难以具体描述的情感或人文价值。