【精品】专业论文文献 浅谈现阶段我国政府部门对商业银行风险监管政策分析.doc

最新【精品】范文 参考文献 专业论文浅谈现阶段我国政府部门对商业银行风险监管政策分析浅谈现阶段我国政府部门对商业银行风险监管政策分析 【摘要】商业银行的操作风险监管在1995年巴林银行事件后开始引起高度重视，至今已有十余年。本文系统整理了国际银行业和我国商业银行操作风险监管的发展历程，分析了我国商业银行操作风险监管从无到有、从弱到强、日趋完善、与国际银行业逐步接轨的发展轨迹，在此基础上，指出我国商业银行与监管要求之差距所在以及未来努力的方向本文主要就商业银行风险监管内容进行了阐述，并重点讨论了政府部门在对商业银行风险控制上面所采取的政策，并特别阐述了指标分析的内容和其作用。 【关键词】商业银行 风险监管 监管政策 指标监管 存款保险 众所周知，依据第十届全国人大一次会议的国务院机构改革方案，中国人民银行于2003年3月设立了中国银行业监督管理委员会，由其对我国银行业实施监管，维护我国银行业的合法、稳健的运营。特别是由设立在委员会内部的银行一部、银行二部、银行三部和银行四部来负责对银行机构进行监管。其中，银行一部负责承办对大型商业银行的监管工作。政府部门对整个银行行业的监管关系到我国对金融业风险的控制，也关系到整个银行业的稳定，更关系到国民经济的安全、健康、稳定的发展。如果对银行业，特别是商业银行业的监管的缺失或是不到位，则会带来一系列的严重后果。 一、现阶段我国对商业银行的监管目的和内容 一般来说，每一个国家的政府会出于以下目的对商业银行进行监管，一是出于维护整个金融行业的稳定；二是出于对公民储蓄的保护；三是出于达到货币政策的执行效果；四是加强政府。 对资金流向的引导作用。银行业是一个高风险、高负债运行的特殊行业，这种特征使得全社会对整个银行业的监管提出了更高的要求。 依据巴塞尔银行监管委员会所公布出的有效银行监管的核心原则，商业银行的风险主要有信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等八大类。在实际操作过程当中，监管内容主要包括：依法审核有关机构的设立、变更、终止及业务范围；拟定监管规章制度；负责对有关机构的现场和非现场监管工作；监测资产负债比例、资产质量、业务活动、财务收支等经营管理、内部控制和风险情况；对违法违规行为进行查处；审查高级管理人员任职资格。 二、全面风险管理的内容 我国商业银行着力建设支持全面风险管理的“五大体系”：一是风险管理组织体系。按照精简高效原则，建立法人治理、内部控制、行业监督和外部监督全方位的风险管理组织体系，最大限度地发挥各个层面和各个部门管理风险的综合优势。二是风险管理岗位职责体系。对各个层级、各个部门和各个岗位管理风险的责任进行明确，并通过完善管理制度、推进流程化操作、实施有效监督和奖罚使之落到实处。三是业务和管理流程体系，完善并落实覆盖每项业务活动和管理行为的操作管理流程，使每项业务和管理行为都按流程操作，并保持业务的灵活性，从而在有效管理风险的同时最大限度地拓展业务。四是风险管理工具体系。针对经营管理中存在的各种信用风险、市场风险、操作风险，建立一套完整的风险管理指标与检测体系、方法与策略体系、行为与规范体系、监督与奖罚体系。五是风险考评奖罚体系。完善与 员工薪酬、职位晋升密切相关的风险管理考核评价和奖罚机制，严格考核各级经营管理者管理风险的绩效，视风险管理成效兑现奖罚，使有效控制风险者得到激励，制造风险者付出相应的成本和代价。 三、国家法律层面上的监管法律法规起到提纲挚领的作用 目前从法律层面上讲，我国人大于199万年通过了中华人民共和国商业银行法，其中关于监督管理方面的内容的具体章节在第六章，明确了银监会可以随时对商业银行的经营情况进行监管，要求其报送相关会计报表。在2003年通过了中华人民共和国银行业监督管理法第四章监督管理措施中，规定了监管部门可以对商业银行设立和变更事项进行审批，在营运过程中监管和对查出问题银行进行处理。 四、对商业银行主要监管指标政策分析 商业银行在运营过程当中，要对一些重要财务指标进行分析，这部分的指标当中相当大部分的指标是商业银行法所规定的，以保证能够达到监管目标。这些指标主要有五大类指标。其中，信用风险指标包括：不良贷款余额、不良贷款率、贷款损失准备拨备覆盖率；流动性指标包括：流动性比例、存贷比、人民币超额备付金率；效益型指标包括：净利润、资产利润率、资本利润率、净息差、非利息收人占比、成本收人比；资本充足指标包括：核心资本、附属资本、资本扣减项、表内加权风险资产、表外加权风险资产、市场风险资本要求、资本充足率、核心资本充足率；市场风险指标包括：累计外汇敞口头寸比例。这些指标性的政策工具既能够使商业银行进行自查自纠，衡量自身经营业绩、控制风险，又能够使政府监管部门在监管过程当中制定硬性标准，维护公众利益，达到很好的社会效益。 五、加快推进存款保险的制度建设 为了保护公众储户的利益，也为维持他们对我国商业银行的信心，防止因为银行挤兑和个别银行出现问题而带来的社会恐慌，作为对商业银行监管的有力补充，世界各国普遍建立起存款保险制度。该制度是由符合条件的商业银行和其他存款机构组织起来，建立一个保险机构或一种保险机制，由其作为投保人按一定的比例向保险机构缴纳保费，建立存款保险准备金。当其成员机构发生经营危机或频临倒闭时，由保险机构提供救助或直接向储户提供部分或全部存款，以维护银行信用和稳定金融秩序。 参考文献： l易纲，吴有昌.货币