（工商管理专业论文）我国出口企业的反倾销对策研究——基于法尔胜应对欧美反倾销案例的分析.pdf

我国出口企业的反倾销对策研究 基于法尔胜应对欧美反倾销案例的分析 研究生：刘丽雯导师：黄凯教授 东南大学 摘要 新世纪，我国面临新的机遇和挑战。依法建立中国外经贸发展的保障机制， 加强中国反倾销、反补贴、保障措施应诉工作已迫在眉睫。反倾销是世界贸易组 织许可的贸易保护措旌，它具有形式合法、便于实施、效果明显、保护期长并且 不宜招致贸易报复的特点，因此被发达国家视为保护本国产业利益的最佳办法而 被频繁采用。近年，欧美等发达国家的贸易逆差不断上升，我国的很多产品由于 劳动力和原材料的优势，在竞争中往往处于明显的有利地位，因而出口不断增加。 但是由此而来的反倾销调查成倍增长，越来越成为阻碍我国经济发展的障碍。 本文从法尔胜集团所经历的两个典型的欧美反倾销案例入手，比较分析了两 次案例的成败原因及得到的启示，分析了中国目前所面临的反倾销形势以及原 因。介绍了欧美国家的反倾销程序，相关法律政策，包括一些新的变化。通过这些 介绍与分析，研究争对欧美国家反倾销的防范手段，以及如何来应对国外的反倾 销。希望本文能为我国企业在参加反倾销案应诉或预防反倾销风险方面提供一些 可借鉴的东西。 关键词：出口。反倾销防范措施 c o u n t e r m e a s u r e a g a i n s ta n t i d u m p i n g a m a l y s i s b a s e do nt w o d u m p m g c a s e sf a s t e n d e a l i n g w i t h g r a d u a t e ：l i ul i w e n s u p e r v i s o r ：h u a n g k a is o u t h e a s tu n i v e r s i t y a b s t r a c t w ea r ef a c i n gn e w o p p o r t u n i t y a n dc h a l l e n g ei nt h en e w c e n t u f y ni se x t r e m e l y u r g e n tt o s e tu pas y s t e mf o rt h ed e v e l o p m e n to fc h i n e s ee x p o r tb u s i n e s sa n da n e f f e c t i v em e a s u r e m e n t a g a i n s ta n t i d u m p i l 培a n t i d u m p i n gi sa l li n t e r n a t i o n a lt r a d i n g s a f e t ym e a s u r ew h i c hi sp e r m i t t e db yw t o i ti st h eb e s tw a yf o rt h o s ed e v e l o p e d c o u n t r i e st op r o t e c tt h e i rn a t i o n a li n d u s t r y i ti sf r e q u e n t l yu s e df o rt h er e a s o n s o f l e g a l ， e a s y , e f f e c t i v e ，l a s tl o n g & d i d e r o t t ob e r e v e n g e d i nt h er e c e n t2 0y e a r s ，o u re x p o r t b u s i n e s si n c r e a s er a p i d l yb e c a u s eo f t h es t r e n g t ho f c h i n e s e c h e a p l a b o r o nt h eo t h e r h a n d ，t h e r e a r em o r ea n dm o r ea n t i d u m p i n g i n v e s t i g a t i o na g a i n s tc h i n a t h e y b e c o m et h eb l o c k o f d e v e l o p i n go f c h i n e s ee c o n o m y b a s e do nt h et w oa n t i d u m p i n gc a s e sa g a i n s tf a s t e ni nt h el a s tf i v ey e a r s ，t h i s t h e s i sa n a l y s e st h er e a s o no f t h es u c c e s so f t h ec a s ew i t hu n i t e ds t a t e sa n dt h el o s so f t h ec a s e 、i t i le cw i t hc o m p a r i s o n a n dl i s t st h es e v e r ef a c t sa n d a n a l y s e st h er e a s o n s f o rt h eh i 曲砌- d u r n p i n ge a s e s a l s oi ti n t r o d u c e st h e a n t i d u m p i n gp r o c e d u r e si nu s a n de ca n ds o m er e l a t i v el a w a n d p o l i c y , i n c l u d i n gs o m e n e w c h a n g e s t h r o u g h t h e s e i n t r o d u c t i o na n d a n a l y s i s w e a r e l o o k i n g f o ra ne f f e c t i v e w a yt o a v o i dt h e a n t i - d l l m p i i l gf r o me u r o p e a na n da m e r i c a nc o u n t r i e sa n dh o w t od e a lw i t ht h o s e a n t i d u m p i i 玛c a s e sa g a i n s tu s ，h o p e f u l l yt h i st h e s i sc a l lp r o v i d es o m eh i n t sf o rt h o s e w h oa l es u f f e r i n gf r o mt h ea n t i - d u m p i n gf r o mt h o s ed e v e l o p e dc o u n t r i e s k e yw o r d s ：e x p o r t ，a n t i - d u m p i n g , a v o i dm e a s u r e m e n t n 东南大学学位论文独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成 果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表 或撰写过的研究成果，也不包含为获得东南大学或其它教育机构的学位或证书而使用过 的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并 表示了谢意。 研究生签名：日期： 东南大学学位论文使用授权声明 东南大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆有权保留本人所送交学位论文的 复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文档的内 容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密论文外，允许论文被查阅和借阅，可 以公布( 包括刊登) 论文的全部或部分内容。论文的公布( 包括刊登) 授权东南大学研 究生院办理。 研究生签名：导师签名：期： 东南大学硕士学位论文 绪论 随着g a t t 和w t o 的多轮谈判，国际贸易的非关税壁垒受到了极大的限 制。反倾销作为w t o 所允许的、各国可以用来保护本国产品不受国外进口产品 冲击的少数几种手段之一。越来越频繁地被各国使用。改革开放以来，我国对外 贸易不断增长，在国际贸易舞台上的地位日益上升。中国，作为世界加工工厂成 了国外反倾销的主要目标。因此，了解和掌握有关国际贸易的反倾销理论和法规， 研究分析国外对华反倾销的现状及原因，并提出相应的对策建议，对于消除对外 贸易障碍、促进经济发展，具有十分重要的现实意义。 本文将根据我所经历的两起反倾销案来分析中国企业目前所遭受的反倾销 现状，欧美国家反倾销的法律依据以及中国企业如何防范应对。 东南大学硕士学位论文第一章我国出口企业的反倾销现状 第一章我国出口企业的反倾销现状 1 1 出口企业的快速发展 改革开放以来，我国对外贸易不断增长，在国际贸易舞台上的地位日益上升。 1 9 9 4 年到2 0 0 3 年翻了3 番，从2 1 0 亿美元发展到了3 6 5 0 亿美元。进出口总额 已越居世界第六位。由于国内应收款问题严重，各企业纷纷以出口作为公司的主 要市场目标。 2 0 0 2 年卜1 2 月全国进出口总值为6 ，2 0 7 8 5 亿美元，同比增长2 1 8 ，其中： 出口3 ，2 5 5 6 9 亿美元，同比增长2 2 3 ；进口2 ，9 5 2 1 6 亿美元，同比增长2 1 2 ， 进出口顺差3 0 3 5 3 亿美元，同比增长3 4 6 。 另据国家贸易经济合作研究院中国对外贸易形势报告小组( 2 0 0 3 年春季蓝 皮书预测：2 0 0 3 年中国货物贸易进出口总额将达6 8 0 0 7 0 0 0 亿美元，较上年 增长1 0 1 3 ，其中出口额3 5 0 0 3 6 0 0 亿美元，增长8 1 1 ，进口额3 3 0 0 3 4 0 0 亿美元，增长1 2 1 5 。 1 2 出口企业面临的反倾销形势 1 2 1 国际反倾销的趋势和特点 根据w t o 的统计数字，从1 9 8 7 2 0 0 0 年，共有3 7 个国家( d a 于欧盟对外采 取一致的反倾销政策，故分析中将欧盟当作一个国家处理；文中所用的“国家” 或“国”均指国家或地区，以下同) 发起过反倾销调查，立案总数3 1 0 0 件。全球 范围内的反倾销状况呈现出以下几个特点： ( 1 ) 立案数量总体呈增长趋势 全球各年反倾销立案数量有较大波动，但总体趋势是增长的。8 0 年代末， 全球反倾销立案每年在1 0 0 起左右，9 0 年代则为2 5 0 起左右。图中全球反倾销 立案数量曲线的两个低点分别出现在1 9 8 9 年( 9 6 起) 和1 9 9 5 年( 1 5 7 起) ，两 个高点则分别出现在1 9 9 2 年( 3 2 5 起) 和1 9 9 9 年( 3 5 6 起) 。从发达国家和发展 中国家各自的立案数量看，两者呈现出大致相同的变化轨迹，后者的轨迹自1 9 9 3 年以来已超过前者，与全球总数的增长趋势更为吻合( 图1 ) 。 2 东南大学硕士学位论文 第一章我国出口企业的反倾销现状 4 0 0 3 5 0 3 0 0 2 5 0 2 0 0 1 5 0 1 0 0 5 0 0 图11 9 8 7 年 - - 2 0 0 0 年全球反倾销立案数置( 单位：件) 图l1 9 8 7 年- - 2 0 0 0 年全球反倾销立案数量( 单位：件) ( 2 ) 案件主要由少数国家发起，但发起园数量不断增加 1 9 8 7 2 0 0 1 年上半年，美国、欧盟、澳大利亚、加拿大、墨西哥、阿根廷、 印度、南非、巴西和新西兰这1 0 国反倾销立案数量( 单位：件) 发起的反倾销调 查案就占到全球反倾销立案总数的8 6 7 ( 图2 ) 。可见，全球反倾销案件的发起 国是相当集中的。 图21 9 8 7 年- 2 0 0 1 年上半年全球反倾销案主要发起国 ( 3 ) 反倾销调查针对的主要是少数国家 1 9 9 5 2 0 0 1 年上半年，全球共有7 2 个国家或地区成为反倾销的目标国，其 东南大学硕士学位论文第一章我国出口企业的反倾销现状 中遭反倾销立案数列前1 1 位的国家，其立案数之和占全球总数的7 0 9 ，它们 分别为：欧盟2 5 8 件，中国2 2 9 件、韩国1 2 7 件、美国9 3 件、中国台北8 4 件、 日本7 1 件、印度6 5 件、印度尼西亚6 5 件、泰国5 9 件、俄罗斯5 8 件、巴西5 4 件( 图3 ) 。 图31 9 9 5 年2 0 0 3 年上半年全球反倾销的主要目标国 1 2 2 全球反倾销案件增长的主要原因 ( 1 ) 贸易保护主义与经济周期相伴而行 随着世界贸易组织的正式成立和对各成员国约束力的增强，各国的关税水平 逐步降低，配额、许可证等传统非关税措施的使用也大大减少，这是贸易自由化 不断深化的结果。但是同时，各国仍然存在实施贸易保护的需要，这就使得反倾 销手段得到了越来越广泛的应用。从图1 中可以看出，全球反倾销立案数量在 1 9 9 5 年之后大幅度增长，而1 9 9 5 年正是世界贸易组织正式成立的年份。 从图4 中可见，单国平均反倾销立案数量与全球经济的增长速度之间存在着 比较明显的反相关关系。在全球经济增速下降时，反倾销立案数量就趋于增加。 如1 9 8 9 1 9 9 2 年，在全球经济增速上升时，反倾销立案数量就趋于减少，如 1 9 9 3 1 9 9 5 年。这也在一定程度上说明，反倾销正日益成为各国实施贸易保护 4 东南大学硕士学位论文第一章我国出口企业的反倾销现状 的重要工具。 图4 1 9 8 7 2 0 0 0 年单国平均反倾销立案数量( 单位：件) ( 2 ) 反倾销自身的特点受到各国的广泛采用 第一，反倾销是得到w t o 协议认可的。w t o “多边货物贸易协定”中的“反 倾销措施协议”使反倾销制度在w t o 框架下取得了合法地位，相应地，维护公 平竞争就成为实行贸易保护的一个有力的借口。 第二，实施反倾销行动所要求的利益损害( 指倾销行为对进口国国内产业造 成的损害或损害威胁) 认定，要比采取g a f f1 9 9 4 笫1 9 条项下的保障措施所要求 的利益损害( 指进口激增对进口国国内产业造成的损害或损害威胁) 认定更为简 单。采取保障措施的前提是认定进口对国内产业造成严重损害，而对反倾销措施 来说，损害认定标准较低，有造成实际损害的举证就足够了。导致两者的认定标 准存在差别的原因是，在前一种情况下，进口国国内产业的问题是由外国的公平 竞争所致，在后一种情况下，问题的出现在于外国供应商不公平竞争。 第三，反倾销可以针对个别国家。w t o 并不要求反倾销行动必须对所有出 口国同时进行。 第四，反倾销完全是单边行动。w t o 并不要求反倾销案件的发起国对目标 国进行补偿，这是因为反倾销是以维护公平贸易为出发点的，既然只是遏制不正 当竞争，自然就无需进行补偿。 第五，反倾销和自动出口限制具有互补效应。反倾销的威胁会使出口国更容 易接受自愿出口限制。 第六，反倾销限制进口的效果显著且迅速。无论案件结果如何，单是反倾销 调查本身就具有限制进口的作用。出v i 商将承受应诉和管理成本，同时还面临不 东南大学硕士学位论文 第一章我国出口企业的反倾销现状 确定性的风险，因为在调查结束时，它有可能必须支付回溯的反倾销税。 1 2 3 中国成为反倾销的重灾区 自改革开放以来，我国的对外贸易尤其是与西方国家的双方贸易有了迅猛发 展，我国在对外贸易中基本处于顺差地位。这在一定程度上刺激了国外有关竞争 者利用反倾销法，频频指控我国出口商品倾销。 自2 0 世纪7 0 年代末改革开放后，对国际贸易中的整套反倾销制度是相当陌 生的。1 9 7 9 年中国出口到欧共体的糖精钠被投诉反倾销，是外国对华反倾销的 第一案。以后陆续发生过数起同类案件，并未引起我国主管部f 3 - - 外经贸部和各 企业的足够重视。对大部分案件，中国企业并没有出庭应诉。到了9 0 年代，随 着乌拉圭回合收紧法网的谈判进程，反倾销除传统的四大用户美国、欧共体、加 拿大和澳大利亚外，一批发展中国家如印度、巴西、墨西哥等也日益悟出反倾销 作为保护主义手段的“价值”，纷纷采取了反倾销措施，其中我国几乎成了众矢 之的。据外经贸部统计，截至2 0 0 2 年1 0 月，已有3 3 个国家和地区发生的约5 4 4 起涉及我国出口商品反倾销和保障措施调查，涉案产品4 0 0 0 余种，这些案件涉及 金额达数1 6 0 亿美元。据世贸组织统计，2 0 0 2 年上半年，我国出口商品遭到世贸 组织其他成员国的1 6 起反倾销调查和1 9 起反倾销最终措施：下半年遭到其他成 员国的2 7 起反倾销调查和1 8 起反倾销最终措施均居世界第一2 0 0 3 年以来，又 发起有一些国家陆续对我国商品发起反倾销：4 月2 9 日，巴西对中国金属镁和镁 粉反倾销调查：4 月3 0 日菲律宾对中国浮法玻璃发起反倾销调查其中5 月2 日美国对我国彩电发起的反倾销调查涉案金额4 8 亿美元，是我国出口机电产品 遭遇的涉案金额晟大的反倾销案这种愈演愈烈的情势，对我国的出口商品构成 了严重威胁。我国成了国际反倾销的最大受害国。 当前，国外对我国出口商品实施反倾销，主要有以下几个特点： ( 1 ) 提起反倾销诉讼的次数频繁。自1 9 7 9 年我国产品首次在西方遭到反倾 销诉讼至今，我国产品屡屡遭到反倾销诉讼，2 0 世纪9 0 年代中期以来，针对中 国出口产品的反倾销立案数量呈快速增长趋势。2 0 世纪8 0 年代平均每年立案6 5 起，9 0 年代的年均立案数则猛增至3 2 1 起，2 0 0 1 年更是创下年度立案数量5 5 起的新高( 图5 ) 。 6 东南大学硕士学位论文 第一章我国出口企业的反倾销现状 图s19 7 0 2 0 0 1 年针对中国的反倾销立案数量( 单位：件) t g 8 08 l8 2 8 38 48 5 8 68 t 8 88 0 9 0g l0 20 39 49 59 6 0 70 1 39 9 0 00 1 图51 9 7 9 - - 2 0 0 1 年针对中国的反倾销立案数量( 单位：件) 1 9 9 5 2 0 0 1 年上半年，中国遭反倾销立案数量占全球案件总数的1 4 o ，列 世界第2 位，( 欧盟列第1 位，占1 5 7 ) ，而目前中国在全球出口总额中所占的 比重只有4 左右，相对于后一比例，前一比例明显偏高。这说明中国已成为各 国反倾销的重点目标。 ( 2 ) 案件总数中被采取反倾销措施的比例明显高于世界平均水平 根据w t o 的统计数字，从1 9 9 5 年到2 0 0 1 年上半年，全球反倾销共立案1 6 4 0 件，其中9 9 1 件采取了反倾销措施，采取措施占立案调查的比例为6 0 4 ；同期 针对中国的反倾销共立案2 2 9 件，其中1 5 7 件采取了反倾销措施，采取措施占立 案调查的比例为6 8 6 ，针对中国采取措施占立案调查的比例比全球平均比例高 出8 2 个百分点，同时也比发展中国家遭采取反倾销措施的整体比例( 6 1 6 ) 高出7 0 个百分点( 图6 ) 。 图6 案件采取措施的比例：按目标国分类( 1 9 9 5 年- 2 0 0 1 年上半年) 7 如 加 如 加 0 东南大学硕士学位论文 第一章我国出口企业的反倾销现状 造成这一情况的主要原因是发展中国家对华反倾销采取措施的随意性强一 一在发达国家发起的针对中国的反倾销案中，采取措施的比例为5 8 o ，在发展 中国家发起的针对中国的反倾销案中，采取措施的比例则为7 3 8 ，后者比前者 高出1 5 8 个百分点( 图7 ) 。 图7 对华反倾销案件采取措施的比例( 1 9 9 5 年2 0 0 1 年上半年) ( 3 ) 被诉倾销产品的范围不断扩大。近些年来，西方国家对我国反倾销产品 的范围不断扩大，只要他们认为危害到或将要危害到本国竞争力差的产业的产 品，都可以列为倾销产品的范围。涉及鞋类、电工刀、打火机、油漆刷、自行车、 铅笔、抽屉滑轨、箱包、树脂餐具、不锈钢餐具、刹车盘、刹车鼓、钢绳、彩电 以及化工原料和农产品等4 0 0 0 多种商品。尤其是美国的特别3 0 1 条款和超级3 0 1 条款相继把保护的范围由一般商品扩展到劳务、投资、知识产权等，其可诉的范 围还会有进一步扩大的趋势。 ( 4 ) 造成的损失巨大 1 9 9 2 2 0 0 1 年，我国遭反倾销涉案金额合计为5 3 亿美元。2 0 0 1 年当年遭反 倾销涉案金额达1 2 5 亿美元，约占一般贸易出口1 1 2 0 亿美元的1 ，这只是按 立案调查上一年的出口额计算出的涉案金额，实际上反倾销对出口增长的影响还 要远远大于涉案金额。一是征收反倾销税期限一般为5 年，反倾销不仅会严重抑 制立案当年的出口，同时也会影响今后3 0 年内的出口，如果复审继续延长征税 时问，造成的损失就会更大；二是损害还可能包括企业被迫作出的限制出口数量、 遵守最低限价的承诺，这主要是指中止协议的情况；三是一些国家对反倾销手段 的频繁使用，加大了出口企业和进口商的风险，使它们被迫放弃潜在的商业机会。 东南大学硕士学位论文第一章我国出口企业的反倾销现状 综合考虑以上因素可以推定，反倾销已危及我国一般贸易出口5 1 0 的市场。目 前国内关于反倾销累计造成的损害或影响还有多种不同的估算结果。例如，外经 贸部最新的说法是国外反倾销累计影响我国出口1 5 0 亿美元，但这些分析一般都 只考虑了对贸易的影响，由于一般贸易出口的国内产业关联效应明显，反倾销对 我国制造业发展、税收和就业也造成了严重损害，把这些间接损害一并考虑在内， 有关研究估算的损害金额大大高于上述结果。 ( 5 ) 对中国产品倾销的确定带有很强的主观性。一般说，构成倾销必须具备 三个条件：一是产品以低于国内的价格或向第三国出口的价格向进口国进行销 售；二是销售的数量猛增；三是销售的产品对进口国造成实质性的危害，且这种 危害与倾销之间存在因果联系。但是西方一些国家所确定的倾销并不完全具备这 些条件，甚至有时根本不具备任何倾销的条件。在确定哪些是倾销产品方面带有 主观性。作为倾销产品的对象，大多数是我国竞争力较强的产业，特别是低附加 值、劳动力密集的产品。如中国生产和出口到欧洲的棉坯布价格从1 9 9 2 1 9 9 6 年一直在上升，但占欧洲的市场份额1 9 9 5 年、1 9 9 6 年、1 9 9 7 年基本持平。在这 种情况下还确定为倾销，其意图是十分明显的。那就是发达国家的纺织业在中低 档产品上已经失去了对发展中国家的竞争力，所以他们为了保护这些不景气的企 业，减少失业人数，一旦提起反倾销诉讼，则一定会确定倾销存在。在确定反倾 销税的征收上也带有很强的主观性。实践中，常常不用统一标准对待所有出口同 一产品的国家。如1 9 9 8 年欧盟对中国、印度、埃及、印尼和巴基斯坦五国的棉 坯布的反倾销中，征收的平均税率是1 2 ，但是对中国则是征收6 个月1 5 7 的临时反倾销税。而实际上，俄罗斯出口到欧洲的棉坯布价格比中国低4 0 。 再如1 9 9 9 年2 月宣布对中国、印度、墨西哥、波兰、南非和乌克兰的钢丝绳和 钢缆征收6 个月的惩罚性反倾销税，其中南非是3 3 ，而中国则是7 4 8 。其 目的就是要将中国的这些产品挤出欧洲市场。 ( 6 ) 反倾销税的征收幅度大。西方一些国家反倾销税的征收幅度是很大的， 从百分之十几到百分之几百乃至上千。如1 9 9 3 年1 2 月墨西哥对我国鞋类出口征 收1 6 5 、2 3 2 、3 1 3 至1 1 0 5 的关税；再如1 9 9 7 年7 月美国商务部对我国 几家企业出口小龙虾征收的反倾销税率平均为1 2 2 9 ，最低的是9 1 5 ，最高 的是1 5 6 7 。面对如此高的税率，无论哪家企业都无法承受，这也就意味着中 9 东南大学硕士学位论文 第一章我国出口企业的反倾销现状 国的相关企业将不得不退出已经占有的市场份额。 ( 7 ) 发达国家仍是主要发起国 截至2 0 0 1 年底，美国、欧盟、澳大利亚、加拿大等4 个主要发达国家对中 国的立案数量之和为2 4 5 件，占中国遭反倾销立案总数( 4 8 2 件) 的1 2 强，这 说明发达国家是对华反倾销的主要发起国( 图8 ) 。 图81 9 7 9 年- 2 0 0 1 针对中国反倾销案的主要发起国 在涉案金额方面，发达国家更是占绝对优势。1 9 9 2 2 0 0 1 年，我国遭反倾 销涉案金额合计为5 3 亿美元，欧盟和美国发起的案件分别占5 5 和2 8 。 虽然反倾销所涉及的产品大部分属于欧美国家的夕阳产业，但由于这些产品 多属于劳动密集型，对进口国的就业影响较大，而就业结构调整需增加各种政府 和社会支出，在政治上也会对执政党构成压力，是各国高度关注的问题，即使涉 案产品危及的仅是欧盟个别国家或美国局部地区的少量就业，由于利益相关者相 对集中，仍有可能组织起来对我产品提起反倾销指控。 1 0 东南大学硕士学位论文第一章我国出口企业的反倾销现状 1 3 欧美国家对中国产品的反倾销 1 3 1 美国的反倾销程序 在美国，负责反倾销的机关有两个，一个是美国国际贸易委员会，另一个是 美国商务部。国际贸易委员会负责调查和裁决外来的倾销产品是否对本国同类工 业造成了损害。商务部负责调查和裁决外来的进口产品是否低于公平价值在美国 市场上倾销，并计算出倾销的幅度。如果国际贸易委员会裁决有关进口产品对美 国同类工业造成了实质性的损害，商务部也裁决有关进1 3 产品是低于公平价销 售，商务部将发布征收反倾销税的命令，由海关执行。 美国的反倾销程序大体包括： ( 1 ) 起诉及立案调查。根据美国反倾销法规定，对倾销提出申诉分为：反 倾销机构提起和申诉人提起两种。前者是指，商务部根据自己所得到的资料，视 为进1 3 到美国的产品有倾销行为，并以确凿证据证明，可以在美国联邦公报上发 布“反倾销调查提起的通知”，不过这种由反倾销机构提起的情况非常少见；后 者是指，由申诉人以申诉书的形式向反倾销机构提出反倾销调查。申诉人包括： 同类产品的制造商、生产商或批发商；该种工业内有代表性的注册工会认可的工 人i 羽体；同种工业的工业协会或商业协会。起诉书必须同时递交给商务部和国际 贸易委员会。商务部在接到申诉书后2 0 天内要作出是否立案调查的决定。如果 决定立案调查，应在美联邦公报上发布提起反倾销调查通知。国际贸易委员会收 到申诉书后并不审核申诉理由是否充分，在7 天内开始调查，如果商务部对申诉 案件决定不受理，则国际贸易委员会的调查应自动终止。 在商务部决定立案调查后，通常要在宣布后的一两周内向有关出口商和进口 商发出调查l ；- j 卷，并要在3 0 天内交回问卷。调查问卷要求提供的内容相当广泛， 具体被指控的倾销产品的国内销售、出口数量及价格、生产成本及各个环节的数 据和证据。国际贸易委员会在开始调查时，也同样要发出调查问卷，并在7 至 1 4 天收回问卷。 ( 2 ) 初裁。首先是国际贸易委员会的初裁。国际贸易委员会依据问卷调查 所获得的各种有关资料，在4 5 天内必须作出是否损害的初裁。如果初裁的结果 是肯定的，案件继续进行。国际贸易委员会在作出初裁之前，通常要举行听证会， 听取各有关方面的意见，并进行投票表决。 东南大学硕士学位论文 第一章我国出口企业的反倾销现状 商务部的初裁。商务部的初裁，在国际贸易委员会初裁之后进行。该部在接 到申诉书后的1 6 0 天内必须作出进口产品是否低于公平价值销售的初裁( 如果情 况复杂可延长5 0 天) 。初裁作出后，其结果应在美联邦公报上刊登通知，征求有 关方面的意见。如对初裁结果有异议，可要求商务部举行听证会进行辩论。 初裁的结果。如前所说，如果国际贸易委员会的裁决是肯定的，案件继续进 行；如果是否定的，国际贸易委员会和商务部都要终止调查，诉讼程序结束。 ( 3 ) 核查及终裁。商务部和国际贸易委员会在收回调查问卷后，将进行核 查，并举行听证会，以便作出最后裁决。通常的情况是，商务部要派人到出口国 进行实地核查。核查时，要求有关生产单位及出口公司提供帐本、生产记录、购 销合同、发票、运输、保险等单据。在核查期间，有关方面要密切配合，及时提 供所需要的资料。如不能及时提供有关资料，商务部将根据自己掌握的资料作出 最终裁决。在作出终裁之前，如果有关当事人请求，应举行一次听证会，目的是 让有利害关系的人陈述自己的意见。在核查和举行听证会的基础上，商务部和国 际贸易委员会分别作出各自的最终裁决。商务部的终裁，通常在初裁后的7 5 天 内作出( 情况复杂，可延长6 0 天) 。如果商务部的终裁是肯定的，应裁明具体的 倾销幅度；如果终裁是否定的，调查即告结束。国际贸易委员会的终裁，应在商 务部作出肯定性终裁的4 5 天内作出。如果商务部和国际贸易委员会的终裁都是 否定的，反倾销程序就终止。如果它们的终裁都是肯定的，则商务部在收到国际 贸易委员会终裁后的7 天内发出征收反倾销税的命令。 ( 4 ) 行政审查及日落审查过程( t h es u n s e tr e v i e wp r o c e s s ) 。根据美国法 律规定，当某种商品被征收反倾销税满1 年开始，每年都对上一年度的被征税商 品的倾销幅度进行行政审查，若在连续3 年的审查中达到最低倾销幅度( 低于 0 5 ) 或没有倾销幅度，则可由美国商务部撤消反倾销税命令。另外，当被征收 反倾销税的商品在反倾销税命令满5 年时可以进行日落审查过程。即审查如果撤 消反倾销命令后，倾销是否会继续或再次发生( 由美国商务部决定) ；或者如果 命令撤消，对美国国内行业的损害是否可能持续下去或再次发生( 由美国国际贸 易委员会决定) 。若以上任何一个决定是否定的，反倾销命令必须终止。一般日 落审查过程有一个法定启动期限，该期限在反倾销税命令满5 年的前3 0 天开始。 ( 5 ) 上诉。在美国负责处理上诉的部门有两级，一是美国国际贸易法院， 东南大学硕士学位论文第一章我国出口企业的反倾销现状 一是美国海关与专利上诉法院，上诉的单位和人员包括：外国厂商、政府、国内 进口商和贸易商，工商贸易团体和协会等。如对反倾销案的仲裁不服，可以先上 诉美国国际贸易法院。如仍不服，再上诉美国海关与专利法院。上诉的期限一般 为3 0 天。即起诉在该项商品仲裁决定在联邦公报上公布后3 0 天内提出。法院在 其判决后1 0 天内在联邦公报上公布最终判决。 1 3 2 欧盟的反倾销 欧盟在1 9 6 8 年制定了第一部反倾销法，这个法律的具体规定后来经过多次 修改。现行的法律是1 9 9 6 年生效的，目的是将世贸组织反倾销协议中的基本规 则纳入欧盟的法律。这个法律称为第3 8 4 9 6 号条例。 在欧盟，处理反倾销案件的机构主要有欧盟委员会、部长理事会、咨询委员 会和欧盟初审法院。 欧盟委员会是欧盟的行政部门，负责实施欧盟条约所产生的义务，执行部长 理事会的决定，劳向理事会提交建议。欧委会在布鲁塞尔办公，分为不同的部门， 负责贸易和反倾销事务的是第一关税司。其中倾销调查和产业损害调查又分别由 不同的业务部门负责。欧委会在实施贸易法律方面起着非常重要的作用，是处理 反倾销事务的主要机构，是反倾销法的主要执行部门。它有权开始和结束调查、 征收临时和固定反倾销税，还有权接受出口商提出的价格承诺。 部长理事会由每个成员国派出的一名代表组成。理事会主要负责共同体的立 法，以及授权作出所有重要的决定。理事会并不自动接受欧委会的建议。只有理 事会才能决定征收固定反倾销税。它主要负责制定规章和通过最终裁决。 咨询委员会由成员国的代表组成，欧委会派出一位代表担任主席。委员会一 般在布鲁塞尔举行会议。委员会对欧委会的决策有很大的影响，因为它主要对反 倾销的调查和应采取的措施方面向委员会提供咨询意见。 对于倾销和倾销幅度的计算、损害的存在和范围、倾销和损害的因果关系以 及拟采取的措施，欧委会应当征求咨询委员会的意见。 初审法院设在卢森堡，对反倾销和反补贴案件有管辖权。对于不服欧委会裁 决的出口商来说，这实际上是个上诉法院。 欧盟的反倾销法规定，在确定正常价值时，先得确定出口国是否为市场经济 国家。如果不是，欧委会就会认为其国内价格不能作为确定正常价值的可靠依据， 东南大学硕士学位论文 第一章我唇出口企业的反倾销现状 而会采取其它的办法。欧盟一直将我国视为非市场经济国家。因而欧委会在计算 正常价值时往往使用”适当的”第三国( 替代国) 的价格来确定价格和成本，这样 计算出来的结果严重脱离我国实际，对我国厂家十分不公平。从1 9 9 8 年7 月1 日开始，这一态度有了变化。在涉及我国和俄罗斯的反倾销调查中，欧委会不再 必然认为非市场经济待遇是适当的。理事会第9 0 5 9 9 号条例规定，如果涉及反 倾销调查的公司能够证明他们是在市场经济条件下经营的，应当使用出口国的国 内价格和成本来确定正常价值。 但是，在中国的市场经济问题上，欧盟采取了新的方式： ( 1 ) 以个案审查方式确定某个生产商是否具有市场经济资格； ( 2 ) 对中国企业实行更为具体的差别对待( 分别税率) 的标准。 欧盟对中国企业申请市场经济资格规定了5 个条件： ( 1 ) 有足够证据表明企业有权根据市场供求情况决定价格，成本、投入等 不受国家明显干预，主要原料的成本价格能反映其市场价值； ( 2 ) 企业有一套完全符合国际财会标准并能在所有情况下使用的基本财务 记录： ( 3 ) 企业的生产成本与金融状况，尤其在资产折旧、报废、易货贸易、以 资抵债等问题上，不受前非市场经济体制的重大歪曲： ( 4 ) 确保受破产法和资产法的约束，以保证法律上的确定性及企业经营的 稳定性。 ( 5 ) 汇率随市场汇率的变化而变化。 欧盟就中国企业申请享受差别对待( 分别税率) 欧盟还制定了极其严格的8 条标准： ( 1 ) 股票的大多数应由真正私营公司掌握，或者重要的岗位上没有政府官 员，有关公司受外国投资者控制将被视为其独立性的一个相关指标； ( 2 ) 公司设施建筑所占用地应从国家租赁或购买，且条件应同市场经济国 家的相似( 如正当的租赁合同) ； ( 3 ) 公司有权雇佣或解雇雇员并确定其工资： ( 4 ) 总体上公司应对其原材料供应及投入有完全的控制； ( 5 ) 应在正当合同的基础上保证设备的供应： 1 4 东南大学硕士学位论文 第一章我国出口企业的反倾销现状 ( 6 ) 有证据表明外汇可以汇出，且可以回收投入的资本( 只适用于外商投 资企业，如合资企业) ； ( 7 ) 出口价格应自由确定，出口销售由设在涉案国家以外的相关方负责， 这一事实将成为决定性因素； ( 8 ) 应保证进行商业活动的自由，尤其在以下几个方面：一是在国内市场 销售方面不应存在限制；二是不能在正当的合同条款之外收回经营权；三是公司 应根据其出口市场的传统需求，自由确定其出口产品的数量。 欧盟反倾销法还规定，反倾销税的征收必须符合共同体的利益。因此，即使 欧委会作出倾销和损害都存在的裁决，但如果欧委会认为征税不符合共同体的利 益，那么它仍有可能不采取任何措施。 东南大学硕士学位论文第二章法尔胜面临的反倾销挑战 第二章法尔胜面临的反倾销挑战 2 1 法尔胜发展概况 法尔胜集团公司，原为江苏钢绳集团公司，前身是江阴钢绳厂。九十年代以 来，由于企业的发展和市场需求的变化，生产的产品已突破了钢丝绳的范畴，开 始跨向了高科技的其它领域，1 9 9 8 年1 月经国家工商总局批准改为现在名称。 寓意：发源于绳，发达于绳，依法取胜。 法尔胜的母体是创建于1 9 6 4 年的手摇麻绳生产合作社，为了谋求生存和发 展，迎难而上，先后经历了从麻绳到钢绳再到外向型高科技企业的三次创业，走 出了一条“以人为本，科技立厂，以质取胜，管理求实”的健康发展之路。今日 法尔胜是以上市公司江苏法尔胜股份有限公司为控股核心，拥有全资、控股 和参股企业3 9 家，( 其中合资企业2 6 家，控股2 2 家) 总资产达3 l 亿元，属国 有大( 一) 型企业，国家重点高新技术企业，国家5 2 0 家重点企业之一，是全国 行业中唯一的国家一级企业，机电产品出口基地企业，首批获自营出口权企业。 1 9 9 8 年以来，国家有关部门分别授予全国行业状元，中国5 0 0 强企业、重合同 守信用企业和免检企业。2 0 0 2 年公司实现销售总额2 8 2 1 1 0 万元，出口创汇2 9 5 7 万美元，利税总额3 2 3 1 8 万元，利润1 4 1 1 3 万元。据中国冶金统计学会资料，自 1 9 9 0 年以来，法尔胜无论在技术创新能力、产量、品种，还是在出口创汇、上 交税收等方面，已连续1 3 年位居全国同行第一。 公司坚持科技领先和不断创新战略，在同行中率先建立了省级技术开发中 心，博士后技术创新中心，金属制品工程研究中心，始终以新据优，以优取胜。 公司坚持以人为本，构筑人才高地，已聚集和造就了一支门类齐全、专业配 套，既有开拓创新意识，又有奉献精神，思想道德素质较高的科技队伍，占员工 总数的2 7 ，其中有博士1 2 名，硕士3 8 名，成为企业科技进步及创新发展的中 坚力量和重要支柱。 公司不断推进产业升级，提高核心竞争力。目前已形成6 大产业系列：即金 属制品产业系列，光通信产业系列，基础设旌金属材料产业系列，新材料系列， 机电汽配产业系列，贸易物流服务业系列。其中形状记忆合金与超弹性镍钛合金 研究与运用项目获2 0 0 0 年度国家科技进步二等奖，光导纤维预制棒被列为国家 1 6 东南大学硕士学位论文第二章法尔胜面临的反倾销挑战 “十五”重点科技攻关项目。 公司立足发展国际型经济，参与国际竞争。坚持实行外贸、外资、外经“三 外并进”战略。产品出口8 0 多个国家和地区，出口金属丝绳占全国行业出口的 半壁江山。在欧、美、亚等地设立了一批与外商联系的基地和窗口。 公司发展的目标是：到2 0 0 8 年实现年销售额1 5 0 亿元，利润超1 0 亿的目标 冲刺，确保金属制品国内第一位，力争世界第三位，光通信材料力争国内行业第 二位，基础设施用金属材料力争国内行业第一位。 2 2 法尔胜的出口及其贡献 法尔胜于1 9 7 9 年成立外贸部，开始由专业外贸公司收购出口钢丝绳，公司产 品开始挤身于国际市场，出口规模不断扩大作为行业中第一家出口企业，公司 于1 9 8 6 年经国家经贸部和国务院机电办批准，成为国内金属制品行业唯一的出口 基地，并于1 9 9 2 年获得自营出口权，1 9 9 6 年经国家外经经贸部批准成立了集团进 出口公司 3 0 年来，公司产品远销世界8 0 多个国家和地区，出口量始终居全国同行榜首 自1 9 9 6 起，公司年出口创汇突破2 0 0 0 万美元出口量占全国同类产品出口额的 4 5 左右多年来，公司连续被评为全国，江苏省自营出口先进企业 图9 为自1 9 9 2 年自营出口以来，公司钢丝绳出口统计( 万美元) e x p o r t 1 9 9 2 - - - 2 0 0 2 ( t e nt h o u s a n du s d ) 1 7 东南大学硕士学位论文第二章法尔胜面临的反倾销挑战 2 3 我国钢缆行业面临的反倾销形势 二十世纪7 0 年代前，中国的钢丝绳行业产品销售以国内市场为主，基本不出 口。改革开放以来，以当时的江阴钢绳厂( 法尔胜前身) 产品为主导的中国钢丝绳大 举进军国际市场，至8 0 年代末，全国钢丝绳出口额已达到2 0 0 0 万美元左右。 由于中国钢丝绳产品的出口成本具有比较有势，在国际市场的价格竞争中往 往处于明显的有利地位，美、欧的钢丝绳生产企业竞争乏力，于是引发了1 9 9 1 年美 国对中国钢丝绳的反倾销。在应诉企业的奋力抗争下，中国在这起反倾销案中获 得全胜，从而极大地激发了更多的钢丝绳生产企业包括一些乡镇企业的出口积极 性，甚至连众多规模极小的个体企业也一轰而上，通过各种渠道挤进了出口行列。 整个9 0 年代，中国钢丝绳出口额翻了将近两番，导致中国出口钢丝绳成为国外反 倾销的重点目标，1 9 9 8 年5 月以来钢丝绳先后遭致欧盟、美国( 第二次) 、南非的 反倾销，平均一年一次。 2 4 法尔胜面临的反倾销挑战 法尔胜从二十世纪7 0 年代出口以来，深深意识到出口产品对提高公司技术 水平和管理水平有很大的促进作用。另外，由于国内市场应收款问题严重且长期 的不到解决。于是公司5 0 的钢绳产品用于出口。当我们遇到国外反倾销时，如 果采取听之任之，消极回避的态度，大家不去应诉，那么就意味着把我们多年苦心 经营的市场拱手相让，这块市场至少在长达5 年的反倾销征税期内进不去，甚至 更长的时间。即使5 年后取消反倾销税，原有的进口商早已有了新的进口渠道， 来之不易的时常份额将毁于一旦。这对于像法尔胜这样一半依赖出口的企业来讲 更是灾难性的打击。从公司历年出口表中可看出，从1 9 9 2 年公司自营出口以来， 出口额一直稳步增长。然而，1 9 9 9 年欧盟反倾销成立后，出口额大幅度下降。另 外更为严重的是，反倾销将会引起多米诺骨效应，引起连锁反应。退出这个市场 的商品急于涌入另一个市场，一时间数量猛增，必然会引起又一场底价竞销，从而 诱发新一轮反倾销，形成恶性循环。2 0 0 0 年美国反倾销案就是一个例证。 东南大学硕士学位论文第三章法尔胜经历的两个典型反倾销案例 第三章法尔胜经历的两个典型反倾销案例 3 19 8 年欧盟反倾销案的败诉 1 9 9 8 年5 月2 1 日，欧盟钢绳业联委会( e w r j s ) 向欧委会递交了对从中国， 南非，印度，韩国，乌克兰五国进口的钢丝绳提出反倾销调查的起诉书。我国行 业协会接到通知于5 月2 9 日召开会议组织各成员企业进行应诉。在会上，各企 业当场决定聘请商会推荐的律师共同应诉。 会后，公司受到律师寄来的长达1 0 0 页之多的问卷调查表并要求在6 月2 6 日不到一个月的时间内交卷，否则将视同为放弃应诉，将会被征以惩罚性关税。 收到问卷后，公司组织相关部门人员加班加点回答问卷，