2010年度徐行幼儿园经费收支分析报告.doc

2010年度徐行幼儿园经费收支分析报告一、 基本情况：我校建于1986年，2010年末占地面积7992.30平方米，建筑面积5858.80平方米，本年度幼儿园共有10个教学班，幼儿398人，年末教职工人数31人，退休4人，平均教职工人数27人，退休人员4人，非编人员27人。与2009年年末相比，期末净增加教职工人数5人（2009年年末教职工人数26人），期末净增加幼儿人数108人（2009年年末学生291人），班级数保持10个班。根据教育法第四十二条“三个增长”的规定，即：财政拨款的增长比例应高于财政经常性收入的增长比例，生均教育经费应逐年增长，学生人均公用经费和教职工工资应逐年增长。现结合学校经费收支使用的实际情况，对我校2010年度经费收支决算的执行作如下分析，供学校及有关部门领导参阅。二、财政拨款等教育事业费增长情况：我校总经费2010年比2009年减少收入240.32万元，增长率为-33.643%。是由于2009年财政拨款收入减少173.93万元，其中：专项经费减少229.27万元，另外拨入专款减少127.63万元、教育费附加的增加，事业收入比去年增加61.24万元等诸因素形成。具体见教育经费投入直方图及（表一）教育经费投入直方图教育经费投入分析（表一） 金额单位：万元三三、教育经费支出增长情况：2010年比2009年减少支出162.17万元，增长率为-28.62%，主要是由于2009年财政拨入项目经费229.27万元。工资福利支出减少而个人和家庭支出增加，是本年度社会保障缴费基数调整、临时工工资上调的重要因素造成，其他因素基本正常。具体如下：经费支出增长分析（表二） 金额单位：万元四、 教育经费支出的结构分析：从（表三）的分析可以看出，2年的支出结构中，人员经费有所下降，工资福利支出和个人和家庭支出增加，是本年度社会保障缴费基数调整、临时工工资上调的重要因素造成，公用经费支出占总支出比率2010年与2009年相比有所下降，是由于2009年财政拨入新园开办费229.27万元，从（表二）可以看出个人和家庭支出有所增加，主要是年内退休人员增加了1人所至。具体如下：经费支出结构分析（表三） 金额单位：万元五、生均教育经费分析：2010年平均学生数比2009年增加48人，增长17.20，年生均事业支出、年生均公用经费支出，2010年比2009年分别减少39.10%、和42.16%，主要是由于2010年财政专项经费拨款（新园开办费）减少229.27万元。具体如下：生均经费分析（表四） 金额单位：元五、 教职工资增长分析：该校2010年教职工工资总额比2009年增加了25.29万元，增加率为13.79%，原因是本年新进人员5人，具体见下表。职工工资总额分析（表五） 金额单位：万元2010年教职工人均工资减少2451.00元，增长率为-3.05，主要是由于2010年新进人员5人，其中1名新进人员工资未纳入预算，具体见下表。职工人均工资增长分析（表六） 金额单位：元职工人均年工资增长直方图经对学校2010年与2009年二年经费的比较分析，我们可以看出最为明显的是2010年教师的人均收入比上年减少了3.05。该校教育经费的投入和支出总体比较稳定，逐年也有所增长，但幅度均不大。六、其他有关情况的分析学校2010年办公费、维修费、培训费、交通费等分别有所增长与物价上涨均有一定的关系，差旅费有所下降，招待费本年有较大幅度的下降，校内餐费、食品有较大幅度的增长。学校应根据实际情况合理科学的安排使用好经费，有利工作。总之，从经费投入情况看，2010年学校总收入比上年减少33.64，基本上是单一的财政拨款，从经费支出情况来看，2010年学校总支出比上年减少28.62，从人员经费支出与公用经费支出的结构情况来看，2010年这二者均有所下降，从教育事业费和生均公用支出情况来看，分别减少了39.10和42.16，从教师的人均收入