浅析安塞县农村信用社的现状,问题及解决方法论文.doc

摘要：农村信用社是我国农村金融的主力军，在国有商业银行纷纷撤出农村地区后，其更是起着支撑农村的中坚作用，是联系农民的桥梁纽带，随着我国经济的不断发展和探索农村经济发展模式进程的加速推进，如何以发展农村经济为中心对农村信用社实行改革以更好地适应经济发展的需要，成为相关学术人士的热门话题。本文从农信社的现状入手，剖析农信社在员工素质、体制考核等方面的问题，最后对农信社所存在的问题提出相应的解决方法。关键词：农村信用社 现状 问题 解决方法Abstract: rural credit cooperatives are the main force of Chinas rural finance, the state-owned commercial banks have withdrawn in rural areas, its is the backbone of rural areas plays a supporting role, is to contact a bridge between farmers, as Chinas economy continues to development and exploration of rural economic development model to accelerate the process of how to develop the rural economy as the center of the reform of rural credit cooperatives to better meet the needs of economic development and become a hot topic related to academics. In this paper, the present situation of rural credit cooperatives, rural credit cooperatives in the staff analysis of the quality system assessment and other issues, and finally the problems of rural credit cooperatives propose relevant solutions. Keywords: status of problem-solving approach of rural credit cooperatives 浅析安塞县农村信用社的现状，问题及解决方法一、 安塞县农村信用社相关概述（一）农村信用社的概念农村信用社是农民合作经济组织的重要组成部分,是经中国人民银行批准设立、由社员入股组成的实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。 （二）农村信用社经营理念认真落实科学发展观，坚持服务“三农”宗旨，充分发挥农村信用社网点遍布城乡的优势，指导县（市）联社加大支农力度，全面推行农户小额信用贷款和农户联户担保贷款等业务，为农民致富、农业产业结构调整和农村现代化建设提供了积极的信贷支持；通过推动所有符合条件的县（市）联社进行增资扩股工作，进一步构造农村信用社投资主体，落实了风险责任；通过推动法人治理结构运作模式，提高了自我约束和可持续发展能力。（三）农村信用社的发展状况农村信用社诞生于1951年12月1日。经过60年的发展壮大，现已成为机构遍布城乡，从业人员众多，客户群体广泛，业务规模壮大，经营机制灵活，结算手段先进，服务功能齐全的金融机构，在陕西经济尤其是“三农”和县域经济的发展中担当着主力军的重要作用。二、安塞县农村信用社现状（一）改革稳步推进并取得了明显的阶段性成果安塞县农村信用社的统一法人改革自2005年3月份开始，根据全市农村信用社改革试点的统一部署，联社成立了深化改革工作领导小组，清理规范了股金，组织召开了发起人大会，9月30日向省银监局提出了筹建申请，12月3日召开了安塞县农村信用合作联社创立大会暨首届社员代表大会，选举产生了第一届理事会和监事会，确定了经营管理层，初步奠定了完善法人治理结构的基础，标志着联社一级法人改革工作，圆满完成了组织形式的改革，取得了阶段性的成果。在此基础上，今年3月份又成功举行了人事用工改革，在内部机制改革上也迈出了重要的一步，取得了明显的成效。（二）各项业务保持快速健康发展安塞县联社2010年各项存款净增1.48亿元，实现考核利润2480万元，取得了历史性的突破，今年一季度，净增存款2.07亿元，完成市办一季度存款竞赛计划的159，并超额完成了全年存款任务，各项业务都保持了良好发展势头，存款增幅加快，资金紧张局面根本缓解，贷款适度增长，投向结构进一步优化；资产盘活工作不断推进，清收效果明显；增收增效迈出实质性步伐，经营效益显著提高；内部管理得到加强。至3月底，各项存款余额达14.87亿元，各项贷款达12亿元，不良贷款占比为17.9，实现各项收入2621万元，实收资本为7535万元。三、安塞县农村信用合作社存在的问题（一）员工的素质缺陷。一是目前信用社人员结构表现为“俩低”，即低学历低素质。据对某基层信用社调查，初中以下人数为5人，占4.24，中专高中人数为56人，占47.46，专科人数为54，占了45.76，本科学历3人，仅占2.54(见下表)，学历低，素质低的人才结构严重制约了新业务拓展和金融服务质量的提高。二是信用社的传统经营观念尚未根本转变，多数员工缺乏服务意识。皇帝女儿不愁嫁，视贷款为权力，坐门等客，人求于我的思想观念根深蒂固。特别是国有商业银行基层网点的撒并，使其竞争意识更加淡化，官商作风抬头，甚至出现门难进的情况，部分高管人员更是主动抬高了身价。三是农村信用社人员参差不齐，知识水平结构不平衡，人才资源稀缺，难以适应市场经济发展和现代金融业务竞争的需要。四是管理人员市场观念、效益观念、风险意识淡薄，不能完全按照市场经济发展的要求开展经营活动，制约着信用社新业务的开发和自身的发展壮大。学历结构学历层次本科专科中专高中初中以下合计人数354565118占比%2.5445.7647.464.24100（二）考核管理制度的设计缺陷目前的基层信用社在形式上属于一级法人，但事实上一切业务的开展和考核均以市联社的制度、规定为标准，在某种程度上已经形成了以市联社为一级法人的管理体制，因此市联社的考核具有相当强的刚性，同时它的制度缺陷也使县联社的主观能动性得不到很好的发挥。一是以存、贷款总量指标为主体的考核制度，考核指标间互补性较强，出于贷款风险的考虑，多数机构以存款增量指标的超常增长弥补贷款增量的不足，实现相同的工资报酬。二是激励约束机制不对称；重罚轻奖的考核制度难以调动从业人员开展业务极极性。低收益、高风险难以形成有效的激励约束机制，不利于从业人员开展业务积极性的充分发挥，业务发展缓慢且发展不均衡。（三）业务创新能力不足的机制缺陷一是信贷制度执行机械。受主客观因素影响，信用社新产品、新业务开发滞后于客户需求。随着农村经济的发展，“三农”含义已经不断扩展，客观上农民的贷款需求逐步扩大，农户贷款证5000元的额度上限已不能满足需求；而且随着农村科技的不断进步，农业生产的季节性差异己不明显，农民随时会有新的投资项目和新的资金需求，采取贷款证每年核定一次或两次的做法显然会使许多农民的贷款需求得不到满足。二是业务品种单一。国有商业银行信贷集中和实施“双大”战略，农村信贷市场客观上形成信用社独家经营的垄断局面，以存、贷款业务为主体的单一层业手段，远远不能满足快速增长的市场分化需求。信用社票据、结算等中间业务和消费信贷等新兴业务基本处于空白或起步阶段，限制了业务发展空间，制约了潜在市场的开发。如电子化建设步伐明显落后，结算渠道不畅、业务多样化严重不足，收入结构不合理，业务收入主要依赖于贷款利息收入和金融机构往来收入占业务收入99%左右，手续费收入、投资收益和营业外收入占比很低。（四）缺乏个性化、差别化服务特色由于受区域性经济的限制，业务发展相对缓慢，总量上不去，规模难以扩大，近些年自身相比虽然有了较大的发展，但与全省、全市信用社相比差距越来越大。一是相对落后和单一的服务手段，在激烈的市场竞争中处于明显的劣势状态，二是对大额贷款存有惧贷和惜贷心理，失去了部分培植企业客户群体的市场机会。三是过度集中的经营管理体制，无法及时有效、灵活机动地满足客户快捷化、多样化的服务需求，许多企业客户经过初始的艰难创业进入成长期后，为获得更多的利优惠和服务支持而另攀高枝，纷纷加人到商业银行的客户队伍中。（五）风险控制机制不健全完善的贷款风险控制机制和内部控制机制，是金融业审慎发展的基本要求。不同于一般商业银行，农村信用社客户群体的主体部分是农户、各类微型和中小型企业，不但承贷能力普遍较弱，而且商业贷款过程中需要的财务会信息不健全，不能完全依靠可以编码的各类信息来评价这些客户群体，而且量大面广，贷款风险控制较难。目前，安塞县农村信用贷款业务发展过程中，已经建立起一套有利于贷款风险控制的贷前审核制度，但贷后的跟踪管理疏漏。同时，内部控制机制也需要完善。（六）农户贷款与支农服务存在矛盾 农村贷款有一种矛盾就是有偿还能力的多数农户不需要贷款而需要资金的往往偿还能力较差，而且在落后地区存款往往远远大于贷款。一是贷款涉及面窄、辐射面小。为控制贷款风险各信用社针对农户建立信用档案实行信用户管理信用社的贷款主要面向信用户但信用户只是广大农户的很少一部分大部分农户很难贷到款。二是信用户贷款难。信用社在“保放、保收、保效益”的指导思想下大多惜贷、怕贷许多满足贷款条件的信用户也很难贷到款。三是信用社贷款种类单一农民发展副业所需资金贷款难。信用社针对农民的主要是小额贷款这种小额贷款的期限大多为年贷款额度各社不尽相同但这些小额贷款只能用于农民的生活或现有农业生产的周转资金一些大额的期限较长的贷款年期万元以上。（七）当地政府扶持力度还不够到位县政府成立了农村信用社改革领导小组，可以说对农村信用社的改革是高度重视的，但由于我县目前是两级法人产权模式，税收的上缴仍分县级财政和乡（镇）级财政两块核算，加之，由于县乡（镇）两级财政都十分困难和脆弱，虽经多次向政府及财政部门请示、汇报，至目前为止，关于农村信用社在改革中享受的税收返还问题仍未得到解决，影响了全县农村信用社去年2%的营业税返还和今年上半年3%营业税等额补贴的政策兑现。三、安塞县农村信用社问题的解决方法（一）加强学习培训和员工综合素质的提高一是转变经营观念，增强全员市场竞争、服务意识。加强对员工经济金融基础知识、基础业务的学习培训，促其掌握相关的基本理论和存、贷款、结算等基础业务操作流程。二是坚持以人为本的管理思想，定期组织各种岗位培训和本专业性质的考试，尽快提高职工的业务技能水平。三是扩展从业人员知识面，逐步熟悉和掌握各类金融零售产品，包括银行、证券、保险等业务的分类、特点、适用范围及业务流程，为开拓新的业务增长点奠定基础。四是加强对相关农业科技、市场信息等知识的学习培训，送信贷与送科技、送信息相结合。五是加强员工的思想道德教育，培养职工良好的行业作风，树立行业良好的形象，切实解决好广大员工的思想、道德、观念问题，加大纠正行业不正之风的整治力度，实行专项治理。六是培养员工良好的职业道德和爱岗敬业的精神，强化员工的风险防范意识和法律规范意识，增强员工遵纪守法、合规经营的观念，使广大员工能够自觉地对信用事业负责，对入股社员负责，对广大储户负责。（二）建立全员考核奖惩机制一是引进模拟利润考核模式。即以各项业务所产生的模拟利润为核心，实行定量考核与定性考核相结合，存款考核与贷款考核相结合的全方位考核。推行全员营销制度，全面考核员工工作业绩、工作能力，不仅考察指标完成情况，还兼顾资产质量、贷款管理、劳动态度等因素，建立并完善以利润为核心，绩效挂钩、公平合理的员工业绩考核评价体系。二是加大在收入分配等方面向营销人员倾斜的力度。按照营销业务贡献度，将从业人员由高到低依次设定不同的岗位等级，如存款额200万元、100万元、100万元以下分别确定为一、二、三级客户经理，相应的薪金计提比例由高到低可按万分之七、万分之五、万分之三的比例依次递减，薪金提取上不封顶，下不保底，每增加百万元存款额度计提比例上调两个万分点，且从业人员的各种待遇皆直接与之挂钩。三是定期组织竞赛活动，制定营销明星评定办法，评选季度营销明星和年度优秀营销经理，给予精神和物质奖励。（三）开发新业务并扩展业务发展空间一是在稳步发展存、贷款业务的基础上，创造条件开办承兑、贴现、代收代付、保险代理、咨询等中间业务和表外业务，以业务多样化吸引客户，增加自身盈利水平和经营实力。二是扩大贷款范围和授信额度，满足农产多层次的资金需求。根据农产贷款需求适度增加授信额度，在扩大农户贷款面，继续增加小额农户贷款投放的基础上，开发市场潜力，发展农户消费信贷业务。（四）完善服务功能与开发黄金客户群体积极创造条件，完善开户、结算、外汇等服务手段，建立一站式、系列化快速服务通道。要进一步加强网络通讯等硬件建设，畅通结算服务通道，为进一步发展中间业务、提高金融服务水平和实现盈利多极化提供必要保障。在此基础上借鉴农户联保贷款方式，发展中小企业联保贷款业务，大力开发产权明晰、信用优良的多种经济成分的私营、民营企业等黄金客户群体，重点扶持区域农业产业化龙头企业以及个体户、专业户等优良客户经营发展的合理资金需求，形成市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户的产业化、规模化、效益化经营格局，加速出口农业、创汇农业发展。必要时也可以以基准利率的优惠条件，个性化、差异化的服务措施，简化贷款手续，提高服务效率，增加对黄金客户、优良客户的吸引力和竞争力，促进经营规模、资产质量和经济效益的同步增长。（五）健全农村信用社风险控制机制切实加强制度建设，为规范经营管理，有效防范提供制度保障。先是对原有的规章制度要进行认真梳理，查漏补缺、不健全的要进行补充、修订和完善，同时要根据业务发展和形势的变化，适时制定出台新的制度和办法，努力形成“横向到边、纵向到底”的内容管理制度体系。再是进一步细化每个岗位、每个操作环节的权利和责任，使各项业务各个岗位和各个工作环节都有章可循、有规可依、相互制约、相互监督，真正形成权责明确、控制严密、约束严格、奖惩严明的内部控制体系。然后要狠抓制度的落实，要组织员工认真学习、掌握各种规章制度，强化员工制度意识，强化对制度落实的监督检查，从严惩处不按规章制度办事的违规行为，提高制度的执行力度，真正让制度管人、约束人，靠科学完善的制度规范员工的经营行为，有效防范和规避各种经营风险。（六）深化产权制度改革并完善法人治理结构经过一段时间的改革试点，农村信用社的产权制度框架已经初步形成。下一步要将工作重点转向建立合理、科学、有效的法人治理结构。一是进一步完善股权设置。结合当地实际，合理确定入股起点，积极吸收种养殖大户、私营业主、企业法人等有能力、有愿望参与农村信用社管理的投资人入股，提高农村信用社的决策和管理能力。既要防止因股权过于集中被少数大股东控制，又要防止因股权过于分散被内部人控制。二是按照现代企业制度的要求，进一步健全法人治理结构，明确职责分工，形成决策、执行、监督相互制衡的治理结构。要解放思想，大胆创新，努力探索符合我国农村和农村信用社实际的有效治理结构。三是进一步加强制度建设，科学合理地制定有关工作程序和议事规则，增加决策透明度，提高运行效率。（七）协调各级政府关系并尽快落实扶持政策 一是省政府及省联社要为信用社改革和发展创造优良的信用环境。废除和制止少数部门出台针对农村信用社的限制性、歧视性做法，鼓励和引导将农村政策性业务交由农村信用社办理，特别是财政性、事业性单位的存款引导其存入信用社，同时建议银监会要会同有关部门加快研究邮储资金适当返还农村的办法，制止金融机构的不正当竞争，让支农资金不外流，增强信用社的支农后劲。，二是信用社要多向政府汇报，请求政府采取有效措施，帮助农村信用社处置不良资产，降低不良贷款比率，加大清收辖内党政干部在农村信用社的借款和介绍、担保贷款的力度，帮助信用社落实原关、停、并、转的企业贷款，防止企业借改革之机逃废信用社债务。三是加快电子化建设步伐，尽快实现全省、全国通存通竞，提高信用社竞争能力，争取实现改革和发展的“双丰收”。结论综上所述，农村信用社在日益复杂的市场经济中发挥着举足轻重的作用，必须正确对待其中存在的问题，秉承省联社的指导方针，在省政府的领导下，最大限度的发挥农村金融主力军的作用，通过自身的深化改革、完善经营和风险防控体制、真正为中国现代化农村金融