财务主管工作流程.doc

具体日常工作流程一、 抄表（每月1号）：a) 向南加工场抄水表、电表（可安排统计做），计算宿舍用水用电，按标准在住宿员工工资中扣回。b) 大板桥2号抄表由陈德锦负责（提前给一份上月的表底数给对方对照），1号2点左右要陈德锦交回抄表数，根据抄表数计算每一租户水电费兼填写租金及水电费收据，整理好后交由陈德锦负责收租。收到租金在5号前交租给大板桥2号业主，存入业主中国银行户口，余下款项扣除水电杂费等费用后交回给老板。二、 考勤，交费（每月约2号）：a) 考勤（每月2号各店交考勤表），未交要催交，计算工资。b) 填写费用审批单：各店（西乡除外）税款、工商费、水费、电费、环保费、电话费、租金、牌照费等，给老板娘审批，交给兴总缴交。另外，每月初招商国际冷链会传真仓租对帐单来，写审批单给老板审批后安排汇款给对方。三、 发放工资，门市饼卡回收，交租金（每月约5号）。a) 发放工资，每月计算好工资后填写审批单给老板审批，将金额写给兴总提款，再与兴总一起发放工资（西乡则将工资单交罗晓红发放即可）。b) 门市饼卡：每月统计好与各店店长收回转交老板娘。c) 存大板桥2号租金。四、 电费查询，报表核对（每月约8号）：a) 单月查询向南加工场电费（三个电表），并填写审批单给老板娘审批，再由她安排款项转交兴总缴交。大板桥2号直接在收取的房租中提取交兴总一起缴交。b) 单月查询大板桥2号电费（两个电表），并从收取的房租中提取交兴总一起缴交。c) 双月查询白石洲电费（一个表），填写审批单给老板娘审批再安排款项，给兴总缴交。d) 报表核对：每月会计做好各店报表后，核对无误再后，打印出来，给老板一份，老板娘一份，各店主管一份，财务部留底一份。五、 电话费缴交（约15号）：a) 打印手机电话费扣费存折，剔出当月扣款金额合计，填写审批单（附复印一份）给老板娘审批后安排款项交兴总存入该存折。b) 向南加工场的座机电话直接由对公的发展行扣帐，只需保证有足够款项扣款即可，若然不够，向老板娘提出（存入足够现金）。六、 水费查询（单月约17号）：a) 向南加工场水费查询（27个水表），查询后写审批给老板娘审批并安排款项交兴总缴交。b) 允记水费查询（2个水表），查询后写审批给老板娘审批并安排款项交兴总缴交。c) 大板桥2号水费查询（2个水表），查询后从收取房租中提取交兴总缴交。七、 工资审批表（约25号）：出工资审批表给相应主管填报加工资数，然后给老板批核，依照批核后工资审批表计算工资，做工资表并填写审批单给总经理批复，审批后由兴总提款，与兴总一起发放工资。八、 汇博开增值税发票（约25号）：统计每月会将汇博当月应收面包金额交来，按该金额书面出一份通知书给品佳品财务陈小姐，开具增值税票，将增值税票交送货员莫叔交汇博财务签收，对方出支票后可叫送货员代收或自己直接去收取，收回支票再交品佳品财务陈小姐入票，并挂品佳品应收款。九、 发票购买（发票用完即自行安排）：1) 购买发票款项从扣税银行帐户中扣除，每次扣减之发票款须填写审批单经老板娘签名后，将款项交由兴总存入该对应之银行帐户（由于金额太少，可季度或半年打印一次银行清单核对后再安排款项存入。地税在购买时直接支付，所以不须此步骤）。2) 购买发票之公司名称：a) 深圳市南山区大快乐食品加工场：国税发票。b) 南山区大快乐第二面包店：国税发票。c) 深圳市南山区允记大排档：地税发票。3) 代开发票（国税）：若然加工场不够发票开给客户时，要到国税局代开，事前必须上网申请（须填写客户全称），打印代开清单，加盖公章并复印代办人身份证，计算出税款，将该款项存入该扣税银行帐户，再到税局代开。十、 存折（每星期），打印存折给会计对帐，并监察各店收入有否存入银行（西乡店除外，对现金结存）。十一、 应收款跟进（随时）：监管应收款是否收齐，及追收国内之应收款，及内部应收款之调整或对冲（须经老板娘审批）。十二、 应付款跟进（随时）：安排各店（西乡除外）支付应付款（主要有外部，内部：兴记等），支付前必须先预留水电费、租金、工资等必须要支出。（特别注意：每月跟进兴记应付大昌行货款，每批货 90 天数期，要在数期内安排货款汇给对方）。十三、 盘点：每月最后一天安排各仓库盘点，总仓由会计负责，南头分店仓、西乡分店仓由统计负责（每月倒数第二天盘点）。十四、 年结：各店（西乡店、南头店）每年12月31日年结，仓存+预留金-应付款=新一年初始数据。十五、 每月收回陈德锦社保费，按当月银行实际扣款额收取。十六、 日记帐：1) 向南办公室日常费用现金支付，登记现金日记帐。2) 对公银行 - 发展银行帐户，支票管理，登记银行日记帐。十七、 其他：