肉牛养殖基地建设项目可行性研究报告

1 目 录 第一章 总论 第二章 项目产品及市场需求分析 第三章 项目建设总体方案设计 第四章 项目技术可行性分析 第五章 项目建设地选择及主要工程设计 第六章 项目建设内容及规模 第七章 项目建设期及分期实施进度计划 第八章 项目投资概算及资金筹措 第九章 项目投资效益评价 第十章 项目投资风险分析 第十一章 项目实施组织与管理 第十二章 结论 2 独山县肉牛养殖基地建设项目 可 行性研究报告 第一章 总论 第一节、项目提出的背景 独山县具有可发展畜牧业草山草坡资源 90 万亩和 25.3 万亩的耕地资源 ,地处云贵高原向广西过渡的丘陵地带，是西南内陆通往沿海的交通要道，贵州的南大门、黔桂铁路、公路和贵新高等级公路贯穿县境南北，册三、独荔公路横贯东西，全县形成三纵五横的交通网，交通便利。在我国加入 WTO之后，利用优越的自然条件和便利的交通优势，面向市场，大力发展畜牧业在县委、政府的领导下，已得到各乡镇党委、政府和各部门的高度重视，力争建成贵州南部的畜牧大县，为此，建立专业合作组织，实施“公 司 +场 +农户”等多种经营形式的畜牧产业化生产，是我县畜牧业发展的一种重要的组织生产方式和措施，加速肉牛生产是我县畜牧业发展重要的方向。 第二节、项目经济及社会必要性评价 随着我国加入世界贸易组织以后，畜牧业将是贸易自由化和中国加入 WTO在农业部门内的主要受益行业。畜产品的出口将显著增长，为此，大力发展畜牧业是加速我县农村产业结构的调整需要，畜牧产业化建设是实现粗放经营的自然经济型农业向商品经济和市场经济型的现代农业转变，是今后政府工作的主要任务。建立以现代畜牧科技进行生产的畜牧产业化道路建设是我县畜牧业产品 适应竞争的必然趋势。 第三节、项目经济、技术、管理可行性分析 项目建设以“场 +农户”的方式进行实施，技术依托独山县畜牧局，畜牧局现有技师5人，助理技师 91人，有承担草地项目多年的经验，牛品改良在全州位列第二。以现代畜牧科学技术手段实施肉牛生产产业化经营，是现阶段进行项目建设较为先进的科学管理方 3 式，技术有保证，产品有市场。项目实施后，户均增加纯收入 2500元以上，促民增收。 第二章 项目产品及市场需求分析 第一节、项目产品分析 牛肉营养丰富，蛋白质含量高于猪肉，胆固醇含量低，是其优于其它肉类产品而被注重营养 保健的现代家庭生活所重视，其肉质鲜美细嫩不肥腻，易消化。牛皮是制革工业的主要原料，近年来，随着人们生活水平的提高，牛肉的开发被普遍受到重视，食品工业和制革工业需求量不断加大，市场对牛肉和牛皮的需求在与日俱增。 第二节、项目产品市场调查分析 近年来，国外肉牛生产受疯牛病的影响，欧美等国大量在我国进口肉牛，因此，在我国加入世界贸易组织后，在全球经济一体化进程中，肉牛生产是我国农业产业结构调整中具竞争能力的产品，与国际市场同类产品相比，我国的牛肉生产在入世后有较大的竞争潜力。现今我县市场肉牛售价在每公斤活重 9元以 上。 第三节、项目产品市场需求及预测分析 以肉牛为原料进行加工生产的冷确肉、保鲜肉是人类生活中的主要食品，肉骨粉的生产在饲料工业正在逐步被开发利用，制革工业需大量的牛皮，为肉牛生产提供了广泛的市场前景。随着我国加入“ WTO”，国外肉牛生产受疯牛病影响而我国肉牛价格较低，均被国外客商看好，中国牛肉出口正在逐步扩大。至今，我国的肉牛生产属供不应求阶段，远远不能满足国内和国际市场的需求，因此，肉牛生产早起步、早受益。 第三章 项目建设总体方案设计 第一节、项目建设指导思想及原则 项目建设以“场 +农户”的方式进 行组织实施，选择在农村中有一定文化、能接受技术培训的农户，通过项目实施，加速农村产业结构调整，增加农民收入。在市场竞争中， 4 通过公司的信息、技术、服务，以科学的技术方式进行产业化经营，带领农民闯市场。 第二节、项目建设总体方案及目标设计 一、项目建设总体方案 立足我县农村素有养牛的传统生产习惯，充分发挥现行推广的牛改工作效应，一是改变役肉兼用为肉牛生产，实施西门达尔改良本地品种，实现肉牛生产繁殖母牛一代二元杂交化，商品肉牛育肥生产杂交二代三元化；二是改传统饲养为科学饲料育肥；三是改小农经济生产向专业化商品经济 生产，充分利用经济杂交优势走商品化道路建设；四是改分散经营为产业化经济，通过以“场 +农户”的方式，使肉牛商品生产上规模，成批量，树立肉牛生产商业品牌。建设肉牛繁殖、育肥、营销体系，实施办法为：选户进行繁殖饲养，建场进行育肥生产。对农户投贷基础母牛，建场回收肉牛进行育肥。 1、专业户自筹资金进行基础设施建设，建植饲料生产基地为基础母牛饲养创造良好的环境条件。 2、育肥示范场，向专业户收购草，回收一岁杂交犊牛，实施配合饲料进行育肥生产和销售。 二、目标设计 通过以“场 +农户”的肉牛生产方式，选择 200 户肉牛繁殖 示范户，辐射带动周边群众的肉牛生产，推动全县的肉牛养殖，形成肉牛产业化生产。 （一）、基础繁殖母牛饲养，建设 1000头基础繁殖母牛基地（选择 200户，户养 5头），人工冷冻输配成活率达 60%以上，牛繁殖犊牛 600 头（户均 3头），第四年起实现基础母牛一代杂交化 20%（ 200头），第五年 40%（ 400头），第六年 60%（ 600头），第七年 80%（ 800头），第八年达 100%（ 1000头），第九年后实现全部繁殖母代杂交一代化。 （二）、育肥肉牛生产，杂交牛周岁进入育肥场进行育肥，杂交一代周岁 150kg，杂交二代 200kg。经 6个月 180天的持续育肥，杂交育肥，杂交一代 18个月龄出栏 350kg，杂交二代 450kg以上。 5 （三）、皇草饲料作物生产。亩产 1.5万公斤至 2万公斤。 （四）、产品生产计划 1、项目专业户：对育肥场销售皇草和周岁育成牛，项目建设期 2 年。（ 1）出栏周岁，第三年出售 400头（户均 2头），选留 200头杂交一代作后备基础母牛；第四年， 600头（基中母牛 200 头，杂交一代 400 头）；第五年， 600 头（母牛 200 头，杂交一代 400 头），第六年， 600 头（母牛 200 头，杂交一代 340 头，二代 60 头）；第七年， 600 头（母牛 200头，杂交一代 280头，二代 180头）；第八年， 600头（母牛 200头，杂交一代 220头，二代 180头）；第九年，出栏 800头（母牛 200头，杂交一代 120头，二代 480头）；第十年，600头，全部杂交二代三元化。（ 2）皇草，第三年至第八年，每年交售育肥场 216万公斤；第九年后，每年交售 324 万公斤。 2、育肥场：育肥 6 个月 180天，每年周转 2 次，杂交一代育肥 180天，出栏活重 350kg,杂交二代育肥 180 天出栏活重 450kg。通过回收专业户肉牛、购卖专业户生产的皇草，实施配合饲育肥生产。根 据专业户的实际开支情况，项目实施第三年到第八年，每年育肥出栏 400头，第九年后每年育肥 600头，其中第三年至第五年，育肥杂交一代肉牛，第六年育肥生产杂交一代 340 头，第二代 60 头，第七年，杂交一代 280 头，二代 120 头，第二代 60头，第七年，杂交一代 280头，二代 120 头，第八年杂交一代 220 头，二代 180头，第九年杂交一代 120头，二代 480头，第十年育肥杂交二代 600头。 3、价格体系：根据市场价格，杂交一代周岁出栏 1200 元 /头，杂交二代周岁牛出栏1600 元 /头，出栏肉牛活重 9 元 /kg，皇草每公斤鲜草 或青贮料 0.1 元 ,肉牛配合精料每公斤 1.2 元 ,淘汰母牛。第四年淘汰的母牛每头 1400 元，第五年每头 1350 元，第六年，每头 1300元，第七年每头 1250元，第八年每头 1200元，每九年每头 1150 元。 第二节、项目重点建设内容 1、选建示范专业户 : 2、实施圈舍改造 : 6 3、建植皇草饲料生产地 : 4、建设青贮窖 : 5、选购基础繁殖母牛 : 6、规化建设肉牛育肥场 : 第四章 项目技术可行性分析 第一节、项目技术措施及选择评价 项目实施以现代畜牧科技进行畜牧产业化建设，充分利用杂交优势进行育肥生产。技术措施： 1、建立健全疾病防治措施，定期进行防疫和驱虫及产科疾病的防治。 2、建立繁殖配种档案，实施人工冷冻输配； 3、建立草畜平衡体系，选定饲养方案，实施全价配合饲料育肥生产； 4、改变饲养方式，实施干平圈饲养。 第二节、项目技术关键及保障条件 项目技术关键是确保牛健康生长和配种繁殖的提高，因此为避免疫病造成的死亡，由保险公司对牛的疫病死亡风险进行承保，在进行常规疾病防治的同时，重点做好产科疾病的防治，做好发情鉴定，配种前做好牛体卫生和精子活率的检查，选择精子在 0.7以上的精液进行输配，提高基础母牛的配种的受胎率。 第三 节、项目技术先进性评价 利用杂交优势进行肉牛生产是现阶段国内、国际肉牛产业较为先进的生产方式，所采取的技术措施：人工冷冻输配和配合饲料育肥生产是现代先进的畜牧科技手段。 第五章 项目建设地选择及主要工程设计 第一节、 项目建设地及条件评价 项目实施地独山县羊凤乡，位于县城西南，距县城 10km，地处 107025 107030，北纬 25044 25053 之间，海拔 1268.5 米 ,全乡 14860 人 ,少数民族占 55%,总面积 120.09 7 平方公里 ,辖 11个行政村 ,94个村民小组。 1、 资源条件：全乡耕地面积 10771.39 亩 ,其中旱地 2626 亩 ,水田 8145.39 亩 ,可开 发利用荒山草坡面积 3万多亩 ,土质为壤土 ,保水、保肥性能较好。 2、 气候条件：年平均气温 14.6 ,极端最高气温 35 ,极端最低气温 0 ,年平均降雨量 1330mm,无霜期 270天 ,适宜各种农作物和家畜的生长繁殖。 3、 交通条件：册三公路贯穿全乡，村组之间有乡村公路互连，交通条件较为便利，有利于产品的运输。 4、 电力通迅：全乡村村通电，属国家电网供电， 2002 年以来已基本开通程控电话和移动通讯。 5、 社会经济条件：全乡经济以农作物生产为主，商品化程度不高。 2002 年全乡人 均收入 1100元，基中畜牧业收入占 27%。 6、 拟选址地点：项目选择在羊凤乡麻纳村，有 7 个村民组 1008 人，全村具有可开发利用的土地 3000 亩，位于册三公路旁，交通便利，通讯条件好，有利于建设肉牛产业集约化、商品化生产，形成独山县肉牛养殖示范园区。 第二节、 项目建设主要工程设计 一、 肉牛繁殖示范户，每户种植 5亩皇草，养殖 5头基础繁殖母牛，建设 8立方米青贮窖 4个， 42平方米的圈舍，内设料槽、牛栏、牛床和排粪沟。 1、 圈舍：长 12 米，高 3 米，宽 3.5 米，双坡式屋顶，半开放式牛舍，地面有斜坡 ,防滑的水泥地面建筑。 2、 水料槽：建在牛舍内 牛床前面，高出牛床 10 厘米，建设“ U”型结构 ,前壁高30厘米 ,后壁高 60厘米 ,上口内宽 60厘米 ,下底内宽 40厘米 ,斜向一方 ,斜坡有利于水料冲洗 ,前壁用铁管埋栏。 3、 牛床：每头牛床长 1.8米，宽 1.2 米，防滑，向后斜。 4、 排粪沟：内宽 40厘米，深 15厘米，斜向一方以利清扫。 8 5、 给饲道：水料槽前宽 1米，水泥地面。 6、 青贮窖：倒圆台型，出料口 80厘米，下底半径 1米，上口半径 1.2，高 2米，水泥清光。 7、 皇草饲料栽培：每亩栽培皇草 1500 株，施足底肥 3000kg 农家肥，株行距 50 50厘米。 8、 运动场：每户 100平方米。 二、 育肥 场。 占地面积 2000 平方米，建设办公生活用房，饲料仓库和兽医室 200 平方米，育肥牛圈舍建设 930平方米。 1、 办公、生活、饲料兽医室用房 1 幢，双层，层高 3.2 米，长 20 米，宽 5 米，上层为办公生活用房，下层为饲料仓库和兽医室用房，中间楼梯前面道，办公生活用房 5间 80米，饲料用房 32 平方米，兽医用房 16平方米。 2、 育肥牛圈舍， 6 栋，每栋长 25 米，宽 6.2 米，高 3 米，钟楼式屋顶，封闭式建设，对头双列式牛床布置，中间给饲道，内设牛床、牛栏、水槽、排粪沟。 水料槽、排粪沟、给饲道同肉牛繁殖饲养户建设，牛床，每头长 1.6 米 ，宽 1米，牛舍 1.2米窗台，全透明采光。 3、 水、电、路三通，场地平整，建设围墙。 第六章 项目建设内容及规模 一、 选择基础繁殖母牛饲养专业户 200 户。 二、 饲养基础繁殖母牛 100头（户均饲养 5头）。 三、 建设母牛干平圈 840平方米（户均 42平方米）。 四、 青贮窖建设 6400立方米，每户建设 8立方米的青贮窖 4个，共 32立方米。 五、 建植皇草饲料地 1000亩，每户栽种 5亩。 9 六、 育肥示范场建设。 1、 场地平整 2000m2； 2、办公生活用房 200m2； 3、育肥牛圈舍建设 930m2； 4、围墙建设 200m； 5、水、电架设 500m； 6、饲料搅拌机 1 台； 7、年育肥出栏肉牛 400 600头。 第七章 项目建设期及分期实施计划 项目建设期为二年： 第一阶段：宣传发动。在麻纳村选择落实基础母牛饲养专业户，由农户自愿申请从事繁殖母牛养殖。 第二阶段：技术培训。由技术部门完成，对选择从事繁殖母牛养殖专业户进行母牛养殖技术培训和基础设施建设技术培训。 第三阶段：基础设施建设。专业户按技术要求完成母牛养殖圈舍、青贮窖建设，配置牧草切割机。 第四阶段：牧草饲料地建设。专业户按技术要求栽培高产饲料，栽种皇草，每户种植5亩。 第五阶段：基础繁殖母牛配置。 第六阶段：育肥示范场选址建设 。 第七阶段：项目生产管理。制定疫病防治制度、繁殖、育肥计划，建立疫病死亡保险，鉴定技术服务合同。 第八章 项目投资概算及资金筹措 一、 投资概算 450 万元 （一）、母牛养殖专业户投资概算 311.2 万元 1、 基础建设 61.2万元 10 (1) 繁殖母牛圈舍 200户 42m2 50元 /m3 42万元 (2) 青贮窖 200 户 4个 8m3 30元 /m3 19.2万元 2、 牧草切割机 200台 500元 /台 10万元 3、 牧草饲料地建植 (1)皇草 1000亩 1500株 /亩 0.2元 /株 30万元 (2)基肥 1000亩 3000公斤 /亩 0.05元 /公斤 15万元（自筹） 4、 基础繁殖母牛 1000头 1600元 /头 160万元 5、 母牛保险 1000 头 150元 /头 15 万元 （自筹） 6、 兽医防治 1000 头 100元 /头 10 万元 （自筹） 7、 配种 1000 头 100元 /头 10万元 （自筹） 二、 育肥场建设 138.8万元 (一 ) 基础设施建设 43.5万元 1、 工作用房 200 平方米 320元 /平方米 6.4万元 2、 育肥圈舍 930 平方米 200元 /平方米 18.6万元 3、 电力安装 10万元 4、 饮水设施 5万元 5、 围墙 200 平方米 50元 /平方米 1万元 6、 场地平整 100 平方米 20元 /平方米 2万元 7、 饲料搅拌机 1台 0.5万元 (二 ) 肉牛周转金 300头 1200元 /头 36万元 (三 ) 饲料周转金 48.6万元 11 1、 饲草： 300头 30kg/天 180天 0.05元 /kg 16.2万元 2、 精饲料 :300头 5kg 180天 1.2/kg 32.4万元 (四 ) 兽医防治 300头 10元 /头 .年 0.3万元 (五 ) 水电费 3.5 万元 (六 ) 人员工资 6 人 6000元 /年 .人 3.6 万元 (七 ) 其它费用 3.3万元 三、 资金筹措 项目投资 450万元，申请项目专项资金 400 万元，用于基础母牛购置和育肥牛周转金，农户自筹资金 50 万元 ,补助基础设施建设 ,牧草地建植购苗、场部建设 ,饲料周转 ,兽医水电费和人员工资 ,用于保险、配种和兽医防治，草地建植 ,（见可行性报告附表一、表二） 第九章 项目投资效益评价 第一节、 项目财务效益分析 项目建成后，年出售肉牛 600头，项目专业户第 3 8年，户均实现利润 2300元以上，第九年后，户均 3800 元以上。育肥出售后，年上交利税 18 万元，项目财务净现值 55.12万元 ,内部收益率 19%,投资回收期 9年 (见 可行性报告附表五、六、七 )。 第二节、 项目社会效益、生态效益综合评价 项目实施后，农户通过参加项目生产，增加了社会产品，收入和生活水平有所提高，物质和文化生活得以改善，达到农村产业结构调整的目的。以“场 +农户”的方式建立独山肉牛养殖示范园区。项目实施中，以栽种皇草进行肉牛养殖。皇草是防沙固土的饲料作物，具有保持水土的功效。通过皇草进行养牛，牛粪培植皇草，建立良性生态循环，符合国家环保政策，以此拉开独山肉牛产业化的序幕，建设相应的肉牛加工厂、骨粉厂、食品厂等，使肉牛产业系列化，形成我县新的财税之源，更好地增加社会就业 面。 12 第十章 项目投资风险分析 项目投资当成不变，收入下降 10%时，项目财务净现值为 42.3 万元 ,内部收益率为15.2%,当收入不变 ,成本上升 10%时 ,财务净现值为 48.5 万元 ,内部收益率为 17%。两种情况下内部收益率均高于基本成本 6%的 10 个百分点以上，因此肉牛养殖项目不会出现亏损（见可行性报告表八）。 第十一章 项目实施组织与管理 第一节、 项目建设实施管理方案 1、 建立项目实施领导小组，协调示范场进行选择肉牛养殖饲养户和选点建设育肥场。 2、 确定人员、负责专业户的选建工作。 3、 责任承包，按技术指标建植皇草饲料地，根 据图纸建设青贮窖，按技术要求完成圈舍改造。 4、 选择技术人员，根据技术指标设计育肥场建设图纸，选定施工人员按合同要求进行建设。 5、 选择专业技术人员，负责基础母牛的购进，每选购一头，统一编号，专业户上交保险时，三人联保，凭保单发贷。 6、 项目实施村一律不得留喂未经去势的公牛。 7、 按项目设计方案，落实人员，分工明确，责任到人，分解任务，在项目实施的不同阶段进行考核。 第二节、 项目建运行管理方案 公司与专业户和技术部门之间签定合同进行管理。 1、公司与技术部门有关技术人员鉴定人工冷冻输配和兽医技术服务合同。项目实施后，由公司与当地牛 改点人员按生产技术指标鉴定，输配品种必须系谱明确，建立档案。 13 2、签定肉牛回收合同。农户以肉牛还贷，按市场价回收，输精人员向专业户输精时，每检查配种一头母牛，与专业户签定一份肉牛回收合同上交示范场。 3、 每年示范组织专业户进行一次养牛技术培训。 4、 专业户每 10 户一组，每组选一人负责，每月填报母牛养殖动态表上交场部。 5、 育肥场建立规章制度，制定岗位责任。 6、 项目专业户向示范场交售周岁肉牛时，同时每天向示范场交售鲜草或青贮料。 第十二章 结 论 通过以上项目可行性分析，肉牛养殖项目投资风险小，社会效益好，生态效益明显，经济效益大。加强组织管理措施，落实技术承包责任制，通过建设肉牛生态示范园区，有利于推动独山肉牛产业化的建设，是我国加入 WTO后农业产业结构调整的方向。 独山县畜牧事业管理局 2003年 5月 8日 14 可行性报告附表：一、固定资产投资估算表 1、 基础繁殖母牛专业户固定资产投资估算表 序号 工程建设费用名 称 投 资 估 算 备 注 单位 数量 单价（元） 金额 （万元） 一 工程建设 276.2 1 牛舍 8200 50元 /m 42 42m2/户 2 青贮窖 M3 6400 30元 /M3 19.2 32m3/户 3 饲料地建植 亩 10000 450元 /亩 45 5亩 /户 4 基础母牛 头 1000 1600元 /头 160 5头 /户 5 牧草切割机 台 200 500元 /台 10 1台 /户 二 预备费用 35 1 母牛保险 头 1000 150 15 2 配种 头 1000 100 10 包配种 3 兽医防治 头 10000 100 10 药品费 三 合计 311.2 2、 育肥场固定资产投资估算 序号 工程建设费用名 称 投 资 估 算 备 注 单位 数量 单价（元） 金额（万元） 一 工程建设 43.5 1 工作用房 M2 200 320元 / M2 6.4 2 牛舍 M2 930 200元 / M2 18.6 3 电力安装 10 4 饮水设施 5 5 围墙 M 200 50 1 6 饲料搅拌机 台 1 0.5 0.5 7 场地平整 2 二 预备费用 98.3 15 1 肉牛周转金 头 300 1200 36 2 饲料周转金 48.6 3 兽医防治 头 300 10 0.3 4 水电费 3.5 5 工人工资 人 6 6000 3.6 三 其它费用 3.3 合计 138.8 可行性报告附表 :二、投资来源与支出估算表 1、 专业户投资来源与支出估算 序号 科 目 合计（万元） 备 注 1 投资来源 311.2 1.1 项目专项资金 261.2 1.2 农户自筹 50 肥料、保险、兽医防治 2 支出估算 311 2 2.1 工程费用 261 2 2.2 预备费用 50 肥料、保险、配种、兽 医 2、 育肥场投资来源与支出估算表 序 号 科 目 合 计 备 注 1 投资来源 138.8 2 投资支出 138.8 2.1 工程费用 43.5 基础设施建设 2.2 预备费用 95.3 育肥场周转资金 可行性报告附表：三、单位生产成本表 1、 基础繁殖母牛饲养成本 序号 项 目 单位 数量 单价（元） 金额（元） 备注 一 直接材料 1 兽医防治 头 1 100 100 药品 2 配种 头 1 100 100 16 3 保险费 头 1 150 150 8% 二 生产管理 头 1 10 10 青贮费用 合计 360 2、 育肥场每头肉牛育肥生产成本表 序号 项 目 单位 数量 单价（元） 金额（元） 备注 杂一 杂二 杂一 杂二 一 直接材料 1 预购费用 头 1 1200 1600 1200 1600 2 饲料费用 2.1 草料 kg 5400 0 1 0 1 540 540 每头每天 30kg 2.2 精料 kg 900 1 2 1 2 1080 1080 每头每天 5kg 3 兽医防治 头 1 10 10 10 10 二 生产管理 头 1 120 120 120 120 水电、人员工资 合计 2950 3350 可行性报告附表：四、总成本费用表 1、专业户生产总成本费用表 单位：万元 序号 项 目 建设期 达设计生产能力 备注 1年 2年 3-9 10年 第 1、 2 年养殖基础繁殖母牛 1000头，第 3 9 年每年培育 200头后备母牛 一 直接材料 32 32 34 32 1 兽医防治 10 10 12 7 10 2 配种 10 10 10 7 10 3 保险 15 15 15 7 15 二 生产管理 1 1 1 2 7 1 三 成本折旧 17.56 17.56 17.56 7 17.56 1 基础设施 3.06 3.06 3.06 7 3.06 5% 2 饲料地利用 4.5 4.5 4.5 7 4.5 10% 3 基础母牛 10 10 10 7 10 扣除残值 600元按 10%折旧 4 加工机械 0.5 0.5 0.5 7 0.5 6% 合计 54.06 54.06 54.06 7 54.06 2、肉牛育肥场生产总成本费用表 17 序号 项 目 建设期 达 设 计 生 产 能 力 备注 1 2 3 5 6 7 8 9 10 一 直接材料 48 3 50.4 52.8 55.2 91.2 96 第 38每年育肥400头，第9 年达生产能力 600头 1 预购牛费用 48 3 50.4 52.8 55.2 91.2 96 2 饲料费用 64.8 3 64.8 64.8 64.8 97.2 97.2 2.1 草料 21.6 3 21.6 21.6 21.6 32.4 32.4 2.2 精料 43.2 3 43.2 43.2 43.2 64.8 64.8 3 兽医防治 0.4 3 0.4 0.4 0.4 0.6 0.6 二 生产管理 4.8 3 4.8 4.8 4.8 7.2 7.2 水电工资 三 成本折旧 2.175 3 2.175 2.175 2.175 2.175 2.175 1 基础设施 2.175 3 2.175 2.175 2.175 2.175 2.175 5% 合计 120.1753 122.575 124.975 127.375 198.375 203.175 可行性报告附表：五、损益表 1、项目专业户损益表 单位：万元 序号 年份 项目 建设期 达设计生产能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 产品销售收入 69.6 97.6 96.6 98 99.4 100.8 146.6 128.4 1 杂交 1 岁牛 48 48 48 50.4 52.8 55.2 91.3 96 2 母牛 28 27 26 25 24 23 3 皇草 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 32.4 32.4 二 总成本费用 51.06 51.06 53.26 53.26 53.26 53.26 53.26 53.26 53.26 51.06 三 利润总额 +16.34 44.34 44.74 46.14 46.14 47.54 93.34 77.34 2、肉牛育肥场损益表 单位：万元 18 序号 年份 项目 建设期 达到设计生产能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 产品销售收 入 126 126 126 131.4 136.8 142.2 232.2 243.00 二 交易税 8% 11.376 18.576 19.44 三 总成本费用 120.175 120.175 120.175 122.575 124.975 127.375 198.375 203.175 四 利润总额 5.825 5.825 5.825 8.825 11.825 3.449 15.249 20.385 可行性报告附表 :六、现 金流量表 1、项目专业户现金流量表 单位：万元 序号 年份 项目 建设期 达设计生产能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 现金流入 69.6 97.6 96.6 98 99.4 100.8 146.6 128.4 1 产品销售收入 69.6 97.6 96.6 98 99.4 100.8 146.6 128.4 2 回收固定资产 3 回收流动资金 二 现金流出 311.2 32 3 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 33 1 投资 261.2 2 经营成本 32 32 33 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 33 3 税 三 累计现金流 量 -311.2 -32 +36.6 +62.4 +61.4 +62.8 +64.2 +65.6 +111.4 +95.4 项目旧现率 6% 项目年限 10年 财务净现值 (NPV) 55.12 万元 内部收益 (IRR) 19% 2、育肥示范场现金流 量表 序号 年份 建设期 达设计生产能力 19 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 现金流入 126 126 126 131.4 136.8 142.2 232.2 243 243 1 产品销售收入 126 126 126 131.4 136.8 142.2 232.2 243 243 2 回收固定资产 3 回收流动资金 二 现金流出 43.5 118 118 118 120.4 122.8 125.2 196.2 201 201 1 投资 43.5 2 经营成本 118 118 118 120.4 122.8 125.2 196.2 201 201 3 税收 11.376 18.576 19.44 19.44 三 累计现金流量 -43.5 +8 +8 +8 11 14 5.624 17.424 22.56 22.56 项目旧现率 6% 项目年限 10年 财务净现值 (NPV) 30.6 万元 内部收益 (IRR) 21.74% 可行性报告附表 :七、投资回收期估 算表 1、项目专业户投资回收估算表 序号 年份 项目 建设期 达设计生产能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 本年借款 160 160 160 144 100 14 二 年未借款余额 160 160 144 100 57 三 本年应付利息 20 四 本年偿还本金 16 44 43 14 五 还款资金来源 16.34 44.34 43.34 44.74 16.14 47.54 93.34 1 利润 16.34 44.34 43.34 44.74 16.14 47.54 93.34 77.34 六 本年其它投资余额 140.2 140.2 140.2 140.2 140.2 140.2 110.2 64.2 17.2 七 本年偿还期投资 30 46 47 17.2 投资回收期 :9年 (含项目建设期 2年 ) 贷款偿还期 :6年 (含项目建设期 2年 ) 2、项目专业户投资回收估算表 序号 年份 项目 建设期 达设计生产能力 1 2 3 4 5 6 7 8 一 本年借款 40 33 26 19 9 二 年未借款余额 三 本年应付利息 0.28 0.231 0.182 0.133 0.049 四 本年偿还本金 7 7 7 10 10 五 还款资金来源 8 8 8 11 1 利润 8 8 8 11 14 15.624 17.424 2 回收周转金 59 59 59 60.2 61.4 62.6 98.1 六 本年其它投资余额 43.5 21 七 本年偿还期投资 投资回收期 6年 可行性报告附表 : 八、敏感性分 析 序号 年份 项目 建设期 投产期 达产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10-20 当成本变，收入下降 10%时 1 现金流 入 62.64 87.84 86.94 88.2 89.46 90.72 132 115.2 2 现金流 出 308.2 32 33 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 33 3 净现金 流量 -308.2 -3