农户微小企业贷款.doc

农户和农村微型企业贷款的可行性研究发表日期：2012年7月3日出处：中国邮政储蓄银行铜仁市分行作者：杨军杨明国本页面已被访问 285 次【摘要】微型企业和农户贷款难问题，一直是制约贫困地区经济发展的瓶颈问题，一些经济学家在研究农户和微型企业贷款后认为：由于微型企业财务信息不透明、持续经营能力弱、制度约束力不强、信用环境欠佳，农村信贷成本高，农民信用自我保护意识不强、缺乏可靠的信息技术支撑和信贷逾期率高，影响了金融机构对农户和微型企业的信贷投入，但细心研究专为农户和微型企业提供信贷支持的小额贷款公司、民间借贷后发现，农村农户和微型企业发展中的融资难问题是一种体制问题，由于大型银行在经营决策上的抓大放小，小型银行虽然抓大不放小，但主要抓大，加上农村自身经济贫弱，难以承受高利率，进一步导致农户和微型企业贷款难，小额贷款公司、民间借贷虽然为农户和微型企业提供贷款，但其高利率又进一步打击了脆弱的农村经济，使农村经济长期陷入贫困的恶性循环，为此，笔者从农户、微型企业的经营体制，自身局限和生存法则入手，分析金融对农户和微型企业贷款的可行性。研究结果表明，受农户生活习性、积累因素、保障因素和农村微型企业自身经营环境、技术支撑难题、以及个体业主的思想限制，对农户和微型企业的贷款从长期来看是安全的，但受其特殊环境和经济积累等诸多方面因素的影响，短期内贷款逾期率会较高，但真正形成坏账的贷款较城镇企业和居民要小得多，因此，要从根本上解决农村经济发展的贫困问题必须从政策体制上解决农村金融支持农户、微型企业的发展问题，通过税收优惠、降低中小金融机构市场准入门槛、增加农村企业的技术支撑等方式，有效改善农村金融的信贷服务问题。一、 引言农户和微型企业贷款难问题一直是经济学界长期探讨的课题，一些经济学家在研究农村经济发展后认为：农村建立了以家庭承包经营为基础，统分结合的双重经营体制后，农村经济发展取得了较大的自由空间，但面对城镇经济、工业经济的高速发展所需劳动力问题，现行体制仍存在两大障碍，一是沿海地区工业经济高速增长面临较大的劳动力匮乏和“民工荒”问题，二是中西部地区仍有大量农村剩余劳动力束缚于传统农业经济，农村生产率不高，收入较低，在实际生产中形成大量隐性失业，两大结构性矛盾需要政策和体制支持，并通过现代农业产业化发展方式解决。国研中心陈锡文在农村下一步改革不能回避的三个问题中指出：由于农村人口众多，农业资源相对稀缺，造成农户经营规模非常狭小，劳动生产率不高，市场竞争力低下。这个问题怎么解决？只有通过工业化、城镇化的过程，逐步把农村剩余劳动力转移到非农产业和城市中，使留在农村的经营主体能够逐步扩大经营规模。但这个想法必须要面对两个问题，一是农村社会保障体制尚未涵盖所有领域，即使在西方社会保障体制比较健全的情况下，社会保障也并非能够解决所有问题，许多社会养老问题仍需年青时积累，老来消费，这种生命周期论和持续收入假说理论在我国农村社会保障体制尚不健全情况下更为突出。即使在建立农村养老保险体制的地区，农村社会养老保险也难以解决农村老有所养问题，正是基于这些问题的不确定性，无论是部分或者已经融入城市社会的二代农民工，还尚未融入城市化的三代农民工都不肯轻易放弃在农村土地使用权，从而导致一方面农村农业产业化、规模化经营需要大量土地，另一方面一些农村家庭因外出务工，又不肯将土地流转形成“撂荒”现象。但农村不肯将土地长期流转并非对土地经营权、使用权的特别眷念或情有独钟，大多数农民把土地看成是自己失业保障和养老的最后“救命稻草”，正是基于这种原因，大多数农民工都有落叶归根的想法，一方面是由于进入声调的农民工多数难以完全融入城市社会，另一方面也是农民工对于老有所养的自我保障体系的考虑。2008年温家宝总理在接受英国金融时报记者专访时曾动情地说：“我们应该感谢农民工，他们为现代化建设做出了贡献。在金融风波当中，他们又成了劳动力一个大的蓄水池。以农村家庭联产承包责任制为主的经营体制，成为在危机中就业救助机制减压器，解决农民工失业返乡后的生存问题。同时，由于土地经营的分散性，很难解决传统农业经济效率低下问题，这进一步又削弱了金融机构对农村微型企业和农户的信贷投入，削弱了他们自身成长能力，阻碍了传统农业向现代农业方式转变的步伐。同样面临融资困难的还有农村微型企业，一方面，农村微型企业在发展过程中吸收了大量农村人口就业，成为农村经济发展的纳税主体。在发展农村经济、支持传统农业向现代农业中有着举足轻重的作。另一方面，由于手工作坊式发展，使其自身技术、卫生和规模在市场竞争中不存在优势，难以得到银行信贷资金支持，致使微小企业持续经营和融资难。本文基于农户和农村微型企业的特性，对农户及农村微小企业融资问题进行一并研究，一方面是因为农户和微型企业在经营方式上有许多相同之处，微型企业主与农户一样，都以经营所有者全部资产作为负债偿还保障，经营所得均为经营者所有。另一方面，由于农户和农村微小企业是农村经济发展的最小经济单位，农户和农村微型企业在推动农村经济发展和农业产业化发展过程中起着举足轻重的作用。二、当前农户和农村微小企业现状（一）农户经营及收入状况1.农户收入低，自我积累能力有限。据国家统计局统计显示：2010年全国城镇居民人均可支配收入为19109元，城镇居民消费性支出为13471元，消费性剩余为5638元，储蓄率占29.50%，农村居民人均纯收入为5919元，人均消费性支出为4382元，消费性剩余为1537元，储蓄率占25.97%，城乡居民收入比为3.23：1，消费比3.07：1，储蓄比为3.67：1，相对比及绝对额均明显低于城镇居民。2.收入、储蓄地域差异性较大。2009年东、中、西部城镇居民可支配收入为20953.21元，14367.11元和14213.47元，中部与东部相差6586.1元，西部与东部相差6739.74元；东、中、西部收入比为42.3：29：28.7东、中、西部农村居民人均纯收入为7155.53元，4792.75元和3816.47元，中部与东部相差2362.78元，西部与东部相差3339.06元，东、中、西部收入比为45.4：30.4：24.2。东、中、西部城镇与农村收入比为74.5：25.5、75：25、78.8：21.2，西部城乡收入差距比东中部更为明显。从人均新增储蓄看，东部城镇居民为6333.46元，农村居民为2006.91元，新增储蓄东部是中部1.46倍，是西部的1.98倍，农村居民新增储蓄东部是中部的1.71倍，是西部的3.47倍。在收入层次差异上，城镇高收入家庭人均收入46826元，为中等收入家庭的3.04倍和低收入家庭5.74倍，农村高收入家庭人圴纯收入12319元，为城镇高收入家庭的26.31%，为农村中等收入家庭的2.73倍和低收入家庭的7.95倍。城镇高收入家庭人均当年新增储蓄为17821.64元，为中等收入家庭的4.36倍和低收入家庭的12.56倍，农村高收入家庭人均当年新增储蓄4833.34元，为城镇高收入家庭的27.12%，是农村中等收入家庭当年人均新增储蓄的5.06倍，农村低收入家庭人均储蓄为-805.62元，收入和储蓄的差异性较大。3.从事农业生产农户受教育程度较低，信息技术保障难度较大。据国家统计局农村司统计显示，2010年我国农村人均受教育程度为7.2年，比城镇居民少4至5年，2009年农村外出务工劳动力14533万人，外出务工人员占农村青壮年人口的58.4%，其中：新生代农民工总人数为8487万，占全部外出农民工总数的58.4%，新生代农民工平均受教育年限9.8年，高于上一代农民工，农村农民工初中以上文化程度占88.3%，受留守农民受教育程度较低影响，农村种养殖业市场信息掌握有限，“公司农户”或“公司基地农户”的订单农业难保证，在一定程度上影响了农村生产率的提高。 4.人均资源占有有限，后续发展乏力。我国农村农户户均经营耕地面积1998年为7.74亩，受城镇化和交通基础设施等影响，2009年农户户均耕地面积下降为7.54亩，下降了0.2亩，且东中西部差异性较大，东、中、西部农户户均耕地面积分别为4.54亩， 10.85亩和6.67亩，中部高于东部6.31亩，高于西部4.18亩。从耕地结构差异看，西部多为山地，人均水田只有0.3亩，有效灌溉面积1.07亩，山地及坡耕地占人均耕地面积的87.06%，在土地流转上，由于承包缺乏灵活性，不便土地合理流转，导致农村纠纷不断。一方面，城镇化、工业化和公路建设征用了大量土地，而土地补偿或土地置换不到位，导致人地矛盾十分突出。另一方由于前些年种田效益太低，2000年农村人均种养殖业收入仅为1427.27元，2009年上升到2526元，远小于外出务工人均收入17112元的水平，土地收益低下导致部分农民自动放弃承包地外出务工，形成土地撂荒现象。与此同时，受社会保障体系不健全和土地流转登记制度不完善影响，多数农村外出务工人员不愿将自己承包土地长期流转，导致另一部分搞农业产业化结构调整农户却又苦于没有土地，据农业部统计，2008年全国土地流转1.06亿亩，占全部耕地面积的5.8%，资源的有限性导致紧跟市场化道路的农业产业化进度难以进行。5.农村产业化程度低，生产率不高。2009年我国农业产业化种植面积为8397.45万亩，其中：茶园种植面积46.95万亩，橡胶面积697.8万亩，果园面积483.84万亩，桑园面积2.8万亩，粮食种植7166.06万亩，占全国实有耕地面积的4.6%。从发达国家农业产业化情况看，美国产业化种植面积占99.1%，产业化人均种植面积为162.58英亩，我国人均种植面积仅为10.85亩，产业化园区人均种植面积也仅为24.72亩。从农业产值情况看，我国每亩种植净利润仅为229.13元，农民人均种植利润为2486元。即使产业化园区人均产值利润也仅为56120元。而美国每亩种植利润为801.14美元，农民人均种植利润为37251.96美元，约合人民币830990.80元。6.自有资产少，获取信贷支持能力有限。从农村居民家庭生产性固定资产原值来看，全国农村家庭生产性固定资产原值户均为9970.57元，其中东部约为11566元，中部为6564元，西部为8669元，相对种植业而言，牧民家庭的户均生产性固定资产较高，为18012元，从住房类固定资产情况来看，农村住户户均住房性固定资产为38010元，其中东部为64372元，中部为33405元，西部为24860元，牧民区为119元。从储蓄情况看，农村家庭户均存款余额仅为2381元，由于可供抵押的自有资产少，多数金融机构不愿涉足农村信贷，农户难以享受普惠制金融服务，农业产业化因资金缺乏难进行。（二）农村小微企业现状1.农村微小企业主要以劳动密集型产业为主。据国家工商总局统计，2011年上半年，我国实有企业总数1191.16万户，个体工商户3197.4万户，其中：小微企业总数为740.2万户，占企业总数的62.14%，农村小微企业约161.02万户，占全部微型企业总数的21.75%，从农村小微企业产业结构来看，农村小微企业以制造业、农林牧渔业及采矿业等劳动密集型产业为主，分别占农村微型企业总数的20.43%、41.29%和14.43%，从产业结构看，东部农村微型企业以制造业为主，中西部农村微型企业以农林牧渔业和采矿业为主，且资源开发现象明显。2.小微企业的区域分布差异性较大。东、中、西部小微企业为512.4万户、121.17万户和106.58万户，东部小微企业是中部的4.23倍，是西部的4.81倍，东、中、西部人口户数比为51.65：26.57：21.78，东中西部小微企业比为69.23：16.37：1.24，东部每36.68户人口会有一家小微企业，中西部79.8户、74.40户人口才会有一家小微企业，从个体工商户情况看，东、中、西部个体工商户为分别为1933.68万户、617.54万户、646.14万户，东中西部个体工商户数比为60.49：19.31：20.21，地域的差异性较大。3.以自有资产经营为主，资产规模较小。农村小微企业的经营资金来源中自有资金占60%以上，来自亲戚、朋友的民间借贷资金占20%左右，来源于银行的信贷资金占20%左右，由于资金来源窄，农村微型企业固定资产多集中在51100万元和101500万元两个区间上，两类企业占农村微型企业总数的45.02%和30.75%。固定资产在1000万元以下中小企业占农村微型企业96.85%。从资产结构来看，东部农村微型企业自有资金比重较高，来自民间的资金也较多，资金相对充袷，发展也比较快，中西部地区农村微型企业基础比较薄弱，自有资金的比重仍然较低；城乡居民收入水平不高，社会闲散资金也比较少，对银行贷款的依赖程度较大，资产规模相对较小。在数量占比上，东部农村微型企业数量占比在71.31%，中部数量占比为20.96%，西部占比仅为7.73%。4.技术含量低，品牌效应差。农村微型企业主要从事资源性产品粗加工为主，劳动密集型产品特征明显，由于资产规模小、经营分散，大多未形成有效的资源品牌，品牌效应较差，无序竞争导致企业在市场竞争中难以形成有效话语权和竞争力，持续经营差，据工商部门统计，每年注销的90多万户企业中，中小企业占注销企业总数的90%以上。在生产型企业中，有23.7%以上小型企业会在成立25年内关闭，52.7%小型或微型企业会在57年后关闭，能持续经营发展的农村小型、微型企业不足26%。5.抵押资产少，获取信贷支持难度大。与大中型企业不同，小微型企业资产规模相对较小，手工作坊普遍，技术含量低，企业资产集中在流动资金上，可供银行信贷抵押的固定资产较少，获取银行信贷支持难度大。在经济不景气或货币紧缩时期，银行倾向于优先满足大客户融资需求，货币政策对小企业的信贷挤出效应明显，尽管近几年人民银行、银监会出台了系列鼓励商业银行信贷支持中小企业措施，小微企业从银行获取信贷支持仍是凤毛麟角，多数小微企业只能通过担保公司、民间借贷方式融资，生存环境不断恶化，形成内忧外困局面。三、农户和微型企业信贷投入的可行性（一）对农户信贷投入的可行性1.农户无论远离多久，终归故乡。一般而言，农户的经营比企业经营更为复杂，农户在自身的经营中，既是经营者，又是所有者和决策者，由于对家庭经营的无限责任制，农户不会因为自己的一次经营失败而宣布破产，更不会在生产经营中胡乱经营或浪费成本，出于对成本的预算和控制，生产经营者对生产经营的全过程和未来成本、利润比多数企业经营者更为专心和专业，但不可否认的是，尽管农户在经营过程中无比细心和有责任感，农户经营收益仍然较低，这主要源于农户受教育程度低、土地经营面积、专业化分工和市场信息掌握不足限制，农业利润薄使多数农户深陷低收益、低成本的恶性循环，但多数农户不会舍去土地，远离他乡成为真正破产农民，在中国现行社会保障体制不足情况下，无论是第一代农民、第二代农民工还是未来第三代农民工，只要体格还很健全，都不可能完全舍去土地成为破产农民（即西方式的流浪汉），这一方面源于传统文化崇尚不劳无获。对土地的眷念更多源于我国社会保障体制的不健全，即使在社会保障体制完全健全的西方，社会保障也不可能完全覆盖社会个人的全部所需，年青积累，老年消费，即生命周期中的持续均衡消费理论在社会主义国家和资本主义国家都同时存在，唯一不同的是中国普通居民的预防心理远高于西方，出于对未来收入的不确定性和对子女未来生活的眷顾，中国人比西方更热衷于储蓄，这可能能够解释为什么中国储蓄率较高和中国农村分散经营的土地承包经营责任制长期存在的主要原因。中南大学副教授刘卫柏在中国农村土地流转模式创新研究中写道：由于中国城乡二元经济体制与结构原因，中国社会保障体系主要针对城镇人口，由于数量庞大无法完全覆盖原因，中国绝大数农村人口被排除在社会保障体系之外，农民、甚至多年外出务工的农民工的生老病死都或多或少由农村居民或家庭来承担，在这种体制下，土地成为农民社会保障体制的依托，成为为农民提供生存和就业的最后保障。正是基于这种原因，农户在很多时候并不能完全融入城市社会，多数外出多年的农民工最终选择了落叶归根，在丧失城市就业机会或劳动力后，最终回归故土发展，生命中的多数财产也选择留在故土。与城市居民和破产企业不同，出于债务的无限责任，农户在返乡或经营好转后均会选择偿还自己的未尽贷款，这种现象可以解释为什么农村信用社信贷资产不良率高但损失率低、国有或城市商业银行信贷资产不良率低但损失率高的原因。2.农户始终有可靠的还款资金来源。与企业经营不同，农户在经营上的细致往往是大多数企业家难以预料的，其还款来源的多样性和自觉性也是企业家难以比较的，农民即使经营失败仍有还款来源，即多数中低收入以上农户在维持自身生存消费后仍有剩余，在债务存续的无限责任制下，多数农户在经营失败后采用其他经营方式或外出务工，获取资金或资产后归还贷款，这是农民信贷的优势。3.农户家庭固定资产逐年上升。20012009年全国农村住户户均生产用固定资产价值由4883.80元上升至9970.57元，增长了1.04倍，户均住房面积由25.73平方米增加33.58到平方米，住房价值由19680元上升至47061元，为2001年的1.3倍和2.39倍，固定资产价值的逐年上升为农村住户后续贷款资金来源提供了保障。4.农户的借贷需求额度并不大。据中国农业银行2008年与北京师范大学对全国东中西部12个省的调查显示：农户对贷款额度的需求并不大，出于理性借贷原因，多数家庭借贷需求都只是在家庭年收入的1倍左右，这一比例高达80%以上，说明农户的理性借贷和诚实意识普遍较高。但在贷款覆盖率上，年收入从正规金融获得贷款比例仅为13.2%，而高收入家庭从正规金融处获取贷款服务率为51.1%，远高于低收入家庭。从贷款违约率来看中高收入农户90.7%以上能够正常还款，延期还款率为8.4%，只有1%左右到期无力还款。从还款来源来看，经营收入、务工收入和经商收入是农户贷款的主要还款来源，三项收入来源占农户贷款还款来源的95%以上，但各地存在差异，东部还款来源以经商收入为主，经商收入占其还款来源的44%以上，中部则经经营收入为主，经营收入占其还款来源的67%以上，西部则以经营收入和务工收入为主，且务工收入占其还款来源的40%以上。还款来源存在明显差异。5.现代征信体系建设促进农户诚实守信。近年来，政府和人民银行牵头，在鼓励商业银行和农村信用社大力推进农户小额信贷的同时,各级农村信用联社与地方政府、人民银行紧密配合,大规模地开展了信用户、信用村、信用（乡）镇的建设。通过建立农户信用档案，推进农户信用评级，在信贷审批过程中使用个人信用报告等方式，促进了农村居民诚实守信。据可靠统计，20082010年，仅贵州省就建立农户信用档案790多万户，实际授信690多万户，占农村住户的95%和83%，2010年累计授信金额493.3亿元，较上年增长50%，其中新增金融空白服务乡镇贷款5.8亿元，农村金融服务覆盖率为50.63 %，较2007年提高了34.28个百分点，在“守信用光荣、不守信用可耻”和个人征信报告应用过程中，大大提高了农民的诚实守信意识，诚实守信观念深入人心，不良贷款率五级分类由2006年的45.17%下降到了7.95%，下降了37.22个百分点。6. “公司+基地+农户”经营模式促进农户收益提高。近年来，通过政府引导、公司参与、农民自愿，根据本地的资源优势和农业发展的特点，积极培育各种专业合作组织，成立农民合作社，由农民自己经营管理，通过合作社提供技术和市场信息，指导农民调整种植结构，使农业生产和流通逐渐走上市场化的道路，产、供、销逐步实现一体化，整体生产能力得到增强，向产业化、规模化、集约化的目标迈出了坚实一步，这种 “公司+基地+农户”的订单农业和专业合作社经营模式促进了农村农业产业化、规模化、市场化发展，据国家农业部统计信息，截止2010年末全国注册各种农业专业合作经济组织49万家，通过农业合作组织带动农业产业化种植面积达8397.45万亩，规模化种植农户收益逐年提高。据铜仁地区农业统计部门统计调查数据显示，多数规模化种养殖农户家族人均收益均高于普通农户30%以上，收益改善使长期从事农户信贷的农村信用社收益日益提高，成为欠发达地区农村收益最高的金融机构。（二）微型企业信贷投入可行性1.微型企业是我国农民工就业主体。据统计2009年我国有微型企业共740.2万户，微型企业从业人数25376.87万人，占全国就业人数的32.54%.2009年全国共有外出农民工14533万人，微型企业吸纳就业人数占农村就业的44.78%和城镇就业的31.46%，微型企业吸收农民工就业人数占外出农民工人数的67.35%。从行业性质看，从事建筑和制造业占29.62%，住宿餐饮业、批发零售业占50.09%，交通运输业占3.37%，其他占居民服务行业占5.6%，微型企业是吸纳农村劳动就业主体，扶持小微企业发展具有良好的社会效益。2.微型企业资产规模小，负债率较国有企业低，转型快。农村微型企业固定资产多集中在51100万元和101500万元两个区间上，两类企业占农村微型企业总数的45.02%和30.75%。固定资产在1000万元以下中小企业占农村微型企业96.85%。从行业性质看，微型企业主要以制造业、农林牧渔业及采矿业为主，三类企业分别占农村微型企业总数的20.43%、41.29%和14.43%，从微型企业资产负债比例来看，绝大多数微型企业的资产负债比例均在3456%之间，与大中型企业5070%的资产负债比例相比，资产负债比例较低，还款保障系数明显高于大中型企业，受企业资产多集中流动资金和小微企业主对企业债务的无限责任影响，小微企业在适应市场变化竞争中的转型较快。3.微型企业资产回报率明显高于大中型企业。从微型企业资产回报率看，微型企业的资产贡献率在1232%之间，平均资产贡献率为18.33%，高于国有大中型企业11.29%的平均水平。成本利润率在4.1919.85%，平均成本利润率为6.71%，略低于夫械以上工业企业6.91%的平均水平和国有企业6.73%水平，从流动资产周转率来看，微型企业的流动资产周转率为3.29次/年,国有企业2.05次/年和规模以上企业2.43次/年的平均水平，从流动资产利润率来看，微型企业流动资产利润率为20.35%，规模以上工业企业和国有控股企业流动资产利润率分别为15.49%和12.53%，微型企业流动资产利润率明显高于大中型企业，在微型企业贷款主要为经营性流动资金贷款情况，微型企业投入少，回报快为企业流动资金贷款提供了可靠的还款保障。4. 微型企业信贷风险较小。多数微型企业资产规模小，技术含量低，多为本地企业，抗风险能力相对较弱，但经济转型快，与大中型企业不同，小微企业资产主要集中在流动资金，能够根据适时市场需求调整经营方向，加之微型企业贷款额度小，风险较为分散，且多数银行在小微企业贷款上，除企业财产担保外，还要求企业主以自身全部资产为企业债务作担保，在贷款第一还款资金来源不能实现