工程款审核及财务拨付程序修订办法(多边形).doc

工程款审核及财务拨付程序暂行办法一、 进度款审核及财务拨付程序：承包方提出工程支付款申请描述工作部位、申请款额，附详细进度预算书，承包方签字盖章 总监理工程师 (或总监代表) 签字盖章物资配套部配合认质认价签字盖章甲方项目经理签字盖章甲方专业工程师签字预算审计部造价员进行结算对量审核签字 董事长审批签字 财务盖章进行拨付款预算审计部经理 审核签字盖章（即审定金额）（每次支付点3日前） 集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由集团财务通知甲方项目经理，甲方项目经理填写工程款支付证书既实际拨付金额，财务副总、工程副总及总经理签字集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门操作说明： 1、承包方据已完实际工作量（分部工程整体完成），填写工程支付款申请，准确描述工作部位、申请 款额，并附详细进度预算书，承包方项目经理签字盖章（一式四份），递交总监理工程师 (或总监代表)。 2、总监理工程师 (或总监代表)根据已报工作量，对其进行质和量的确认并签字盖章，递交甲方项目部。 3、甲方专业工程师根据已报工作量，对其进行质和量的确认并签字，递交甲方项目经理。 4、甲方项目经理根据已报工作量，对其进行质和量的确认并签字盖章，递交甲方预算审计部。 6、预算审计部专业造价人员对递交的工程支付款申请进行详细的审核，需认质认价材料，造价人员出 示单据，物资配套部专员进行市场调研认价签字，物资配套部经理签字盖章；与乙方对量后签字，递交预算 审计部经理。 7、预算审计部经理对递交的工程支付款申请进行审核（即审定金额）并签字盖章，递交集团公司财务。 （对于分部工程完成部分工作量的，暂不批，待整体分部工程完成达到质量标准后，由承包方按进度款 审核及财务拨付程序重新提出申请）。 8、集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划通知甲方项目经理，甲方项目经理填写工程款支付证书（即实际拨付金额） 财务副总签字 工程副总签字 总经理签字 董事长审批签字 财务盖章进行拨付款。 9、集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门。 二、分部分项工程结算及财务拨付程序程序：甲方项目经理汇同监理方（用户）、承包方组织分部分项项目验收施工单位申请结算 并报完整结算资料预算审计部造价员进行结算对量审核签字总监理工程师 (或总监代表) 、项目经理签发分项工程验收合格证明并分别加盖公章施工单位签字盖章预算审计部经理审核签字盖章 （即审定金额）物资配套部 配合认质认价集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门结算款董事长审批签字财务盖章进行拨付款集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由集团财务通知甲方项目经理，甲方项目经理填写工程款支付证书既实际拨付金额，财务副总、工程副总及总经理签字 操作说明： 1、施工方根据已完实际工作量，自检后填写工程支付款申请（注明结算），分包方项目经理签字盖 章（一式四份），并附完整工程结算资料 ，递交甲方项目经理申请分项工程验收。 2、甲方项目经理汇同总监理工程师 (或总监代表) （用户）根据已报结算，组织分项工程验收，验收合格，签发分项工程验收合格证明并签字盖章，同乙方报结算资料一并递交甲方预算审计部。 3、预算审计部专业造价人员对递交的工程结算资料进行详细的审核，需认质认价材料，造价人员出示 单据，物资配套部专员进行市场调研认价签字，物资配套部经理签字盖章；并与乙方对量，根据甲乙双方 量结果，预算审计部专业造价人员出示一式四份工程结算书并签字，递交预算审计部经理。 4、预算审计部经理对递交的工程结算书进行审核（即审定金额），通知乙方签字盖章后，预算审计 部经理签字加盖预算审计部公章，递交集团公司财务部。 5、集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划通知甲方项目经理，甲方项目经理填写工程款支付证书（即实际拨付金额） 财务副总签字 工程副总签字 总经理签字 董事长审批签字 财务盖章进行拨付款。 9、集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门。 注：结算须按施工合同扣留质保金，质保期满后，乙方申请返还质保金，甲方项目经理汇同乙方按照合同约定的的内容进行核实，却无质量缺陷，签发分项工程缺陷责任期验收合格证明甲方专业工程师、项目经理签字盖章，财务方可拨付质保金三、 总包工程结算及财务拨付程序程序：28天内，甲方项目经理组织质量监督部门、设计方、监理方、承包方进行项目验收工程具备竣工验收条件，且初验合格，总包单位向甲方项目部提供完整竣工资料及竣工验收报告28天内，总包单位向甲方项目部递交完整的竣工决算报告及完整的结算资料，总监理工程师 (或总监代表) 、甲方专业工程师、项目经理、审签结算资料，递交预算审计部造价员进行结算对量审核签字竣工验收合格，监督部门、设计方、总监理工程师 (或总监代表) 、甲方项目经理签发项目竣工验收证明书并加盖公章集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由集团财务会计填写工程款支付证书既实际拨付金额，财务副总、工程副总及总经理签字预算审计部经理审核签字盖章 （即审定金额）施工单位签字盖章董事长 审批签字财务盖章进行拨付款集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门操作说明： 1、工程具备竣工验收条件，且初验合格，总包单位向甲方项目部提供完整竣工资料及竣工验收报告。 2、28天内，甲方项目经理组织质量监督部门、设计方、监理方、承包方进行项目验收。 3、竣工验收合格，监督部门、设计方、总监理工程师 (或总监代表) 、甲方项目经理签发项目竣工验 收证明书并加盖公章。 4、28天内，总包单位向甲方项目部递交完整的竣工决算报告及完整的结算资料，监理工程师(总监)、甲 方专业工程师、项目经理审签结算资料，递交预算审计部。 5、预算审计部专业造价人员对递交的工程结算资料进行详细的审核，并与乙方对量，根据甲乙双方对量 结果，预算审计部专业造价人员出示一式四份工程结算书并签字，递交预算审部领导。 6、预算审计部领导对递交的工程结算书进行审批（即审定金额），通知乙方签字盖章后，预算审计 部经理签字加盖预算审计部公章，递交集团公司财务部。 7、集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划通知甲方项目经理，甲方项目经理填写工程款支付证书（即实际拨付金额） 财务副总签字 工程副总签字 总经理签字 董事长审 批签字 财务盖章进行拨付款。 8、集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门。 注：结算须按施工合同扣留质保金，质保期满后，乙方申请返还质保金，甲方项目副经理会同乙方 按照合同约定的的内容进行核实，却无质量缺陷，签发分项工程缺陷责任期验收合格证明甲方专业工 程师、项目副经理签字盖章，财务方可拨付保修款 四、 设计进度款、结算款的审批拨付程序：工程总工对设计方进度（结算）报告资料予以合格确认（进度确认）并签字盖章 设计单位申请进度款、结算款（附设计明细） 董事长 审批签字财务盖章进行拨付集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由集团财务会计填写工程款支付证书既实际拨付金额，财务副总、工程副总及总经理签字集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门操作说明： 1、设计单位根据已完实际工作量，填写工程（设计）支付款申请并附设计明细，签字盖章（一式 四份）， 递交甲方工程总工。 2、甲方工程总工对设计方进度（结算）报告资料予以合格确认（进度确认）并签字盖章，递交集团公司财务。 3、集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由会计填写工程款支付证书即实际拨付金额 财务副总签字 工程副总签字 总经理签字 董事长审批签字 财务盖章进行拨付款。 4、集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门。 五、 地勘进度款、结算款的审批拨付程序：总监理工程师 (或总监代表) 、甲方专业工程师、项目副经理、项目经理签发现场工程完工证明（实际进度证明） 施工单位单位申请进度（结算）并报进度（结算）资料集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由集团财务会计填写工程款支付证书既实际拨付金额，财务副总、工程副总及总经理签字工程总工对乙方进度（结算）报告资料予以合格确认（结算报告资料合格确认）并签字盖章董事长 审批签字财务盖章进行拨付集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门操作说明： 1、施工单位根据已完实际工作量，填写工程支付款申请（结算部分应注明），分包方项目经理签字盖章（一式四份），并附完整工程进度（结算）资料 ，递交甲方项目副经理（结算部分申请分项工程验收 ）。 2、总监理工程师 (或总监代表) 、甲方专业工程师、项目副经理、项目经理签发现场工程完工证明（实际进度证明）递交甲方工程管理部。 3、工程总工对乙方进度（结算）报告资料予以合格确认（结算报告资料合格确认）并签字盖章，递交集团公司财务。 4、集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由会计填写工程款支付证书即实际拨付金额 财务副总签字 工程副总签字 总经理签字 董事长审批签字 财务盖章进行拨付款。 5、集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门。 六、 预付款（监理服务费）审核及财务拨付程序：总监理工程师 (或总监代表) 签字盖章（监理服务费此步省略）承包方（监理方）提出工程支付款申请描述请款理由、申请款额，承包方（监理方）签字盖章 集团公司财务按合同约定条款及审定金额，结合资金审批计划由集团财务通知甲方项目经理，甲方项目经理填写工程款支付证书既实际拨付金额，财务副总、工程副总及总经理签字预算审计部经理 审核签字盖章甲方项目经理签字盖章集团财务会计填写月工程款支付资金预算表与工程款支付证书一并返还相关部门董事长审批签字 财务盖章进行拨付款 操作说明： 1、承包方承包方（监理方）提出工程支付款申请描述请款理由、申请款额，承包方（监理方）签字盖 章（一式四份），递交总监理工程师 (或总监代表)。注：监理服务费此步骤 2、总监理工程师 (或总监代表)根据施工