会计电算化.doc

一、账套资料请根据以下资料为D公司建立账套（未要求内容，保持系统默认值）1.账套信息账套号：400； 账套名称：D公司账套 ； 启用会计期：2012年1月份2.单位信息单位名称：D公司 ； 简称：D公司3.核算类型企业类型：商业 ； 行业性质：2007年新会计准则4.基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。5.分类编码方案科目编码：4 2 2 其他默认6.数据精度保持默认值7.系统启用只启用总账模块和工资模块，启用日期为2012年1月1日。二、操作员及权限请根据以下操作员和权限资料，为D公司增加操作员，并为操作员分配指定的权限。编号姓名口令权限401张主管1账套主管402王会计2公用目录设置、总账、工资三、总账子系统初始化资料请根据以下总账模块初始化资料，对D公司总账模块进行初始化设置。1.系统选项不进行资金往来赤字控制，其他选项保持默认值。2.基础档案（1）凭证类别只设置“记账凭证”一种凭证类别。（2）部门档案部门编码部门名称部门属性1管理部行政管理2财务部财务管理3供应部采购供应4市场部营销管理3. 会计科目及期初余额2012年1月1日，D公司各账户期初余额如下表所示： 科目编码科目名称方向期初余额1001库存现金借 3 4301002银行存款借 566 1801601固定资产借 500 0001602累计折旧贷 100 0002001短期借款贷 400 0002211应付职工薪酬贷4001实收资本贷 569 6106602管理费用借660201工资借四、工资管理系统的初始设置请根据以下工资管理系统初始化资料，为D公司的工资管理子系统进行初始化设置。1. 业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。2. 设置王会计为工资类别主管。3. 人员类别分为：管理人员、供销人员4. 人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过工商银行代发工资编号职员名称所属部门职员类别银行账号101马主管管理部管理人员20120000101201王会计财务部管理人员20120000102301李供应供应部管理人员20120000103401刘销售市场部供销人员201200001045. 工资项目：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项应发合计数字102增项事假扣款数字82减项代扣税数字82减项扣款合计数字82减项实发合计数字102增项事假天数数字8其他6. 计算公式: 事假扣款：事假天数*1007. 职员基本工资情况编号职员名称基本工资岗位工资101马主管5 0001 500201王会计4 0001 000301李供应3 5001 000401刘销售4 0001 0008. 代扣个人所得税 所得税项目为：工资；对应工资科目：实发合计。 计税基数为3 500元，附加费默认。9. 工资分摊工资分摊部门工资总额（100%）科目编码借方贷方管理部、财务部、供应部管理人员6602012211市场部供销人员66012211五、经济业务资料请根据以下经济业务资料，用“王会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2012年1月的工资管理系统和总账进行结账2012年01月份，D公司发生以下经济业务：1. 1月10日，购买原材料，价款100 000元，贷款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。借：原材料 贷：银行存款2. 1月15日，销售产品，货款共计150 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款 贷：主营业务收入3. 1月25日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）4. 1月31日，由银行支付本月借款利息1000元。借：