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文档简介

一、根据下列资料建立一账套,并进行相关选项的设置:30分(一)核算体系的建立1、将计算机系统时间改为:2008年1月31日;2、启动系统管理,以“admin”的身份进行注册;3、增设三个操作员:所有操作员均不设口令; 601 账套主管(自己的姓名); 602 王会计; 603 张出纳;4、建立账套信息:(1)账套信息:账套号:自己学号的后三位阿拉伯数字;账套名:江西东方科技公司;启用日期:2008年1月;(2)单位信息:单位名称:江西东方科技公司;简称:东方科技;(3)核算类型: 企业类型:“工业”;行业性质:“2007年新会计制度科目”并预置科目,账套主管选“601”;(4)基础信息:存货、客户及供应商均无需分类;无外币核算;(5)编码方案: 会计科目编码方案为422222; 部门编码方案为22; 其余默认不变; 数据精度不变;暂时不启用系统。(二)分配操作员权限: 王会计:拥有“总账”、“工资管理”、“固定资产管理”中的所有权限; 张出纳:拥有“出纳签字”及出纳中的所有权限。(三)各系统的启用:1、启动企业门户,以601主管身份进行注册,进入日期2008.01.31;2、启用“总账”、“工资管理”、“固定资产管理”系统,启用日期为20080101。(四)定义各项基础档案: 1、定义部门档案:01南昌部(下分:0101销售部、0102维修部);2、定义职员档案:001王丽(销售部)、002曾鹏(维修部); 3、设置会计科目: (1)库存现金、银行存款:分别指定库存现金、银行存款总账科目(提示:在“编辑”“指定科目”下); (2)在 “材料采购(1401)”下增加“硬盘(140101)”、 在“原材料(1403)”下增加“硬盘(140301)”、在“库存商品(1405)”下增加“计算机(140501)”等明细科目、“应收账款1122”下增加“九江公司112201”、“应付账款2202”下增加“深圳公司220201”; 4、选择凭证类别为 “记账凭证”; 5、定义结算方式为:1支票;101现金结算;102转账支票;要求进行票据管理; (五)总账选项设置: 进行“出纳凭证必须经由出纳签字”、“凭证必须经由主管会计签字”。二、录入总账系统各科目的期初余额:5分科目编码科目名称方向期初余额1001库存现金借20001002银行存款借45000112201应收账款-九江公司借5850140301原材料硬盘借50000140501库存商品计算机借250001601固定资产借543001602累计折旧贷57002001短期借款贷40000220201应付账款-深圳公司贷117004001实收资本贷124750 三、当月发生的经济业务:40分(一)总账日常业务(以602身份进入完成):1月份发生如下业务(20分) 1 1 日,收到九江公司转来一张现金支票,金额5850元,用以偿还前欠货款。 ( 记账凭证 附件1张 ) 借:银行存款 5850 现金支票(XJ1001)2008.01.01 贷:应收账款-九江公司 5850 2 5日,公司采购硬盘一批,货款30000元,增值税5100元,所有款项以转账支票支付。 (记账凭证 附件2张) 借:原材料-硬盘 30000 转账支票(ZP2001)2008.01.05 应交税费-应交增值税 5100贷:银行存款 35100 3 10日,向九江公司销售计算机一批,货款20000元,增值税3400元,所有款项暂欠。(记账凭证 附件2张)借:应收账款-九江公司 23400 贷:应交税费-应交增值税 3400主营业务收入 200004. 20日,用现金支付销售部王丽购办公用品费600元。(记账凭证附件1张)借:管理费用600贷:库存现金 600 5. 30日,收到外单位投资款200000元。(记账凭证附件1张)借:银行存款 200000 转账支票(ZP2002)2008.01.30 贷:实收资本 200000(二)工资业务:(10分)(所有设置由操作员601做,最后的制单由操作员602做)相关参数:工资类别:单个;不核算计件工资;不代扣个人所得税;不扣零;人员编码长度:3;要求:根据下列资料进行工资业务的相应设置,并计算当月职工的工资,生成计提工资的凭证。1、 人员类别分为:销售人员和维修人员;人员档案:001王丽销售部002曾鹏维修部 2、 工资项目新增: 基本工资(数字型,8,2,加项)、月销售额(数字型,10,2,其它)、业务奖金(数字型,8,2,加项)缺勤扣款(数字型,8,2,减项)缺勤天数(数字型,8,0,其它);业务奖金=月销售额*0.01、缺勤扣款=缺勤天数*40 3、当月的工资情况表:序号姓名部门人员类别基本工资月销售额缺勤天数1王丽销售部销售人员120012000012曾鹏维修部维修人工资分摊设置:销售人员和维修人员工资分别计入销售费用和管理费用(三) 固定资产业务:(操作员602做)(10分) 1 控制参数 控制参数参数设置约定与说明我同意启用月份2008年1月折旧信息本账套计提折旧折旧方法:平均年限法(二)折旧汇总分配周期:1个月当(月初已计提月份=可使用月份-1)时,将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式:2112固定资产编码方式:按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账对账科目:固定资产对账科目:1601 固定资产累计折旧对账科目:1602 累计折旧在对账不平情况下允许固定资产月末结账补充参数月末结账前一定要完成制单登账业务注:在设置下的选项中做固定资产缺省入账科目:1601,累计折旧缺省入账科目:16022.资产类别编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备0.05正常计提02电子设备0.05正常计提要求:根据下列资料进行固定资产业务的相应设置,输入初始的、新增的固定资产卡片,并生成新增固定资产和当月计提折旧的凭证。1、初始的固定资产:一辆小货车(销售部使用),2006年12月5日购入,价值:54300元,可使用10年,平均年限法折旧,已提折旧5700元,净残值率5%,折旧科目作为销售费用; 2、新增的固定资产:2008.01.06购入一架冷暖两用空调(维修部使用),价值7000元,银行存款支付,可使用12年,平均年限法折旧,净残值率5%,折旧科目作为管理费用;四 、对当月凭证进行出纳签字、主管签字、审核凭证,并记账;(10分)五、进行期末损益账户的自动转账:(5分)1、先定义公式;以602身份进入完成;2、生成损益结转凭证(以602身份进入完成),再审核、记账(以60

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