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1、商业银行公司治理的实质是什么？ 其实质：保护存款人和股东的合法权益。 （1）健全的组织结构（2）清晰的职责边界（3）明确的决策规则和程序（4）有效的激励和监督机制（5）信息披露和透明度（6）合理的社会责任3、银行负债的主要特点。 1.它必须是现实的、优先存在的，过去发生的、已经存在的经济业务或者将来可能发生的经济业务都是不包括在内的；2.它的数量必须是可以用货币来衡量的，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为银行负债；3负债只能偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。分类：按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。7、什么是贷款政策？银行制定贷款政策应考虑哪些因素？ 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针，措施和程序的总和。 1）有关法律，法规和国家的财政，货币政策； 2）银行的资本金状况； 3）银行负债结构； 4）服务地区的经济条件和经济周期。 5）银行信贷人员的素质。5贷款政策与贷款价格的影响因素。 贷款政策： 1）有关法律，法规和国家的财政，货币政策； 2）银行的资本金状况； 3）银行负债结构； 4）服务地区的经济条件和经济周期。 5）银行信贷人员的素质。 贷款价格： 按照一般的价格理论，影响贷款价格的主要因素是信贷资金的供求状况。然而，由于信贷资金是一种特殊的商品，其价格的界定因素就更加复杂。 1）资本成本； 2）贷款风险程度 3）贷款费用 4）借款人的信用与银行的关系； 5）银行贷款的目标收益率 6）贷款供求状况9表外业务的分类与特点。 狭义的表外业务，也称为或有债权/债务，包括贷款承诺、担保、期权、期货、远期、互换等。 传统的表外业务，金融服务类业务，包括支付与结算业务、代理业务、咨询业务、租赁业务、与贷款有关的各种服务业务以及进出口服务业务(代理银行业务、进出口保险业务等)。 特点：狭义表外业务：没有发生实际的货币收付，银行也没有垫付任何资金。 传统表外业务： 金融服务类业务与商业银行的资产负债业务相伴而生，纯在的历史悠久，没有风险利率敏感性缺口管理方法的主要内容有哪些。 1）利率敏感性资金：那些在一定时限内到期的或需要重新确定利率的资产和负债。 2）利率敏感性缺口：利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度，它的值可为正、负或零。GAP=IRSA-IRSL 当利率变动时，资金缺口的数值将直接影响到银行净利息收入。当利率敏感性缺口为正值时，利率上升，资产收益的增加大于负债成本的上升，对银行有正面效应；当利率敏感性缺口为负值时，利率下降，资产收益的下降程度小于负债成本的下降程度，对银行有正面效应。 3）缺口分析原理： 利率敏感性缺口管理就是在银行对利率预测的基础上，调整计划期内的利率敏感性资金缺口的正负和大小。 当预期利率上升时，银行应设法维持计划期内的利率敏感性缺口为正值（利率敏感性系数大于1）；当预期利率下降时，银行应设法维持计划期内的利率敏感性缺口为负值（利率敏感性系数小于1） 4）利率敏感性系数：利率敏感性资产/利率敏感性负债 当利率敏感性系数大于1，为正缺口；当利率敏感性系数小于1，为负缺口；当利率敏感性系数为1，利率敏感性缺口为零。 利率敏感性缺口反映了利率敏感性资产和负债之间绝对量的差额，而利率敏感性系数反映了它们之间相对量的大小。巴塞尔协议III的主要内容(一)提高资本充足率要求巴塞尔协议III对于核心一级资本充足率、一级资本充足率的最低要求有所提高，引入了资本留存资本，提升银行吸收经济衰退时期损失的能力，建立与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本区间，对大型银行提出附加资本要求，降低“大而不能倒”带来的道德风险。(二)严格资本扣除限制对于少数股权、商誉、递延税资产、对金融机构普通股的非并表投资、债务工具和其他投资性资产的未实现收益、拨备额与预期亏损之差、固定收益养老基金资产和负债等计入资本的要求有所改变。(三)扩大风险资产覆盖范围提高“再资产证券化风险暴露”的资本要求、增加压力状态下的风险价值、提高交易业务的资本要求、提高场外衍生品交易(OTC derivatives)和证券融资业务(SFTs)的交易对手信用风险(CCR)的资本要求等。(四)引入杠杆率为弥补资本充足率要求下无法反映表内外总资产的扩张情况的不足，减少对资产通过加权系数转换后计算资本要求所带来的漏洞，推出了杠杆率，并逐步将其纳入第一支柱。(五)加强流动性管理，降低银行体系的流动性风险引入了流动性监管指标，包括流动性覆盖率和净稳定资产比率。同时，巴塞尔委员会提出了其他辅助监测工具，包括合同期限错配、融资集中度、可用的无变现障碍资产和与市场有关的监测工具等。7。商业银行的监管的主要内容 政府为什么监管？1。保护储户的利益 2。银行是信用货币的创造者根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS（原则）”。 1.银行业的准入。对银行业准入进行监管是各国政府对银行业进行监管的最初手段，目的是防止银行业的过度集中、限制社会资金过度流入银行业而降低经济运行效率。 2.银行资本的充足性。一般而言，目前绝大多数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 3.银行的清偿能力。银行清偿能力监管包括负债和资产两个方面。在负债方面，要考虑存款负债的异常变动，利率变动对负债的影响，银行筹集和调配资金的能力等；在资产方面，主要检查资产的流动性状况。 4.银行业务活动的范围。主要是指银行业与证券业、保险业混业与分业经营的问题。 5.贷款的集中程度。对贷款的集中程度进行监管是商业银行分散风险的需要。从技术操作上来说，就是规定个别贷款对银行资本的最高比例。五.论述题 1.“对商业银行来说存款越多越好”，你认为这句话对不对？谈谈你对这种说法的理解。 答：我认为这句话不对。对于商业银行来说，存款量应该限制在其贷款可以发放的程度以及吸存成本和管理负担之承受能力的范围之内。即存款规模的控制要以资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。存款过多可能给银行背上存差的净付息的包袱。存款规模越大，银行为服务客户存款而支付的费用也越高，其中支付给客户的利息升高，营业成本也升高；存款增加了，银行风险也增加了，风险成本也即增加，所以存款规模不是越大越好，当存款期限结构既能满足资产业务的要求，又能适当降低成本；存款品种结构既能满足资产结构的要求，又能满足客户多样化需求，其规模才是合理的。2。信用风险管理不良贷款率、资本充足率、存贷比率、资本利润率、收入利润率古典信用风险度量方法：专家制度、z评分模型现代：信用度量模型信用风险监管主要指标：不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度2.谈谈你对商业银行“三性”经营原则的认识 答：商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大盈利。这又简称为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。一、安全性目标是能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。商业银行面临很多风险，比如信用风险、市场风险、操作风险，因此商业银行把安全性放在首位。所以商业银行必须做到以下几点：合理安排资产规模和结构，注重资产质量；提高自有资产在全部负债中的比重；必须遵纪守法，合法经营。二、流动性目标是商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，流动性是指资产的变现能力，商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种：实现资产变现和通过负债的途径。流动性最高的资产主要有：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款。三、盈利性目标是商业银行实现充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争力的基础，这是商业银行经营活动的最终目标。实现盈利性目标的途径有：尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重；以尽可能低的成本，取得更多的资金；减少贷款和投资损失；加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约管理费用开支；严格操作规程，完善监管机制减少事故和差错。4流动性风险管理 什么是流动性风险？流动性风险产生的原因是什么？ 商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理贷款需求或其他及时的现金需求而引起的风险。 原因：资产和负债的额度及其期限的不匹配。 简述流动性风险的衡量指标及其内容。 1）财务比率法（静态分析法） 资产流动性比率：a.流动资产/总资产 ；b.贷款总额/总资产 存贷比率：a.贷款总额/存款总额；b.贷款总额/核心存款；c.核心存款/总资产 2）流动性指数法（动态分析法） 流动性缺口法：流动性缺口=资产-负债； 正缺口：资产负债，资金紧缺； 负缺口：资产负债，资金盈余。 边际缺口是银行资产和负债变化值之间的差异。为正时，银行资产变动的代数值大于负债变动时的代数值，流动性过剩（资产到期快于负债到期） 现金数量法：实际现金流量与潜在现金流量 简述我国商业银行流动性风险监管核心指标。 流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，按照本币和外币分别计算。 流动性比例为流动性资产余额与负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。 核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60% 流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于10%。4流动性风险管理。 流动性是商业银行“三性”之一，流动性充足保证了银行客户能随时提存并贷款的需求，这也是银行信用的体现，同时流动性充足也是维持整个社会金融秩序稳定的前提，因此商业银行加强流动性风险管理意义重大。 1）商业银行可通过三步骤来加强流动性风险管理 制定流动性计划 流动性预测：比较及预测资金的来源和运用，来源主要有客户存款、客户偿还贷款、借入款项、出售资产、服务收入等。运用主要有客户提存、贷款需求、归还借款、营运费用及赋税、股东分红等；流动性需求的预测方法，资金来源与运用法与资金结构法；流动性指示器法。 调整流动性缺口： 2）流动性衡量指标： 财务比率法（静态分析法） 资产流动性比率；存贷比率： 流动性指数法（动态分析法） 流动性缺口法：现金数量法： 3）我国对商业银行流动性风险管理有一些特殊的规定，主要是银监会发布文件对商业银行流动性风险指标的规定，包括流动性比例为流动性资产余额与负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%；核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%；流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于10%。这些具体的数值使得我国商业银行在加强流动性风险管理上有标准可参照。 总的来说，商业银行加强流动性风险管理应当从定性和定量两个角度开展：从定性角度看，商业银行应当对自身经营状况有足够的认识，制定中长期流动性计划，以适应金融环境的变化对客户的需求；从定量角度看，商业银行在进行流动性风险管理时要注重监管当局的指标数数额，从实质上达到监管要求，从而真正加强流动性风险管理能力，使银行达到安全性、流动性、盈利性三者的最佳平衡点。8、简述利率敏感性缺口管理的主要内容。 1）利率敏感性资金：那些在一定时限内到期的或需要重新确定利率的资产和负债。 2）利率敏感性缺口：利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度，它的值可为正、负或零。GAP=IRSA-IRSL 当利率变动时，资金缺口的数值将直接影响到银行净利息收入。当利率敏感性缺口为正值时，利率上升，资产收益的增加大于负债成本的上升，对银行有正面效应；当利率敏感性缺口为负值时，利率下降，资产收益的下降程度小于负债成本的下降程度，对银行有正面效应。 3）缺口分析原理： 利率敏感性缺口管理就是在银行对利率预测的基础上，调整计划期内的利率敏感性资金缺口的正负和大小。 当预期利率上升时，银行应设法维持计划期内的利率敏感性缺口为正值（利率敏感性系数大于1）；当预期利率下降时，银行应设法维持计划期内的利率敏感性缺口为负值（利率敏感性系数小于1） 4）利率敏感性系数：利率敏感性资产/利率敏感性负债 当利率敏感性系数大于1，为正缺口；当利率敏感性系数小于1，为负缺口；当利率敏感性系数为1，利率敏感性缺口为零。 利率敏感性缺口反映了利率敏感性资产和负债之间绝对量的差额，而利率敏感性系数反映了它们之间相对量的大小。 9、简述久期缺口管理方法的主要内容。 1）持续期：也称久期或存续期，是指回收某项投资资金的平均时间。 2）持续期缺口： Dgap=DA-uDL，其中Dgap表示持续期缺口，DA表示总资产持续期，DL表示总负债持续期，u表示资产负债率，反映资产与负债之间的分隔比例。 当Dgap为零时，银行总资产的价值和总负债的价值以同样幅度随着利率的变化而变化，因此对净值的市场价值没有影响。 当Dgap为正时，如果利率下降，资产和负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大；如果利率上升，资产和负债的价值都会减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的