财务年终报告

1 / 10 财务年终报告 财务年终总结报告 2016 年在公司领导和各部门的大力支持和配合下，财务部以职业责任心和敬业精神顺利完成了财务部各项日常工作，也配合了各部门合作业务工作，准确地为公司领导及相关部门提供了财务数据，当然在完成工作的同时还存在一些不足，下面就向公司领导汇报一下 2016 年度财务部的工作： 作为生产后勤工作部门，我们以“认真、严谨、细致”的精神，有效的发挥企业内部监督管理职能是我们工作中的重中之重。 2016 年度财务部的日常会计核算工作具体如下： 1、在借款 、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则，严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用拒之门外。 2、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。 3、认真审核核算全体员工工资，并能准确按时发放。 4、按时完成公司的纳税申报，发票购买和管理。 5、能配合经营部催收应收款的催收工作也取得一定效果。 6、为企业办理流动资金贷款顺利完成。 2 / 10 对公司财务部，账务管理及制度完善； 1、根据公司的财务情况，对现金管理、回款管理、报销管理、单据审核、销售情况、财务制度变通完善。 2、建立了库存明细、费用明细、应收款明细、往来明细等有了统一归口的依据。 3、设置了资金预算管理表的方法，为公司进一步规范目标化管理，提供了有效依据及统筹高效地运用企业流动资金。 4、对公司的购销合同及基建等合同进行统一管理； 总之， 2016 年财务部工作能够分清轻重缓急，并有序地开展了各项工作，开办至今我们已完成了财务部的日常核算工作并及时提供了各项准确有效的 财务数据，基本满足了公司部门及有关部门对我部门的财务要求。但财务部尚有应做而未做的工作，比如，在资产实物性管理方面，我们将在 2016 年完善财务不足，对公司的成本费用加以控制，降低成本，保证公司资金安全，对所有应收款及时监督管理，形成良性链条。 财务部 2016 年元月 12 日 财务分析报告 财务分析报告 分析 年度情况整体说明，主要描述内容为：反映 xx 年度公司取得的 年度情况整体说明 经营业绩 ， 实现营业收入 亿元，净利润 万3 / 10 元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素 ，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可能产 生影响的未确定因素。 具体描述内容请各企业依据实际情况进行修 改或补充，分析数据以“万元”为单位。 补充 公司 xx 年度经营指标完成情况表 项 目 xx 年预算 xx 年实际 完成计划 %营业收入 净利润第一部分一、总况 总况 xx 年度公司财务概况截至 xx 年末， 年末， 公司资产总额 公司资产总额 少数股东权益 万元，所有者权益负债总额 万元， 万元； 万元；万元 ，年度公司 公司实现营业收入 xx 年度公司实现营业收入 万元，利润总额 万元，扣 公司净 利润 万元。 除所得税 万元和少数股东损益 万元，公司净利润 万元。 xx 年集团上缴国家各项税金共计 万元。 年上缴院国科控股利润 万元。 xx 年上缴院国科控股利润 万元。 主要财务指标情况： 主要财务指标情况： 指标情况 1、资产负债率 %；1 2、流动比率 %； 3、总资产报酬率 %； 4、净资产收益率 %； 5、国有资产保值增值率 % 6、其他比率 %。 合并数据说明 合并数据说明 1、 xx 年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数 家，与 xx 年度相比，增加了 *公司、 * 公司 户。增加原因是： 增加原因是： 增加 2、由于会计政策的 *方面发生了变化，由原来的 由原来的 * 变 更 4 / 10 为 ， 导 致 合 并 报 表 发 生 较 大 变 化 ， 具 体 为： 。第二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析一、公司经营情况 公司经营情况 截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并， xx 年 度公司实现营业收入 万元，净利润 万元。 年度营业收入、 公司 xx 年度营业收入、净利润构成情况表 单位： 万元 序 号 1 2 3 4 5 6 控股公司 公司本部 *公司 *公司 *公司 *公司 *公司 2 营业收入 金额 比例 金额净利润 比例 7 8 9*公司 *公司 *公司 合并数 公司本部经营情况 公司本部经营情况 1、收入情况 收入情况 情况 xx 年度公司本部主营业务收入 万元，完成预算指标 %，同比 100% %增长 %。 1） xx 年公司本部仍然以 业务为主，共取得 万元。增加 增加收入 万元，占全部收入 %，比上年度增加 的主要原因是 减少 ） 。 2） xx 年度公司本部第二大收入为 产品 ，取得收入 万 元，占全部收入的 %，比上年度增加 的主要原因是 。 和 ，共取得收入 万 万元。增加 增加 增加 3） xx 年度公司本部其他收入为元，占全部收入的 %，比上年度增加 万元；增加 增加 增加 的主要原因是 。 2、成本情况 xx 年度公司本部主营业务成本 万元，同比增长 %，与收入 。增长率相比高 个百分点。 成本增加 减少） 的主要原因是 3、管理费用情况 xx 年度公司本部管理费用支出 万元， xx 年增加 比 万 元。主要原5 / 10 因是 主要原 因是 。 4、财务费用情况 xx 年财务费用 因是 。 3 万元，比 xx 年度增加 万元，主要原 主要原 5、投资收益情况 1） xx 年度公司投资收益 万元，主要构成情况为： 2） xx 年度实际收到上交利润情况 持股企业上缴利润明细表 持股企业上缴利润明细表 持股公司名称 上年度上缴 本年度预算 本年度实际上 缴合计 6、纳税情况 税种 上年度缴纳 本年度缴纳 增长比例合计 说明： 说明： 7、现金流量情况 xx 年度本部现金总流入 xx 万元，现金总流出 xx 万元，现金净 流入 xx 万元。 其中：经营活动的现金净流入 xx 万元，投资活动净流 入 xx 万元，筹资活动现金净流入 xx 万元。 控股公司经营情况 1、*公司 *公司 *公司合并营业收入 预算指标的 %和 %。 4 万元，净利润万元，分别完成 原因分析： *公司销售收入持续稳定增加 ， 原因分析： *公司销售收入持续稳定增加 但由 公司销售收入持续稳定增加 于主要是原材料上涨幅度过大 ， 于主要是原材料上涨幅度过大 年度净利润 过大 同比有较大下降， 加上 同比有较大下降， 2、 *公司 *公司 *公司 xx 年进一步调整公司业务结构，突出重点发展 主业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。 全年销售收入 务产品销售收入 万元，同比增长 万元，占总收入 %，其中公司主营 %，同比增长 类6 / 10 业 原因的影响， 净利润同比减少了 原因的影响， 万元。 万元 %。公司成本费用合计 万元， 同比增长 %， 低于收入增长率， 比预算减少支出 万 元； 公司经营净利润 万元， 同比增长 %， 超额完成年度预算的 3、 *公司 *公司 公司财务状况 公司财务状况 截至 xx 年末， 公司合并报表资产总额 少数股东权益 万元，所有者权益 万元。 公司财务状况比较表 公司财务状况比较表 项目 资产总额 负债总额 少数股东权益 所有者权益 1、资产总额比年初增加 资产总额 万元，主要是流动资产净增 年初数 年末数 增长数 单位： 万元 增长率 万元， 负债总额 万元， %。加万元，其中存货增加 万元；应收款项增加 元，预付账款增加 万元，货币资金增加 万 元、短期投资增加 元；长期投资增加 资产增加 元， 固定元、无形资产增加 万元等 。 5 2016 年财务分析报告 年度情况整体说明，主要描述内容为：反映 xx 年度公司取得的经营业绩，实现主营业务收入 亿元，净利润 万元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可能产生影响的未确定因素。 公司 xx 年度经营指标完成情况表 第一部分 xx 年度公司财务概况 7 / 10 一、总况 截至 xx 年末，公司资产总额 万元，负债总额万元，少数股东权益 万元，所有者权益万元； xx 年度公司实现主营业务收入 万元，利润总额 万元，扣除所得税 万元和少数股东损益 万元，公司净利润 万元。 xx 年集团上缴国家各项税金共计 万元。 xx 年上缴院国科控股利润 万元。 1 主要财务指标情况： 1、资产负债率 %； 2、流动比率 %； 3、总资产报酬率 %； 4、净资产收益率 %； 5、其他比率 %。 合并数据说明 1、 xx 年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数 家，与 xx 年度相比，增加了 *公司、*公司 户。增加原因是： 2、由于会计政策的 *方面发生了变化，由原来的 *变更为，导致合并报表发生较大变化，具体为： 。 第二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析 一、公司经营情况 截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并， xx 年度公司实现主营业务收入 万元，净利润 万元。 8 / 10 公司 xx 年度主营业务收入、净利润构成情况表 单位：万元 2 公司本部经营情况 1、收入情况 xx 年度公司本部主营业务收入 万元，完成预算指标 %，同比增长 %。 1） xx 年公司本部仍然以业务为主，共取得收入 万元，占全部收入 %，比上年度增加万元。增加的主要原因是： 。 2） xx 年度公司本部其他收入为和，共取得收入万元，占全部收入的 %，比上年度增加 万元；增加的主要原因是：。 2、成本情况 xx 年度公司本部主营业务成本万元，同比增长 %，与收入增长率相比高 个百分点。成本增 加的主要原因是 。 3、管理费用情况 xx 年度公司本部管理费用支出 万元，比 xx 年增加 万元。主要原因是 。 4、财务费用情况 xx 年财务费用万元，比 xx 年度增加 万元，主要原9 / 10 因是 。 5、投资收益情况 1） xx 年度公司投资收益 万元，主要构成情况为： 3 2） xx 年度实际收到上交利润情况 持股企业上缴利润明细表 6、纳税情况 说明： 7、现金流量情 况 xx 年度本部现金总流入 xx 万元，现金总流出 xx 万元，现金净流入 xx 万元。其中：经营活动的现金净流入 xx万元，投资活动净流入 xx 万元，筹资活动现金净流入 xx 万元。 控股公司经营情况 1、 *公司 *公司合并主营业务收入 万元，净利润 万元，分别完成预算指标的 %和 %。 原因分析： *公司销售收入持续稳定增加，但由于主要是原材料上涨幅度过大，年度净利润同比有较大下降，加上 原因的影响，净利润同比减少了万元。 4 2、 *公司 *公司 xx 年进一步调整公司业务结构，突10 / 10 出重点发展主业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。 全年销售收入 万元，同比增长 %，其中公司主营 类业务产品销售收入万元，占总收入 %，同比增长 %。公司成本费用合计 万元，同比增长 %，低于收入增长率，比预算减少支出 万元； 公司经营净利润 万元，同比增长 %，超额完成年度预算的 %