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文档简介

第七章固定资产管理系统 第一节固定资产管理系统概述第二节初始化设置第三节日常管理第四节账表管理 1 第一节固定资产管理系统概述 一 固定资产管理系统的功能 初始设置 日常管理 固定资产增减变动的管理 账表管理 月末处理 对账和结账 二 固定资产管理系统的特点 数据存储量大 日常数据输入量少 输出内容多 统计要求强 2 三 固定资产系统业务流程 设置核算规则 初始化 录入固定资产原始卡片 固定资产增减 变动的处理 日常操作 计提本期固定资产折旧 批量制单 账表管理 对账 月末结账 3 一 启用固定资产账套 初始化向导 第一次运行本系统时启用 约定和说明 启用月份 不得大于系统管理中建账日期 折旧信息 编码方式 区分固定资产类别编码与固定资产编码 账务接口 本系统与总账系统对账 第二节固定资产管理系统初始设置 4 注意 以上设置部份可通过 设置 选项 修改 部份一经设定将不能修改 只能通过 工具 重新初始化账套 清空账套数据重新设置 二 基础设置 卡片项目定义 包括系统项目和自定义项目 卡片样式定义 卡片显示格式包括格式 项目 项目位置 资产类别设置 类别编码 名称 计提属性 卡片样式不能为空 部门设置 与其他子系统共享 5 部门对应折旧科目设置 固定资产增减方式设置 使用状况设置 一级使用状况 使用中 未使用 不需用 不允许增删修改 已使用的使用状况不允许删除 折旧方法设置 三 原始卡片录入 原始卡片 已使用过和计提过折旧的固定资产卡片 输入建账以前的数据 注意 不一定必须在第一个期间结账前输入 6 内容 日常处理 固定资产增加 减少和变动期末处理 自动计提折旧 编制自动转账凭证 月末对账及结账一 固定资产增加和减少 资产增加 新卡片录入 资产减少 已计提折旧后方可使用 第三节固定资产管理 7 二 固定资产变动 制作变动单 原值变动 原值增加原值减少2 部门转移 3 其他 使用状况变动 使用年限变动 折旧方法变动等 8 三 折旧处理 计提本月折旧 将当期折旧额累加到累计折旧项目注意 折旧影响因素有 原值 已提折旧 净残值 率 折旧方法 使用年限 使用状况等 其中折旧方法 使用年限的调整影响本期折旧额 原值的变动 已提折旧额的调整 净残值 率 的调整不影响本期折旧额 影响下期 查看折旧清单 折旧分配 按部门或按类别分配 9 四 生成凭证 两种方法业务发生后立即制单 在 选项 中选择 立即制单 期末批量制单 在 选项 中不选择 立即制单 批量制单 查询记账凭证五 月末处理 对账 月末结账 恢复结账前状态
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