贷款审查和审批PPT课件.ppt

可编辑 德国技术合作公司邮储项目培训资料贷款审查和审批 PSBC GTZ小额贷款与零售银行业务项目组 可编辑 贷款审查及审批要素 1 检查真实性 合规性 审查岗 2 抽查细节 查看是否有计算错误 审查岗 3 关注客户的贷款目的 评价是否合理4 评估衡量非财务信息是否逻辑对称5 衡量财务信息逻辑检验是否合理6 衡量保证人质量7 总体评价 可编辑 真实性检查 对于如营业执照 租赁合同等重要材料的真实性检查是防范中介 骗贷等行为非常重要的一关 是在审查阶段首先需要重点关注的 那么如何进行识别呢 格式规范性材料之间的关联性是否合理向相关部门 人员询问核实贷款审查中应该注意贷款资料的造假的情况 比如多笔贷款客户的租赁合同雷同 或者单个借款人多家银行账户流水格式相同等 可编辑 营业执照 格式是否规范 各项要素是否齐全营业执照一般分为两种 个体工商户营业执照 企业法人营业执照个体工商营业执照主要内容 字号名称 经营者姓名 组成形式 经营场所 经营范围及方式 注册号 执照有效期 发照机关 签发日期等企业法人营业执照主要内容 名称 住所 法定代表人姓名 公司类型 经营范围 注册资本 实收资本 成立日期 营业期限 签发日期等 可编辑 营业执照 营业执照各项要素与其他材料的关联性1 营业执照的签发日期营业执照的签发日期一般应晚于客户的租赁合同起期 对于营业执照的签发日期与租赁合同起期为同一天的应当引起重视 对于同一联保小组多个成员都存在上述问题的 甚至多个成员的营业执照签发日期或租赁合同日期皆为同一天 此联保小组很可能存在材料造假行为 可编辑 2 营业执照的经营地址一般营业执照的经营地址应与其实际的经营地址一致 特别是经营年限较短的客户 若刚办理好营业执照就更换经营场所 这一行为非常可疑 在审查过程中 应先核对客户营业执照的地址是否与其租赁合同的地址相符 其次 应注意检查信贷员提供的调查报告中关于经营场所的描述是否与其营业执照及租赁合同一致 例如 某客户的营业执照的注册名称为 XX市佳佳饮用水经营部 经营地址为 华联商厦15层 而调查报告中实际的调查地点却为西区国道101号某水厂 则应进一步核实该客户的实际经营场所究竟是哪个 营业执照的经营场所与其实际经营场所为何不一致 信贷员是否对其进行了实地调查等 并且 对于信贷员所述的情况应结合影像资料加以判断 可编辑 3 结合影像资料判断一般个体工商户的营业执照都摆放在其店面或商铺较为明显的位置 可查看影像资料中是否拍摄到了上述情况 以及是否清楚的拍摄了影像资料的原件内容 向当地工商管理部门核实对于无法确认真假的 谨慎起见 应向当地工商管理部门核实查证 可编辑 租赁合同 实际情况表明 营业执照的伪造技术一般较为逼真 但租赁合同的伪造技术往往相对拙劣 较容易辨别1 租赁合同中出租方与承租方的字迹若租赁合同中出租方与承租方的字迹较为相似 或者承租方 即借款申请人 的字迹与其提供的其他材料中字迹不符 则该租赁合同极有可能为伪造2 租赁合同的格式规范性正规的租赁合同应清楚的规定租金金额及付款方式 付款期限 租期 违约条款等 并且租赁合同的整体格式应整洁 规范 绝不应出现窜行 丢字 甚至重要条款描述不清等情况 可编辑 3 与市场管理方签订的租赁合同格式应一致 个人之间签订的租赁合同则相反对于在正规商场中经营的商户一般都与其市场管理方签订租赁合同 而市场管理方一般采用固定的合同模板 并且应有市场管理方的盖章和相关负责人的签字 对于与市场管理方签订租赁合同的商户真假 向市场管理方询问即可 若与个人签订的租赁合同 也可通过拨打合同中留有的出租方联系方式向其核实租赁合同的真实性 注意 若发现多个客户提供的租赁合同 非与同一市场管理签订的 采用完全相同的模板 甚至出现相同的错误或相似的字迹 应提高警惕 这些客户中很可能存在中介参与造假的问题 可编辑 银行流水等材料造假 在实际检查中 也发现了某些客户提供的银行流水等材料的出现造假行为 但仔细检查也较容易识别 例如 某支行的一批由中介参与造假的客户提供的材料中 其银行流水中的内容摘要部分只有 支出 存入 消费 三项 都缺少必要的 结息 一项 并且 该行几乎所有造假客户都提供农业银行的流水单据 但有1名客户提供建设银行的流水单据 而建设银行的流水单据格式和其他客户提供的农业银行的流水单据格式完全一致 后经与当地农业银行实地核实 真正由农业银行出具的银行流水单的格式与造假的单据格式相差较大 可编辑 合规性检查 贷款最重要及最基本的一点 是信贷员按规范完成了分析 那么 如何迅速判断信贷员贷款分析的合规性呢 查看现金和银行账户清点应收款存货数据完整性 可编辑 查看现金及银行账户 根据小额贷款信贷技术以及业务流程 信贷员必须清点客户手头的现金 通过这个程序 提高客户对银行的重视 同时 为通过现金的财务检验收集数据 清点的现金体现在资产负债表上 但是 在实际工作中 很多时候资产负债表上没有数目 原因可能是 1 客户不配合 客户因为风俗问题 拒绝出示现金 根据我们在中国项目的经验 基本上我们的标准客户在良好的沟通基础上 是愿意出示现金的 因此 建议对拒不配合的客户停止调查 2 信贷员违规 实际上 在很多情况下 是信贷员自己觉得不好意思清点客户现金 根本就没有向客户提出清点要求 可编辑 查看现金及银行账户 判断 根据客户的生意特点 判断客户手头是否应该有现金 例如 下午时刻 分析超市 饭店 出租车等客户 这类客户应该有营业款以及营业必备零钱等等 如果资产负债表上有现金数目 但是是整数 可以询问信贷员是否亲眼看见了相应金额的现金 或是否有留存清点现金的影像资料 如果客户的项目成本远大于贷款金额 必须要求信贷员看见客户的银行存款 以进行贷款目的的验证 并降低银行发放贷款后客户由于资金缺口可能过大带来的风险 可编辑 应收款 在实际工作中 应收款信息获取类似现金清点 审查岗应该根据生意特点 判断客户是否应该有应收款 如果信贷员说客户没有应收款 那么审查岗可以根据客户的贷款目的 加上客户生意的周期性和特点 判断这个说法是否合理 如果不合理 则表明信贷员的分析不完整 应该要求补充分析 如果在资产负债表中 应收款是整数 审查岗应该进一步检查应收款的详细列表 信贷员必须列出应收款中占比比较大的客户的信息及应收款形成时间 预计还款日期等其他信息 可编辑 存货 小额贷款信贷技术要求信贷员必须清点存货 对于有经验的信贷员可以用估算法估算存货 但是必须向审贷会成员说明估算的方法 我们可以接受客户自己提供的存货清单 但是信贷员必须对其上所罗列的存货进行抽点以核实其真实性 如果资产负债表上的存货为整数 审查岗应询问信贷员的清点或估算方法 对于没有合理解释仅仅凭客户口述数字记录的不予采纳 可编辑 数据完整性 对于一张资产负债表上仅仅只有一 两项的调查报告 一般我们认为信贷员没有进行合规调查 对于损益表上只有平均月份一栏数据的调查报告 一般我们也认为信贷员没有进行合规调查 对于没有任何淡旺季的生意必须要求合理的解释 对于淡旺季明显的生意 信贷员不可以以 谨慎 原则作为借口只列入淡季或平季的数据 小额贷款信贷技术要求调查报告要尽可能真实的反映客户的经营情况 并可以为数据的累积及行业信息的汇总打下很好的基础 对于客户经营了一年以上的生意 要求损益表数据必须覆盖客户的一个完整生意周期 可编辑 案例 饭店 信贷员于2009年3月13日下午14点至17点去客户老李的饭店进行了分析 回到银行以后 小张根据其获得的数据进行了资料整理 并与3月16日提交贷审会申请批准10万的贷款申请 老李的饭店经营了3年 主营火锅兼一些炒菜 客户除了周边小区的零散客户外 还有一些银行等固定大单位每月会签单消费 月底或季度结帐 签单消费额大概能达到每月饭店营业额的40 信贷员提交的调查表格上的资产负债表和损益表如下 可编辑 案例 饭店 续 可编辑 案例 饭店 续 可编辑 抽查计算错误 抽查调查报告上的毛利率或损益表的计算 及时发现信贷员的计算错误 计算错误是信贷工作中最低级的错误 也是作为银行工作人员所不应该出现的错误 含有计算错误的分析 是不能作为决策依据的 因此 审查岗必须抽检 如果贷审会上发现有审查岗未抽检出的计算错误 应视该计算错误对贷款决策的影响 做出是否应该要求信贷员先暂时下会 改正调查报告后再重新上会的决定 可编辑 评价客户贷款目的合理性 贷款目的是贷款审核最重要的支柱之一 客户必须有明确的贷款需求并且合理 小额贷款的一项原则为 不给任何没有合理贷款目的的申请提供支持 贷款目的是小额贷款分析中重要部分 客户申请贷款是建立在可以通过增加的资金获利的预期上 因此如果客户无法或不愿意提供其详细的 预期 那么 信贷员及审贷会就必须考虑为什么 实际工作中 仅以流动资金 周转需要 或者投资作为贷款需求是不够的 审贷会不应该接受贷款目的为 资金周转 或 扩大经营 之类含糊不清的贷款目的 可编辑 评价客户贷款目的的合理性 客户如果申请贷款目的为流动资金 信贷员必须了解客户具体的进货金额 进货渠道 进货时间 这些信息必须与客户的经营季节性逻辑对称 必要的时候 如果金额较大 而且客户的进货渠道为单个上游供应商 如客户是某品牌代理 贷款目的是年末进货冲返点 可要求将贷款直接通过本银行打入上游客户账户 可编辑 评价客户贷款目的的合理性 如果客户申请贷款目的是投资 信贷员必须了解投资的细节 如进设备 那么信贷员必须获知设备名称 投资金额 上游供货商信息 什么时间完成投资等信息 这些信息 必须与客户的业务发展逻辑对称 比如 客户尚有大量的生产能力没有使用 这个时候 进新设备增加生产能力就显得不合理 必要的时候 可要求将贷款直接通过本银行打入上游供应商账户 可编辑 评价客户贷款目的的合理性 在实际工作中 我们可以用 客户是否接受将批准的贷款直接从客户账户打入上游客户账户中 这样的问题来感觉客户贷款目的的真实性 有些贷款不适合这样的问题 例如 客户上游有很多供应商 贷款需求也是为了从很多供应商处采购 但是 对于投资类型 比如客户要购买某机器设备 或者比如客户是专卖品牌商需要从上游进货等等 这样的要求是合适的 可编辑 非财务信息评估 贷审会成员必须根据 不对称偏差分析模型 对客户非财务信息标杆显示情况加以分析和评估 如果有偏差 必须获得合理的解释并作出风险判断 对于偏差明显 又没有合理解释的客户 必须打回申请 补充分析 结合 不对称偏差分析模型 贷审会成员应重点关注客户过往的经营历史 资本累积的过程以及客户过往的征信情况 对客户的持续经营意愿和稳定经营能力以及还款意愿做出评估 可编辑 案例 可编辑 财务信息逻辑验证的合理性 根据调查报告中 信贷员对营业额及毛利率的验证方法 贷审会成员可以判断信贷员是否通过各种 合理 的方法 对获取的财务数据进行了检验 在这个检验中 要注意检验方法的合理性 如果检验偏差过大 而信贷员还是建议批准贷款的 应询问信贷员原因 如果原因不清晰 可以打回补充分析或者拒绝该申请 可编辑 财务信息逻辑验证的合理性 实际工作中 有不少方法 能帮助贷审会成员迅速把握要点 查看存货与月销货成本比例 根据客户进货特点判断其是否有新的进货需求 例如 客户存货6万 月营业额1万 毛利率20 那么就要考虑客户是否有死货 判断客户的经营与变现能力 如客户没有死货 那么客户必须解释进新货的原因 可编辑 财务信息逻辑验证的合理性 查看应收款与月销售额比例 如果比例过高 贷审会成员必须考虑应收款的可回收性以及客户现金周转的连续性 特别对于针对单位的餐饮行业 以及工程类生意 应收款问题是贷款安全的核心问题 查看客户资产规模和每月净收入之间的逻辑合理性 如果客户每月有很高的净收入 但是资产规模很小 必须注意客户资金的流向和去处 或者信贷员是否过高估计的客户的月销售额 毛利率等等 如果客户的资产规模明显大于每月净收入的累积 必须注意客户是否有其他负债等 可编辑 衡量保证人质量 保证人社会成熟度如果客户年龄很小 而保证人年龄也很小的话 一般会认为风险比较大 因为年龄和社会成熟度在某种程度上成正比 贷审会成员必须考虑他们的性格及社会稳定性 保证人对借款人的了解保证人必须对借款人的生意有一定了解 信贷员不能仅仅核实保证人的身份和单位 必须询问保证人对借款人的了解程度及为什么愿意为客户担保 可编辑 衡量保证人质量 保证人对借款人的影响力在小额贷款中保证人很大的作用是对借款人有相当的影响力 以及在需要的时候能对借款人施加一定的心理压力 所以贷审会成员不应该接受保证人与借款人关系仅仅为 朋友 的解释 必须要了解他们的确切关系并作出合适的判断 保证人有一定的稳定性与财产 可编辑 风险评估 行业风险宏观经济环境 金融危机 行业周期 行业政策的政府调控 影响到行业产品或生产技术的重大的技术变革等 经营风险主要经营数据呈现不利的变动趋势 在一个新的 毫无经验的领域进行行业多元化 产品单一 供应链中的地位发生变化 等等 可编辑 风险评估 联保小组风险联保小组成员彼此从事的行业是否具备差异性 所处市场是否具有差异性等 认真衡量每个成员真实需要的贷款额度 确保没有集中使用的嫌疑 并分析联保小组成员之间的关系是否合理等 其他风险 可编辑 总体评价 贷款额度以及时间的审批 应该尽量遵守现金流尽快回收的原则 这就要求贷审会成员了解客户生意的季节性与现金流情况 不要让客户每期还贷后 还有太多闲钱在手上 这样会促使客户进行其他投资 给我们的贷款带来新的风险 审贷会成员应判断客户未来的现金流与贷款偿还计划是否匹配 从而选择适合客户的还款方式 联保小组额度不高于各小组成员评估授信额度的平均值 练习 农户联保贷款审批中 以下审批决策不合理的是 A 联保小组由甲 乙 丙三人组成 经测算甲的授信额度是5万元 乙的授信额度是3万元 丙的授信额度是2 5万元 最终该小组的各成员审批通过的授信额度为3万元B 联保小组由甲 乙 丙三人组成 经测算甲的授信额度是5万元 乙的授信额度是3万元 丙的授信额度是2 5万元 最终该小组的各成员审批通过的授信额度为2 5万元 当甲不满意该额度时 应建议甲另找与他经济条件类似的农户另组小组申请贷款C 联保小组各成员审批通过的授信额度为5万元 小组成员甲从事蛋鸡养殖 且蛋鸡已到产蛋期 审批决议为 同意放贷5万元 期限3个月 还款方式为一次还本付息 贷款年利率14 4 D 联保小组各成员审批通过的授信额度为5万元 小组成员甲只从事水稻的规模种植 现需买种子化肥 审批决议为 同意放贷4万元 期限10个月 还款方式为阶段性等额本息 宽限期8个月 贷款年利率14 4 可编辑 可编辑 审查表 审贷会指引表 农户 商户小额贷款审查表农户 商户联保小额贷款小组额度审查表审贷会判断指引表基础知识 对于联保或最高额保证额度项下的小额贷款 在额度有效期内 一级支行信贷业务主管可凭额度审批表在贷款申请表中签署审批意见 无需再召开审贷会进行审批 可编辑 综合案例分析 客户焦先生 男 43岁 本省人 1994年来到本市 已婚 儿子15岁 在本市某初中上学 客户的住房为租住 就住在营业场所的楼下 二楼为茶馆 共四间包房 客户的经营历史如下 1994年 1997年开饭店 1997 2002年倒卖木材 2002 2005年和父亲共同做干货批