新津2016年财政收支预算调整方案

1 新津县 2016 年财政收支预算调整方案 2016 年12 月8 日在新津县第十七届人大常委会第三十四次会议上 新津县财政局局长 史忠伟 主任 各位副主任 各位委员 新津县 2016 年财政收支预算调整方案 已经县委十四届第 3 次常委会 县政府第 115 次常务会审议通过 现受县人民政府委托 将 2016 年财政收支预算调整方案报告如下 请予审议 一 2016 年财政收支预算调整事由 一 一般公共 一 一般公共预预算收支算收支调调整事由整事由 1 国家政策国家政策调调整的影响 一是整的影响 一是 营改增 政策全面实施减税效 应明显 从 2016 年 5 月 1 日起 全面实施 营改增 结构性减税 政策 对我县税收收入影响较大 二是二是财税体制调整影响了一般 公共预算收入结构 营改增 政策全面实施后 原 增值税 分成 比例由中央级 75 省级 8 75 县级 16 25 调整为中央 50 省级 17 5 县级 32 5 原 营业税 即现在的 改增增值税 分 成比例由省级 35 县级 65 调整为中央级 50 省级 17 5 县级 32 5 2 新增地方政府一般新增地方政府一般债债券券转贷转贷 2016 年 我县新增省政府转 2 贷一般债券 17200 万元 按 中华人民共和国预算法 有关规定 地方政府一般债务纳入一般公共预算管理 调增一般公共预算 支出 3 增列上年增列上年结转结转支出和上支出和上级转级转移支付 移支付 2016 年预算执行中 县财政共增列一般公共预算上年结转 16758 万元 增加上级财 政下达我县转移性支付补助 34292 万元 其中 一般性转移支付 1530 万元 专项转移支付 32762 万元 按 中华人民共和国预算 法 第七章第七十一条要求 专项转移支付不属于预算调整范围 仅作报告事项 4 其他影响支出其他影响支出变动变动的因素 一是的因素 一是根据省政府 关于机关事 业单位工作人员养老保险制度改革的意见 川府发 2015 16 号 和市财政局 市人社局 关于转发 四川省人力资源和社会保障 厅四川省财政厅关于启动实施我县机关事业单位养老保险费征 收及待遇发放经办工作的通知 的通知 成人社发 2016 42 号 精神 我县从 2016 年 9 月起启动机关事业单位工作人员养老保 险制度改革工作 二是二是根据成都市公务用车制度改革领导小组 批准的 新津县公务用车制度改革实施方案 减少公务用车运 行维护费 同时新增参改人员公务交通补贴 5 动动支支预备费预备费 7000 万元 万元 主要用于增加机关事业单位养老 保险缴费支出 发放公务用车制度改革后参改人员交通补贴及 3 部分单位新增项目支出 二 政府性基金 二 政府性基金预预算收支算收支调调整事由整事由 1 国家政策国家政策调调整的影响 整的影响 根据财政部 关于取消 停征和整合 部分政府性基金项目等有关问题的通知 财税 2016 11 号 精神 从 2016 年 2 月 1 日起 停征价格调节基金 减少收入 1127 万元 按基金预算收支平衡列收列支原则 减少政府性基金预算支出 1127 万元 2 新增地方政府新增地方政府专项债专项债券券转贷转贷 2016 年我县新增省政府转贷 专项债券 14000 万元 按 中华人民共和国预算法 有关规定 地 方政府专项债务纳入政府性基金预算管理 调增政府性基金预 算支出 3 增列上年增列上年结转结转支出和上支出和上级转级转移支付 移支付 2016 年预算执行中 县财政共增列政府性基金预算上年结转 3881 万元 增加上级财 政下达我县转移性支付补助 2710 万元 全部为专项转移支付补 助 按 中华人民共和国预算法 第七章第七十一条要求 专项转 移支付不属于预算调整范围 仅作报告事项 二 2016年财政收支预算调整变动 根据上述事由 相应调整经县十七届人民代表大会第六次 会议批准通过的年初预算 具体如下 一 一般公共 一 一般公共预预算算调调整整 4 经县十七届人民代表大会第六次会议批准通过的一般公共 预算收入为 201895 万元 一般公共预算支出为 251967 万元 1 一般公共一般公共预预算收入算收入调调整 整 根据 2016 年 1 10 月收入完成 情况及后两个月一般公共预算预计完成情况 调减一般公共预 算收入 1316 万元 调整后 一般公共预算收入为 200579 万元 同比增长 8 2 一般公共一般公共预预算支出算支出调调整 整 年初预算一般公共预算支出为 251967 万元 加上级转移支付 34292 万元 上年结转 16758 万元 债券转贷 17200 万元 减去因短收而调减支出 1316 万元 一般 公共预算支出调增 66934 万元 调整后 一般公共预算支出为 318901 万元 详见附件 2 3 调调整后一般公共整后一般公共预预算收支平衡情况 算收支平衡情况 调整后 一般公共预 算收入 200579 万元 加上级转移性收入 91543 万元 已列入年 初预算 57251 万元 上年结转 16758 万元 债券转贷 17200 万 元 调入预算稳定调节基金 1971 万元 已列入年初预算 调入 资金 350 万元 减去上解支出 9500 万元 一般公共预算可用财 力调整为 318901 万元 全部安排相应支出 二 政府性基金 二 政府性基金预预算算调调整整 经县十七届人民代表大会第六次会议批准通过的政府性基 金预算收入为 228048 万元 政府性基金预算支出为 228048 万 5 元 1 政府性基金 政府性基金预预算收入算收入调调整 整 根据 2016 年 1 10 月及后两个 月政府性基金预算预计完成情况 调减政府性基金收入 1127 万 元 调整后 政府性基金预算收入为 226921 万元 2 政府性基金 政府性基金预预算支出算支出调调整 整 政府性基金预算支出 228048 万元 加上级转移支付 2710 万元 上年结转 3881 万元 债券转 贷 14000 万元 减去因短收而调减支出 1127 万元 政府性基金 预算支出调增 19464 万元 调整后 政府性基金预算支出为 247512 万元 详见附件 3 3 调调整政府性基金整政府性基金预预算收支平衡情况 算收支平衡情况 调整后 政府性基金 预算收入为 226921 万元 上级转移支付 2710 万元 上年结转 3881 万元 债券转贷 14000 万元 政府性基金预算可用财力调整 为 247512 万元 全部安排相应支出 三 国有 三 国有资资本本经营预经营预算算调调整整 经县十七届人民代表大会第六次会议批准通过的国有资本 经营预算收入为 350 万元 国有资本经营预算支出为 350 万元 不作调整 目前我县国有资本经营预算处于试编阶段 随着国有公司 转型升级 再逐步扩大试编范围 四 社会保 四 社会保险险基金基金预预算算调调整整 6 根据 中华人民共和国预算法 第一章第十一条 社会保险基 金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制 做到收支 平衡 规定 社会保险基金预算从 2016 年起按照统筹层次由上级 财政编制 2016 年全县社会保险基金统筹及收支情况另行汇报 以上报告的新津县 2016 年财政收支预算调整方案和变动情 况 报请本次常务会议审议 三 地方政府债务情况 一 一 2016 年地方政府年地方政府债务债务限限额规额规模 模 经省政府批准 省财政 厅核定我县 2016 年地方政府债务限额 46 9 亿元 其中 一般债 务限额 21 34 亿元 专项债务限额 25 56 亿元 比 2015 年增加 3 12 亿元 其中 一般债务限额增加 1 72 亿元 专项债务限额增 加 1 4 亿元 二 二 2016 年地方政府年地方政府债务债务情况 情况 2015 年我县债务余额为 40 8 亿元 加 2016 年新增债务 3 12 亿元 年末债务总额 43 92 亿元 距省政府批准我县 2016 年地方政府债务限额 46 9 亿元尚 有一定空间 债务风险处于可控范围 根据 中华人民共和国预 算法 和 国务院关于加强地方政府性债务管理的意见 有关规定 县政府在省政府批准的限额内举借债务 报县人民代表大会或 其常委会批准 7 新津新津县县 20162016 年新增地方政府年新增地方政府债债券券项项目安排情况表目安排情况表 单位 万元 其中 合计 一般债券专项债券项目部门项目名称 31200 00 17200 00 14000 00 新津县中医医院建设项目4000 00 4000 00 新津县妇幼保健医院建设 项目 3000 00 3000