出口贸易诈骗常用手段分析

出口贸易诈骗常用手段分析出口贸易诈骗常用手段分析 1 1 信用证贸易类 信用证贸易类 1 一些公司往往利用中方对信用证贸易的信任钻空子 手段有 威胁本国 开证行拒付 迫于该客户的压力 开证行往往吹毛求疵 找出中方单据的不符 点拒付 借此迫使中方同意降价或改成 T T 付款 2 进口商利用中国出口商对其的法律环境不熟 利用当地人际关系和当地 执法部门的漏洞 向本国地方法院起诉中方信用证诈骗 以金额相对较小的保 证保险债券为担保申请 财产保全 止付令 要求开证银行止付 2 2 T TT T 类类 1 最常见的是放长线钓大鱼 先给几笔小单给中国公司 并正常付款 骗 得中方信任 其后突然给一笔大单 以资金短缺 交货期紧为由 要求货到付 款 货到后就杳无音信 2 进口货物到港后进口商以质量有问题 规格不符等为由 拒绝向中方付 款 并以此来压价 有的甚至要求先销售 后付款 3 利用本国海关关于进口退货或转卖需征得进口商同意的规定 既不办理 通关手续也不付款 更不同意中方退货或转卖 使货物长期滞港 以货物为砝 码威胁中方降价处理 4 以他人名义注册法人公司 并提前将公司名下和本人名下的财产 不动 产 转移出去 或抵押给银行 骗得货款后马上投入贸易作为流动资金 使得 中方无法采取财产保全措施 5 利用本地或在华设立的小海运公司或货代公司管理松懈的弱点 或与其 勾结一起 诱其无单放货 在一些国家这些小海运公司或货代公司是个 空壳 没有资产可以执行 3 3 加工贸易类 加工贸易类 外方往往签订 双重合同 即一套是正常加工费的合同 一套是向海关办 理通关手续时压低 虚报加工费的虚假合同 对于申报合同涉及的加工费外方 正常付汇 对不足部分外方则通过地下钱庄或携带现金出境 借用雇用社会闲 杂人员的名义或以公司职员个人名义在个人用汇限度内电汇等非正常方式补齐 一旦资金紧张就对拒付或拖欠上述的不足部分 此时中方由于涉嫌协助虚假报 关 往往对此类欠款无法正常追索 此外 外方一般利用中国企业相互间竞争 激烈的特点 要求先交加工货物 后付加工费 一步步地拖欠货款 逐渐套牢 中方 或突然给一个大订单 中方发货后外方就杳无音信 此外 我个别中小 企业与某些外国公司不签合同 一旦出现问题 中方往往提不出未正常付汇的 证据 同时涉嫌协同逃漏关税 加大了追讨货款的难度 4 4 在华设立分公司形式 在华设立分公司形式 一些国外贸易公司在中国设立办事处或分公司 骗取中方公司信任 货到 后关闭办事处 分公司倒闭后逃脱 有些外国公司以在华注册的分公司名义从 本国进口货物 要求中方的最终用户或我专业代理进口公司代为开设信用证 或先付一部分定金 然后发出劣质 过期货物 议付信用证后消失 三 应对方法及预防方法三 应对方法及预防方法 首先是要对合作者进行必要的了解 要清楚地认识到某些国家是私有制为 基础的市场经济国家 且存在信用不良问题等基本国情 同时考虑到交易对象 多为中小企业 要委托专业的资信调查公司对其进行资信调查 其次对风险要有充分的评估并做好规避措施 如可办理出口信用保险 或 采取信用证等更为安全的付款方式 要求对方提供担保或银行保函以降低风险 将上述风险费用计入成本 衡量收支是否划算 宁可少赚利润 也不盲目签约 第三 在贸易过程中 一定要注意保留书面文件 除了一定要签订正规的 条款详尽的合同外 对一些诸如修改规格 改变交货期 改变到岸后的保税仓 库等一系列细小的要求也须经对方负责人书面确认 在合同中建议加入仲裁条 款 因两国之间没有司法协议 比起法院的判决 仲裁结果在两国的执行情况 较好 第四 一旦对方出现滞付等情况应马上停止合作 要求对方付款后再做下 一笔生意 切忌侥幸心理和对韩方取消订单的顾虑心理 第五 出现贸易纠纷问题之后须抓紧整理收集各种证据 马上要求对方书 面确认还款责任 制定还款计划 并进一步密切关注对方的经营情况和资信情 况 如果情况恶化 我方公司应立即通知出口保险公司理赔或通过当地律师进 行财产保全 根据资信调查结果 我方公司应选择最有效率的追讨办法 如刑 事诉讼 告对方诈骗 迫其还款 民事诉讼 讨债公司代为追讨等 如果该 司的资产尚未转移 且未被抵押 执行起来较为容易 形式可以是上门追讨也 可以直接诉讼 某些国家的公司如系法人 多是有限责任公司 一般不可以追 究其本人和配偶的无限经济责任 如外方公司恶意诈骗或拖延付款 会提前将 有关资产转移后破产 注销公司 则须施加强有力的压力才能达到追索目的 如刑事诉讼等 但因为刑事诉讼的立案条件越来越严格 须经检察院 指示警 察厅 等司法机构通过财务检查确认其资产转移事实和有否涉嫌恶意倒闭 诈 骗目的 以决定是否刑事拘留等 程序繁杂 时间也较长 成功可能性较民事 诉讼由于不影响外方当事人的行动自由 且可以上诉 时间更为持久 从起诉 到执行大概需要 1 年至 1 年半 以下是我处整理的一些具体案例 1 1 信用证类 信用证类 外方当事人 K 国 B 公司 K 国 C 银行 中方当事人 中国 D 市进出口贸易 公司 案情简介 2001 年 12 月初 中方出口了 80 吨黄芪给 B 公司 B 公司通过 上述的企业银行开出总金额为 8 万美元的信用证 货到后 虽然单证单单相符 B 公司却以中方企业故意发送生黄芪导致腐烂为由拒付 并以中方涉嫌诈骗为 由向当地法院申请了止付令 开证行据此拒绝议付 中方公司要求对方执行信 用证国际惯例 但迫于 B 进口公司的压力 开征行一直拒付 中方公司不得不 在中国起诉外方开证行在天津的分行 外方应诉 经多次审判至今未果 2 2 加工贸易类 加工贸易类 外方公司 K 国 M 公司 实际主人 金某 公司法人代表系金某之妻子 中方公司 苏州 N 公司 案情简介 金某系信用不良者 以妻子名义开设了 M 公司 1999 年主动与 中方接触 做纺织品的来料加工业务 从 2000 年开始以 资金紧张 需要延期 付款 为由开始拖欠加工费 当年累计 15 万美元 中方公司曾多次催促对方付 款 但 K 国 M 公司多以各种理由搪塞并以新订单安慰中方 结果欠款越滚越大 到 2001 年 12 月已高达 30 万美元 2002 年 1 月金某称由于春节有笔大订单 加工费高达 30 万美元 中方如果做好可一次性缓解原有债务压力 中方受此诱 惑接单出货但金某仍拖欠付款 当年 5 月中方找到金某要求立即付款 但金某 要求中方削减部分债务 为尽快促金某还款 中方同意免除 40 万人民币的债务 金某签署了总额达 442 万人民币的还款计划 但仅履行了 3 个月的部分还款义 务 其后拒绝还款 后干脆避而不见 此外 该案 M 公司拒绝签署合同 所有 加工贸易全部是压低发票金额 不足部分由金某通过携带现金交付或借用 K 国 社会闲杂人员的身份证汇款 逃避 K 国关税和所得税 中方委托专业资信调查公司来 K 国调查发现 该公司没有任何有价值的固 定资产 民事诉讼以及协商无效果 且无法进行财产保全 中方选择了通过委 托当地律师进行刑事诉讼 但当地警方调查后认为此案的民事色彩较浓 建议 检察院以民事诉讼处理 检察院同意警方调查意见 中方代理律师已要求高等 检察院重新认定该案是否是涉嫌刑事诉讼 目前 此案仍在刑事诉讼过程中 3 3 信用证及无单放货 分公司倒闭三合一型 信用证及无单放货 分公司倒闭三合一型 外方当事人 K 国 E 纤维公司 K 国 F 运输公司 上述两公司都在上海设有 办事处 中方当事人 河南省某国际贸易有限公司等 8 家公司案情简介 2002 年 E 纤维公司通过其上海办事处与中国 8 家公司签订总价值约 100 万美元进口合同 以其中一笔合同为例说明 K 国 E 纤维公司向河南省某国际贸易有限公司开出 信用证 并指定了 K 国 F 运输公司在上海设立的一家货代公司作为货运代理人 中方按信用证要求将货物备齐交付给上述的货代公司 将该公司签发的提单正 本通过当地中国银行寄送 K 国开证银行 但其后开证行以单局不符为由拒付并 退单 中方马上通知货代公司无正本提单不得放货 货代公司向中方做出了保 证 但该货代公司仍在无正本提单的情况下放货给最终用户 造成中方公司货 款两空 其后 上述两家公司的上海代表处相继撤离或倒闭 K 国 E 纤维公司 又在 K 国起诉其上海办事处的 K 国籍主任 称其挪用公款 经调查 上述两家 公司同样没有任何有价值的固定资产 4 4 虚设中国公司 骗开信用证 虚设中国公司 骗开信用证 韩方当事人 K 国严某 南某 中方当事人 广东 X 市粮油食品进出口公司案情简介 K 国籍人士严某伙 同丈夫 K 国人南某 利用其原中国身份证在深圳开设一内资贸易公司 拟进