资金中心与财务共享中心建设方案0227

1 资金中心与财务共享中心建设方案 资金中心建设方案 一 运营原则一 运营原则 集中而不占用 监测而不控制 创收而不留用 资金有偿使用 二 建设目标二 建设目标 整体目标 2016 年系统建成并试点运行 2017 年完成资金中 心机构设置及人员配备 已经纳入集中管理的企业账户正式运行 其他企业在产业整合完成后 三个月内开始试运行 2018 年实现全 集团资金集中管理 三 建设现状三 建设现状 资金中心系统平台于 2016 年 9 月建成 并进入试运行 目前 集团本部 郭家滩矿业公司 横山煤电公司已经进入资金中心 下 一步将资源开发公司所属 5 家企业 进出口公司所属 3 家企业与新 设立企业全部纳入资金中心管理 四 推进思路四 推进思路 集团主动推进资金集中管理 不应等待集团产业整合 建议集 团领导分三组 榆神公司 运销公司 进出口公司 包抓 大力推 进资金集中管理进程 并将资金集中管理推进结果作为考核指标 集团资金集中管理的推进分两个阶段进行 第一阶段设立集团 2 资金中心 榆神资金分中心 运销资金分中心 3 个资金池集中资金 管理 各中心资金池平行运行 不相互划转资金 第二阶段将集团 控制企业的资金全部集中到集团资金中心进行管理 此阶段的实施 将根据集团的发展情况确定 集团暂无推进时间表 目前 榆神煤电公司与煤炭运销公司下属企业数量众多 两家 公司本部及分子公司合计数量分别为 21 家与 12 家 由于两家公司 没有对资金进行集中管理 导致资金存量极大 资金效率低下 资 金机会成本过高 2016 年合并财务报表显示 榆神煤电公司与煤炭 运销公司的存量资金分别为 12 60 亿元与 14 53 亿元 资金集中管 理已经成为当务之急 为顺利推进资金中心的建设 建议由榆神煤 电公司与煤炭运销公司设立本公司资金池 作为集团资金中心的分 中心自行管理 与集团资金中心资金池平行运行 不相互划转资金 每个资金中心需配 2 名以上专职人员 由各公司自行指派 榆 神煤电公司和煤炭运销公司资金分中心人员可以在集团资金中心办 公 但人事关系不变 以便集团财务资产部及项目实施单位对其提 供业务指导 3 财务共享中心建设方案 一 运营原则一 运营原则 三集中 核算业务集中 核算人员集中 资金管理集中 五统一 统一会计政策 统一会计科目 统一信息系统 统一 核算流程 统一数据标准 二 建设目标二 建设目标 整体目标 2017 年集团财务共享虫系统建成并在本部及新能源 公司运行 同步建成榆神和运销两个分中心 2018 年全面推进集团 所属企业运行并完善相关流程 2019 年实现全集团企业财务共享 2017 年目标 3 月前完成招标 9 月底前完成系统建设 12 月底进入试运行 三 建设现状三 建设现状 2016 年集团资金集中管理平台和财务集中核算平台的建成运行 为集团财务共享建设打下了良好的基础 现已完成集团财务共享系 统招标的内部审批程序 招标工作预计 3 月底前完成 四 推进思路四 推进思路 财务共享服务中心的建设分两阶段实施 第一阶段 设立集团财务共享中心和榆神 运销财务共享分中 心 各中心在各自公司办公 人员自行管理 系统建设和业务规划 由集团财务共享中心统一管理