财政支出绩效评价报告

1 财财政政支支出出绩绩效效评评价价报报告告 评价类型 实施过程评价 完成结果评价 项目名称 2017 年清澜污水处理厂运营费 项目单位 文昌市水务局 主管部门 文昌市人民政府 评价时间 2018 年 6 月 15 日至 2018 年 6 月 20 日 组织方式 财政部门 主管部门 项目单位 评价机构 中介机构 专家组 项目单位评价 组 评价单位 盖章 文昌市水务局 上报时间 2018 年 6 月 25 日 2 项目绩效目标表项目绩效目标表 项目名称 2017 年清澜污水处理厂运营费 绩效标准 指标类型绩效指标绩效目标 优良中差 产出指标重点工作完成率 重点工作重 点完成率 90 70 90 50 70 50 以下 出水水质达标 达到一级 b 标准 90 70 90 50 70 50 以下 提高城市水源保 护区日常管理水 平 城市水源保 护区改善状 况 较好好一般差 提高城市污水管 网管理维护水平 污水管道明 显通畅 较好好一般差 成效指标 开展成本 成本控制在 预算范围内 90 70 90 50 70 50 以下 效率指标资金按时到位 资金按时到 位率为 100 按时到 位 延期 15 天以内 延期 15 30 天 延期 30 天以上 3 按时完成既定目 标 2017 年 12 月 31 日前完 成 90 70 90 50 70 50 以下 项目基本信息项目基本信息 一 项目基本情况一 项目基本情况 项目实施单位文昌市水务局主管部门文昌市人民政府 项目负责人陈时顺联系电话 63222165 地址海南省文昌市庆龄路 21 号邮编 571300 项目类型经常性项目 一次性项目 计划投资额 万元 381 43 实际到位资金 万元 381 43 实际使用情况 万元 371 26 其中 中央财政其中 中央财政 其中 中央财 政 省财政预算省财政预算省财政预算 市县财政预算381 43市县财政预算381 43市县财政预算371 26 地方债券资金地方债券资金地方债券资金 二 绩效评价指标评分二 绩效评价指标评分 一级指标一级指标分值分值二级指标二级指标分值分值三级指标三级指标分值分值得分得分 项目目标 4 目标内容 44 决策过程 33 决策过程 8 决策依据 55 分配办法 22 项目决策 20 资金分配 8 分配结果 66 到位率 33 资金到位 5 到位时效 22 资金使用 55 资金管理10 财务管理 54 组织机构 11 项目管理 25 组织实施10 管理制度 99 产出数量 55 产出质量 44 项目绩效 55 项目产出 15 产出时效 33 4 产出成本 33 经济效益 86 社会效益 87 环境效益 87 可持续影响 87 项目效益 40 服务对象满意度 87 总分总分 1001001001001001009393 评价等次评价等次优优 三 评价人员三 评价人员 姓名职务 职称单 位项目评分签字 陈时顺副局长文昌市水务局 93 赖树涯科员文昌市水务局 93 赖道明科员文昌市水务局 93 古培办公室主任文昌市水务局 93 评价工作组组长 签字 评价工作组组长 签字 项目单位负责人 签字并盖章 项目单位负责人 签字并盖章 年年 月月 日日 5 20172017 年清澜污水处理厂运营费年清澜污水处理厂运营费 财政支出绩效自评报告财政支出绩效自评报告 一 项目概况一 项目概况 一 项目单位基本情况 一 项目单位基本情况 1 主要职责 文昌市水务局是市政府水行政主管部门 是正科级机 关单位 负责全市水利行业的统一管理工作 主要职责有 贯彻执行党和国家及省有关水务工作的 方针政策和法律法规 依法拟定本市水务工作的政策 规 章与法规 经批准后组织实施 研究落实水务工作方针 政策 法规和规章制度 组织拟定全市水利发展战略 中 长期发展规划和年度计划 以及主要河道 小流域综合治 理规划 并负责监督实施 统一管理全市水资源 负责组 织全市水资源的调查评价 拟定全市水资源长期供求计划 水量分配方案 并负责监督管理 负责全市城镇供水 农 村饮水的指导和管理工作 审查城乡供水企业的资质 指 导城镇供水 排涝和中水回用设施和管理工作 负责组织 实施取水许可证制度和水资源费用征收制度 指导 监督 管理全市计划用水 节约用水工作 拟定节约用水政策 指导编制节约用水规划和年度计划 制订用水定额及有关 6 标准 并监督实施 承办市政府和上级业务主管部门交办 的其他工作 2 内设机构 根据上述职责 市水务局内设 4 个职能机构和市防风 防汛防旱指挥部办公室 1 个副科级机构 4 个职能机构分别 为办公室 农水室 建设与管理室 综合室 二 项目基本性质 用途 主要内容 涉及范围 二 项目基本性质 用途 主要内容 涉及范围 项目基本性质 本项目为经常性项目 项目用途 拨付经费用于城市污水输送污水处理厂进 行处理达到排放标准水质 提供污水处理厂的污水处理设 备进行维护管理的经费 项目主要内容为 主要用于拨付文昌市清澜污水厂营 运及设备维护管理费用 项目涉及范围 文昌市文城镇 清澜片区 三 跨年度项目的预期总目标及阶段性目标 三 跨年度项目的预期总目标及阶段性目标 维护和完善清澜污水处理厂污水处理设备 将乡镇里 的污水输送到污水处理厂进行处理达到排放标准水质的 确保污水处理厂安全运行和效益充分发挥 保障清澜片区 居民用水的需求 改善污水对环境的污染程度 二 项目资金使用及管理分析二 项目资金使用及管理分析 一 项目资金到位情况分析 一 项目资金到位情况分析 2017 年清澜污水处理厂运营费项目专项经费资金 2017 7 年初安排预算 381 43 万元 累计已到位 381 43 万元 资 金到位率为 100 二 项目资金使用情况分析 二 项目资金使用情况分析 截止 2017 年 12 月 31 日绩效评价基准日 实际拨付清 澜污水处理厂运营费经费资金合计 371 26 万元 本项目资 金结余 10 17 万元 三 项目资金管理情况分析 三 项目资金管理情况分析 2017 年清澜污水处理厂运营费项目专项经费资金 在 资金管理及建设运行上严格遵守 中华人民共和国会计法 中华人民共和国预算法 行政单位会计制度 海南省人民政府关于规范政府投资项目管理的规定 琼府 2004 55 号 等法律法规 对专项资金实行单独核 算 专项使用的原则 避免专项资金被挤占 截留和挪用 三 项目组织实施情况三 项目组织实施情况 一 项目组织实施情况 一 项目组织实施情况 文昌市水务局作为文昌市人民政府授权的政府水行政 主管部门 负责全市水利行业的统一管理工作 文昌市清 澜污水厂及其自然拓展延伸区为项目范围 安排预算资金 为 381 43 万元 整体目标为将城市污水输送至污水处理厂 进行处理 达到 城镇污水处理厂污染物排放标准 GB18918 2002 一级 B 标准排放 保证经费满足污水处理 厂正常运营 8 二 项目管理情况 二 项目管理情况 由文昌盈海清澜水务有限公司向文昌市水务局提交申 请支付污水处理服务费的报告 经文昌市水务局审核后 拨付的项目经费由单位进行统一管理 按照项目计划安排 根据实际工作需要开支 做到专款专用 同时按照财政专 项资金管理办法进行了账务处理 支出严格按照相关法规 进行会计核算 付款申请及审批程序合法 四 项目绩效情况四 项目绩效情况 一 项目绩效目标完成情况 一 项目绩效目标完成情况 1 项目的经济性分析 1 项目成本 预算 控制情况 文昌市财政局 关于批复 2017 年市本级部门预算的通 知 文财预 2017 17 号 安排文昌市水务局 2017 年度 清澜污水处理厂运营费项目资金额度为 381 43 万元 截 止绩效评价基准日 本次绩效评价范围内的项目资金实际 到位 381 43 万元 实际使用 371 26 万元 项目的资金到 位及时 使用资金额度比预算低 2 项目成本 预算 节约情况 该项目已使用财政资金 371 26 万元 资金结余 10 17 万元 项目资金使用率为 97 33 2 项目的效率性分析 1 项目的实施进度 9 截止 2017 年 12 月 31 日绩效评价基准日 文昌市水务 局在规定的时间内 制定出清澜污水处理厂运营费合理的 资金使用计划 然后在该计划的执行过程中 保证实际进 度与计划进度相一致 项目按时绩效指标 2 项目完成质量 该项目 2017 年度投入市财政资金 381 43 万元 实际 划拨市财政资金 381 43 万元 截止 2017 年 12 月 31 日绩 效评价基准日 文昌市水务局已严格按照要求 按时按量 的完成了工作任务 项目基本按照规定的绩效指标实施并 完成 综上所述 项目的完成质量较好 3 项目的效益性分析 1 项目预期目标完成程度 文昌市 2017 年度清澜污水处理厂运营费项目预期目标 符合国家相关法律法规 国民经济发展规划和党委政府决 策 与项目实施单位或委托单位职责密切相关 为了改善文 昌清澜居民生活及污水对环境的污染 清澜污水处理厂运 营费项目预期目标符合正常的业绩水平 2 项目实施对经济和社会的影响 文昌市 2017 年度清澜污水处理厂运营费项目为文昌市 清澜片区及其自然拓展延伸区污水处理厂进行财政经费拨 款 产生的直接性经济效果与间接性的经济效果难以量化 10 清澜污水处理厂运营费项目实现了水资源合理配置 科学 保护 循环利用 改善清澜片区的用水问题 保障了清澜 污水处理厂的顺利运营 社会效益较好 4 项目的可持续性分析 按照党中央 国务院关于生态文明建设的总体部署和 要求 以省域 多规合一 战略布局为指导 以生态立省 科学发展 绿色崛起 国际旅游岛建设和打造旅游特区为 主线 以保护水体环境和完善排水系统为目标 规划区污 水收集 处理 排放 污水的再生利用污水处理设施建设 的规划由粗放增长向提质增效转变 全面规划 合理布局 综合利用 统筹协调环境效益与经济效益 整体与局部 近期与长远的关系 科学制定规划区污水收集 处理 排 放 污水的再生利用 促进社会 经济 生态环境的可持 续发展 5 项目预算批复的绩效指标完成情况分析 根据文昌市财政局 关于批复 2017 年市本级部门预算 的通知 文财预 2017 17 号 安排文昌市水务局 2017 年度清澜污水处理厂运营费项目资金额度为 381 43 万元 截止 2017 年 12 月 31 日绩效评价基准日 本次绩效评价范 围内的项目资金实际到位 381 43 万元 实际使用 371 26 万元 项目资金使用率为 97 33 2017 年度清澜污水处理厂运营费项目预期工作目标已 11 全部完成 完成率 100 00 二 项目绩效目标未完成原因分析 二 项目绩效目标未完成原因分析 无 五 综合评价情况及评价结论五 综合评价情况及评价结论 发展小城镇是中央提出的带动农村经济和社会发展的 一个大战略 随着国际旅游岛建设进程的推进 建制镇的 非农业人口和城镇人口将不断增加 排放的污水量也将越 来越大 为保护海岛的优良生态环境 小城镇污水处理设 施的建设必须配套进行 综合评价 文昌市 2017 年度清澜污水处理厂运营费项 目工作的实施 是为了改善文昌清澜片区的居民用水和环 境 合理调度现有的水源 加快污水回用工程的实施 能 降低清澜片区水中污染物对环境的污染 保障本地区水资 源的供给 本项目绩效评价总得分为 93 分 评价级别为 优 20172017 年清澜污水处理厂运营费绩效评价指标表年清澜污水处理厂运营费绩效评价指标表 一级指一级指 标标 分值分值二级指二级指 标标 分分 值值 三级指标三级指标 分分 值值 指标解释指标解释评价标准评价标准 得得 分分 项目目 标 4目标内容4 目标是否明确 细化 量化 目标明确 1分 目标细化 1分 目标量化 2分 4 决策依据3 项目是否符合经济社 会发展规划和部门年 度工作计划 是否根 据需要制定中长期实 施规划 项目符合经济社会发展规划和 部门年度工作计划 2分 根 据需要制定中长期实施规划 1 分 3 项目决 策 20 决策过 程 8 决策程序5 项目是否符合申报条 件 申报 批复程序 是否符合相关管理办 法 项目调整是否履 项目符合申报条件 2分 申 报 批复程序符合相关管理办 法 2分 项目实施调整履行 相应手续 1分 5 12 行相应手续 分配办法2 是否根据需要制定相关 资金管理办法 并在管 理办法中明确资金分配 办法 资金分配因素是 否全面 合理 办法健全 规范 1分 因素 选择全面 合理 1分 2 资金分 配 8 分配结果6 资金分配是否符合相关 管理办法 分配结果是 否合理 项目符合相关分配办法 2分 资金分配合理 4分 6 到位率3 实际到位 计划到位 100 根据项目实际到位资金占计划 的比重计算得分 3分 3 资金到 位 5 到位时效2 资金是否及时到位 若未及时到位 是否 影响项目进度 及时到位 2分 未及时到位 但未影响项目进度 1 5分 未及时到位并影响项目进度 0 1分 2 资金使用7 是否存在支出依据不 合规 虚列项目支出 的情况 是否存在截 留 挤占 挪用项目 资金情况 是否存在 超标准开支情况 虚列 套取 扣4 7分 支出依 据不合规扣1分 截留 挤占 挪用扣3 6分 超标准开支扣2 5分 7 资金管 理 10 财务管理3 资金管理 费用支出 等制度是否健全 是 否严格执行 会计核 算是否规范 财务制度健全 1分 严格执 行制度 1分 会计核算规范 1分 2 组织机构1 机构是否健全 分工 是否明确 机构健全 分工明确 1分 1 项目管 理 25 组织实 施 10 管理制度9 是否建立健全项目管 理制度 是否严格执 行相关项目管理制度 建立健全项目管理制度 2分 严格执行相关项目管理制度 7 分 9 产出数量5 项目产出数量是否达 到绩效目标 对照年初或调整后的绩效目标 评价产出数量 按优5分 良3 分 中2分 差1分进行评分 5 产出质量4 项目产出质量是否达 到绩效目标 对照年初或调整后的绩效目标 评价产出质量 按优4分 良3 分 中2分 差1分进行评分 4 产出时效3 项目产出时效是否达 到绩效目标 对照年初或调整后的绩效目标 评价产出时效 按优3分 良2 分 中1分 差0分进行评分 3 项目绩 效 55 项目产 出 15 产出成本3项目产出成本是否按对照年初或调整后的绩效目标3