01创业计划书 财务

1 / 901 创业计划书 财务 太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书XXXXX 创业计划书联系人：学 校：学 院：班 级：电 话：地 址：太原市万柏林区瓦流路邮 编：E- mail：66 号 030024太原科技大学 二零一三年十月太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书创业团队简介团队名称： 团队宣言： 团队 LOGO：太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书目 录第 1 章 执行总结 第 2 章 项目介绍 项目描述 技术来源 生产流程 生产设备 材料来源 第 3 章 市场分析 市场调研 需求分析 竞争分析 市场细分 目标市场 第 4 章 经营战略 公司精神 经营理念 战略目标 竞争战略 第 5 章 营销策略 产品策略 价格策略 销策略 促销策略 第 6 章 运行机制 公司法律形态 织结构 要职责 本制度2 / 9第 7 章 初期运作 公司选址 工作准备 人员招聘 运作时间计划第 8 章 财务预测 资本结构 资金来源1. 股本结构与规模公司成立时注册资本为 1000 万元，其中：风险投资 700 万，占 70%。自筹资金运用公司经过融资后，资金主要用于购建固定资产，购买生产所需的材料、支付工资、制造费用、销售与管理费用等。 表 12项目分析主要财务假设项目期初投资为投资年度年初一次投入；收入在年末取得，成本、费用、税金等均在年末发生；产品经研究开发已成熟，具备技术上可行性，可以批量生产投放市场 与项目分析有关的成本，价格等指标均为确定值； 以五年为限对项目进行评价；3 / 9在确定项目的现金流量时，只考虑全部投资的运动情况，而不区分自己资金和借入资金等具体形式的现金流量。所有资金都视为自有资金看待； 在盈亏平衡分析中，将销售费用和管理费用都看作固定成本。假设公司当年现金收入为总收入的 60%，剩余 40%下年收回。 按税后利润 10%提取盈余公积金，20%分配红利。 银行借款利率%。 行业折现率 12%。投资分析1. 投资项目现金流量的估计 2.项目评价投资净现值净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，其计算 公式为：NPV?NCFt t式中：NPV 为净现值；NCF 为在 t 期末现金净流量；k 为折现率，假设为 12%。 得:NPV=根据以上公式得出 NPV=0，所以该项目是可行的。内含报酬率4 / 9内部收益率是项目净现值为零时的贴现率,内部收益率大于资本成本率寿命该项目可行；反之，则不可行。内部收益率满足以下公式：NPV?NCFt?t令 NPV=0，计算得 IRR=%，远高于项目资本成本 12%，投资方案可以接受。23 获利指数PI=NPV/C计算得到 PI=获利指数大于 1，投资方案可行。静态回收期：2+ 动态回收期：2+ 投资回收期= 年，而同行业投资回收期平均水平一般为 5 年，低于同行业平均水平，值得投资。上表数据根据投资现金流量表取得 综上分析，该项目可行。 经济利润原因分析由于该产品属于高科技产品，附加值较高，而且市场上没有类似产品或替代品，根据调查市场容量很大。潜在客户很多且需求量巨大，所以项目可以产生大量经济利润，即投资净现值远大于零。销售预测见附表：销售预测及销售收入预测 成本预5 / 9测见附表：成本预测之单位产品计划表，因为每年的产量依据预计的销量来制定并组织生产，处于动态，故预计的成本为平均成本。 利润预测见附表：利润计划表及利润表。 投资回收预测见上文投资回收预测。第 9 章 风险管理 风险分析 风险综述投资存在风险主要有这几个方面，财务风险，材料损耗，产品安全及损耗，市场风险，人力资源管理风险以及不可抗力财务风险可分为先期投资资金筹措风险和经营过程中的财务投资风险；投建过程中人员监理不周的管理风险；市场扩展经营风险和企业项目经营管理上的综合风险等。本企业投资项目为科技研发型项目，存在很大风险，其中产品本身的生产就存在很大风险，作为精密6 / 9仪器的制作，出现失误的可能性很大。如今，信息技术化设备的市场高报酬，高风险。风险预防投资有风险，我们需谨慎高风险，才会有高报酬。我们不能因噎废食，而且，有些风险是可以合理规避的。做好先期项目市场调研和项目资金的预算，控制项目资金用度，控制各方面的生产成本，合理利用每一笔钱，获得最大化利益。搞好项目质量和进度的监理；还要在运营阶段及时调整经营方式和经营方向，搞好经营期间软件方面的建设。做好员工福利人性化管理，让每一位员工都心甘情愿的为企业努力，有集体荣誉感。7 / 9注重企业信誉的建设。时刻关注市场信息，同时以最快速度做出正确决策。 关注国家关于经济方面的政策。附录1. 公司章程 2. 财务报表一、排版要求作品须用 A4 标准、70 克以上白纸，一律采用单面打印；作品页边距按以下标准设置：上边距为：30 mm，下边距 25mm，左边距和右边距为：25mm；装订线：10mm；页眉：16mm，页脚：15mm。 页脚从作品正文部分开始，用阿拉伯数字连续编页。 字体与间距作品正文字体为小四号宋体，字间距设置为标准字间距，行间距设置为倍。 创业计划书叠放顺序 封面。 “执行总结” ，黑体三号，居中，下各空一行。内容用楷体小四。 “目录” ，黑体三号，居中，下各空一行。内容用楷体小四，列明二级标题。格式如下：“一、标题内容 空格，标题内容” 正文。文章标题，黑体三号，居中，下空一行。正文内容宋体小四。 一级标题“一、 ”黑体四号，独8 / 9占行，末尾不加标点。二级标题“”黑体小四，独占行，末尾不加标点。 三级标题“1、 ”黑体小四，独占行，末尾不加标点。四级以下标题“” ， “”宋体小四，末尾加标点。后面直接写正文。 “参考文献”楷体三号，居中，下空一行。参考文献内容用楷体小四。正文中用1标注在需参考文献内容的右上角。 “参考文献”楷体三号，居中，下空一行。内容用楷体小四。顺序为：序号“1、 ”，书名，作者，出版社，日期，版次。所有文献按照先中文后英文和出版先后的顺序排列。二、排版步骤 清楚格式：全选，清除格式 首行对齐：首行对齐，每段结束显示段落