301合同付款相关事项财务要求.doc

北京东亚新华投资有限公司东投（财）字2009第 009号 签发人：王德怀关于合同付款相关事项财务要求的通知公司各部门、各项目部、各外埠公司：为严谨合同付款审核，规范明源系统操作，现对合同付款相关事项的财务要求进行明确。本通知自下发之日起执行，请各部门遵照执行。北京东亚新华投资有限公司财务管理中心 2009年05月05日 主题词：合同付款 财务要求 通知 抄 报：王德怀总经理抄 送：公司各部门、各项目部、各外埠公司 打 印：李纯 打印时间：2009年 05月05日 份数：合 同 付 款 培 训合同付款相关事项财务要求2009年5月财务管理中心编制合同付款相关事项财务要求一、财务审核要点包括但不限于：（一）审核合同付款审批单内容：1、符合约定性：审核付款申请是否符合合同约定的付款条件；2、内容一致性:审核付款审批单上的内容（累计付款金额、本次申请金额、项目内容、执行情况描述等）是否与明源系统的内容一致；累计付款金额与用友系统是否一致；3、申请连续性：已审批的款项支付并登记明源系统后，即系统中的应付款均引入实付款后，方可申请下笔款项，登记新付款计划。（二）审核附件资料：1、资料完整性：审核付款申请所附资料是否完整（全）；2、资料准确性：审核附件资料体现的业务内容是否一致、是否准确，复核申请的款项（按业务部门确认的量、合同约定的单价计算）（准）（三）陈述审核意见：针对上述审核事项，简要明了陈述审核意见；举例：用友、明源系统已核；单价、总价已核，申报资料已核；已付款的构成，本次付款的构成；凭发票领款等二、财务审核付款申请资料包括但不限于：（一）、施工合同进度款付款申请资料：1、施工合同付款审批单2、合同执行情况确认单3、施工进度确认单4、施工单位提出的工程认量及付款申请5、付款计算明细表（预算部）（合同执行情况确认单中无法描述清楚的情况下附此表）6、其他依据合同条款和业务性质需提供的资料（二）、施工合同结算款付款申请资料：1、施工合同付款审批单2、合同执行情况确认单3、施工进度确认单4、工程竣工结算审批单（1）、施工合同结算申请（施工方）（2）、施工合同结算审查表（四联单）（3）、工程竣工结算书5、其他依据合同条款和业务性质需提供的资料（三）、采购合同进度款付款申请资料：1、采购合同付款审批单2、合同执行情况确认单3、材料进场验收单4、入库单（财务部、采购部）5、出库单（财务部、采购部6、供货方提出的付款申请7、其他依据合同条款和业务性质需提供的资料注：其他采购合同进度款付款申请资料视具体采购内容而定（四）、采购合同结算款付款申请资料：1、采购合同付款审批单2、合同执行情况确认单3、材料进场验收单4、入库单（财务部、采购部）5、出库单（财务部、采购部）6、材料设备供应结算审批单（1）、供货方结算申请（2）、采购合同结算审查表（四联单）（3）、材料设备供应结算书（根据业务性质确定是否签订结算书）7、其他依据合同条款和业务性质需提供的资料（五）、钢材采购合同进度款（结算款）付款申请资料：1、采购合同付款审批单2、合同执行情况确认单3、入库单（财务部、采购部）4、出库单（财务部、采购部）5、钢材进货验收明细表（三方确认）6、钢材采购价格确认单7、其他依据合同条款和业务性质需提供的资料注：其他采购合同进度款付款申请资料视具体采购内容而定（六）、其他合同付款申请资料：1、其他合同付款审批单2、合同执行情况确认单3、付款申请单（乙方）3、其他依据合同条款和业务性质需提供的资料（七）、虚拟合同付款申请资料：1、虚拟合同付款审批单2、合同执行情况确认单3、公司相关审批文件（审批单或申请单或传签单）4、其他依据业务性质需提供的资料三、明源系统操作注意事项（一）、合同登记方面 1、合同编号：业务部门自审后，点击“生成编号”按钮，确保合同号连续；2、合同类别：预算、采购部门正常合同分别选取工程及采购合同；其他部门签订的合同选取其他合同；零星材料采购及零星工程选取虚拟合同；3、合同标的：要区分“合同名称”，主要描述合同执行内容；（不得超过50个汉字且在汉字状态下输入标点符号）4、甲方单位：选取本项目公司名称；5、 乙方单位：必须是单位公章的全称；6、 形成方式：委托；7、合同性质：单独执行合同选取“直接合同”；其他按合同性质选取；8、主合同编号：“三方协议”及“补充协议”不单独结算的需录入；9、合同金额：单价合同输入为“0”；其他依合同条款填列；10、造价性质：单价合同选取“暂时估算”；其他合同选取“基本确定”； 11、是否单独核算：直接合同选取；“补充协议”及“三方协议”单独核算的也应选取；（名称为补充协议实际为正式合同的按“直接合同”处理，并需在履约备注中注明“直接执行补充协议”） 12、履约备注：合同中列明的付款条件；（必须与原件相符）13、相关文档：要求一律用带公章的合同原件进行扫描，不得使用复印件进行扫描。 （二）、工程量方面1、项目内容：（1）工程施工及安装合同：合同中单独核算单元或依合同可进行单独支付款项的分项目，即申款的内容。（要注明楼号、层数、范围等施工部位 例1：支付T1T4（16层）第一次30形象工程进度款（2）采购合同：注明日期范围、材料设备名称、款项性质； 例1：2005年1月1日2005年1月5日钢材采购 例2：xx设备总价30预付款（3）其他合同：注明日期范围、标的范围、款项性质等； 例1：支付2005年1月1日2005年1月30日保洁费 例2：支付A区15测绘费 例3：支付2005年1月1日2005年1月30日广告费 例4：支付xx项目2005年度服务费 2、合同执行情况描述：（1）工程施工及安装合同：合同条款执行情况、按工程部确认的进度所计算的工程面积 例1：该核算单元已按合同要求完成施工进度，工程量为：5000M2 （2）采购合同：注明材料、设备数量、质量 例1：钢材已入场40吨，质量、型号符合要求； 例2：按合同要求：入场前预付款 （3）其他合同：注明完成面积、质量、数量 例1：执行合同情况良好； 例2：测绘面积为：5000M2、按时按质完成； 例3：广告投放数量、质量符合我司要求； 3、备注 （1）工程施工及安装合同：注明相应合同条款、计算过程 例1： 依据合同付款条件1：完成工程总造价50，甲方支付至确认造价的705000m2（面积）*50（单价）*70175000元；（2）采购合同：注明相应合同条款、计算过程 例1： 依据合同付款条件：应于材料入场后10日内支付40（数量）*320（单价）*100（比例）12800元 （3）其他合同：注明相应合同条款、计算过程例1： 依据合同付款条件：10月25日前支付216m2（面积）*50（单价）*100（比例）10800元 （三）、付款计划方面 1、 款项类型：采购合同：材料设备款施工合同：工程款其他合同：其他款虚拟合同：其他款2、 款项名称：严格按照款项类型区分，其中申款类型为“结算款”时，审核后不得申请“进度款”；3、 计划付款日期：填写当日申款日期；4、付款说明：同工程量中的项目内容； （四）、付款记录查询 推荐查询方式