2013“工业企业会计手工账务处理”竞赛样卷

12013年第三届经贸院校学生“全国涉外会计岗位技能大赛”“工业企业会计手工账务处理”竞赛样卷交卷要求1、凭证及账页等整理时间包含在考试时间3小时内（约10分钟左右）。2、凭证整理及收缴要求（1）将有关原始凭证附在相应记账凭证后面，不作为原始凭证的增值税专用发票抵扣联放最后记账凭证封底前。（2）将本操作的记账凭证及相关原始凭证按序整理较大的原始凭证不用折叠，并整齐左上角，另加具封面封底并填写相关内容，用大夹子夹好。3、账页、试卷整理及收缴要求（1）账页按总账、日记账、明细账序排列（2）批阅的试卷按实务操作一原始凭证填写、实务操作三财务指标分析答案纸序排列（3）其他不用批阅的试卷按原序号排列。（4）按账页、要批阅的试卷、不用批阅的试卷整体齐左上角，在“管理费用总账”的上方空白处填写较大的抽签号，并用小夹子夹好。4、凭证、账页、试卷等整理要计算1的分数。5、所有考试用材料均放在下发的档案袋中，不用扎封2实务操作题一原始凭证填写（一）企业基本资料1名称江苏泰州华阳股份有限公司2基本户中国建设银行中山路支行账号986221111133留在银行印鉴章为江苏泰州华阳股份有限公司财务专用章和法定代表人王成的私章4地点江苏省泰州市中山路73号（二）2011年2月发生如下经济业务业务18日，向江苏省无锡机械股份有限公司（简称无锡机械公司）销售产品一批，收到如下转账支票，并于10日采用倒解程序办理进账手续。转账支票正本正面中国建设银行转账支票7217541118720063出票日期（大写）贰零壹壹年零贰月零捌日付款行名称中国建设银行股份有限公司锡山支行收款人江苏泰州华阳股份有限公司出票人账号98622111113用途货款密码上列款项请从行号我账户内支付出票人签章复核记账转账支票正本背面被背书人被背书人附加信息背书人签章年月日背书人签章年月日亿千百十万千百十元角分人民币（大写）3510000（贴粘单处）叁万伍仟壹佰元整江苏省无锡机械股份有限公司财务专用章第3页共61页要求根据业务1采用顺解程序办理进账手续。业务217日，向银行申请汇票面值50000元，以向徐州兴安股份有限公司购设备，价款40850元，增值税694450元。（徐州兴安股份有限公司地址徐州煤海路54号账号3277644809）要求根据业务2填写银行汇票申请书业务320日，银行承兑汇票到期采用委托收款方式的电划方式办理进账手续。银行承兑汇票2出票日期（大写）贰零壹贰年贰月零贰拾日汇票号码出票人全称无锡广安股份有限公司全称江苏泰州华阳股份有限公司出票人账号637289471账号98622111113付款行全称中国工商银行股份有限公司无锡崇安寺支行收款人开户银行中国建设银行中山路支行行号610535466亿千百十万千百十元角元出票金额人民币（大写）柒万陆仟捌佰元整7680000汇票到期日（大写）贰零壹贰年伍月零贰拾日行号123343承兑协议编号WX000843付款行地址无锡崇安区县前东路本汇票已经承兑，到期日由本行付款。承兑行签章承兑日期20120220备注此联收款留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件本汇票请你行承兑，此项汇票款我单位承兑协议于到期日前足额交存银行，到期请予以支付。出票人签章2012年02月20日备注复核记账第二联背面被背书人被背书人被背书人背书人签章年月日背书人签章年月日背书人签章年月日（粘单处）财务专用章320224010131275第4页共61页实务操作题二工业企业基本经济业务（一）企业基本情况1名称泰州星辉股份有限公司2性质某上市公司的控股子公司（增值税一般纳税人）3地址泰州市人民路598号4开户银行工行泰州分行人民币基本户账号234800009876建行泰州分行人民币结算户账号1122000033445税务登记证号3202001877551126企业法人代表董事长王行7总经理李大勤8财务负责人陈远会计万江出纳陈刚9企业下设办公室、财务部、采购部、销售部及生产车间，主要生产A、B两种产品，生产所耗材料为甲、乙两种。二主要会计政策及相关说明1企业为上市公司泰州广达股份有限公司持股80的控股子公司，执行企业会计准则体系，按月采用科目汇总表核算形式。2存货按实际成本计算，出库单价按月末一次加权平均法计算，其中原材料出库单位成本保留四位小数，库存商品出库保留两位小数；周转材料按一次摊销法核算；产品成本采用品种法核算，设置直接材料、直接人工、制造费用三个成本项目；工资及五险一金分配采用工时比例法（五险一金的承担和计提比例如下企业承担部分为养老保险金20，医疗保险8及大病救助金每人每月6元，失业保险2，工伤保险05，生育保险1，住房公积10；个人承担部分为养老保险8，医疗保险2，失业保险1，住房公积10）；制造费用按生产工时比例在各种产品之间分配，分配率保留2位小数。生产费用在完工产品与月末在产品间分配采用约当产量法分配，分配率保留2位小数，尾差计入月末在产品成本。3固定资产折旧采用直线法，净值率4，折旧年限分别为房屋建筑物20年，机器设备10年，运输工具4年，电子设备3年。折旧率保留4位小数。4电费的分配率均保留2位小数。5企业每月末按实际占用天数计算提取贷款的利息支出，银行于每月20日收取其收存存款的利息。每季20日支付利息第5页共61页6企业计提职工教育经费及工会经费的比例分别为25及2，全额计入管理费用。7企业适用增值税率为17，城市维护建设税税率7，教育费附加征收率3，地方教育费附加征收率2，企业所得税税率为25。按本月会计利润总额计算预缴本月所得税。8应收款项（应收账款及其他应收款）的坏账准备按月计提，采用余额百分比法，计提比例为5。不确认递延所得税。（三）2012年2月末该公司有关总账及明细账余额（见附件1）。四假定2012年3月该公司共发生41笔经济业务，业务资料见后面所附的原始凭证（五）要求1根据上述资料填写原始凭证根据上述资料填写原始凭证25、26、111、231、265、273、301、311、312、321、331、341、342、351、361、371、372、373、381、382、391、401、411。2根据上述资料编制记账凭证（如果同一编号的经济业务需要编制一张以上记账凭证，一律采用分数编号法）3将泰州星辉股份有限公司3月份记账凭证及相关原始凭证整理装订成册。4登记下列账簿（1）从第一行开始登记2012年3月份“管理费用”总账并结账。（2）从倒数第六行开始登记“管理费用”明细账2月末借方、贷方均为6453745元，各分析栏目均为”0”，本年到2月末借方、贷方累计发生额均为13887657,各分析栏目均为”0”，请将上述数据过入账页的相应行次，并接着登记2012年3月份该账户日记账并结账。（3）登记银行存款工行泰州分行账号234800009876的人民币户日记账，并结账。假设所给定的账页的第一行“年月日”栏为“2012年2月20日”，摘要栏为“承前页”收入（借方）金额为13876509，付出（贷方）金额为5432176，结余金额为借方38028955；第二行至倒数第八行为略，倒数第七行“年月日”栏为“2012年2月29日”，摘要栏为“本月合计及余额”，收入（借方）金额为231478607，付出（贷方）金额为1432109，结余金额为147852329；请将上述数据过入账页的相应行次，并接着登记2012年3月份该账户日记账并结账。5编制2012年3月份科目汇总表（见附件2）6编制2012年3月31日资产负债表（见附件3）第6页共61页7编制2012年3月份利润表（见附件4）（附件1）2012年2月29日总账和明细分类账余额表总账明细账借方余额贷方余额库存现金4500银行存款基本户_工行234800009876147852329结算户_建行112200003344672301应收账款昌盛公司20000向阳公司67000大丰华发有限公司7864212坏账准备应收账款坏账准备828211预付账款供电公司45000汽车保险费1200报刊杂志费1000其他应收款李平1500原材料甲3000千克96000乙1000千克9000周转材料低值易耗品手套（300副）600包装物包装箱（100只）5000生产成本B产品1478库存商品A产品1800件396000B产品2500件300000固定资产2427500累计折旧123409975递延所得税资产坏账准备207053短期借款中行2011910借入6个月借款500000中行201228借入6个月借款300000应付票据18000总账明细账借方余额贷方余额应付账款常州宏达有限公司30000苏州腾飞有限公司801346应付利息短期借款中行本金50万元74997短期借款中行本金30万元450应付职工薪酬工资54100医疗保险4442养老保险10820失业保险1082住房公积金5410生育保险541工伤保险2705职工教育经费35621第7页共61页工会经费6721应交税费未交增值税20000应交教育费附加600应交地方教育费附加400应交城市维护建设税1400应交企业所得税56000实收资本苏州江河有限公司640000江都丰收有限公司160000资本公积220898盈余公积266000本年利润35695161未分配利润873130合计560731494560731494第8页共61页附件2科目汇总表_年_月_日_月_日会计科目借方发生贷方发生库存现金银行存款其他货币资金应收账款预付账款原材料周转材料在途物资库存商品生产成本制造费用固定资产累计折旧固定资产清理短期借款应付账款其他应付款应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利实收资本资本公积本年利润未分配利润主营业务收入其他业务收入营业外收入主营业务成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用营业外支出所得税费用合计第9页共61页制单复核人附件2科目汇总表_年_月_日_月_日会计科目借方发生贷方发生库存现金银行存款其他货币资金应收账款预付账款原材料周转材料在途物资库存商品生产成本制造费用固定资产累计折旧固定资产清理短期借款应付账款其他应付款应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利实收资本资本公积本年利润未分配利润主营业务收入其他业务收入营业外收入主营业务成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用营业外支出所得税费用合计第10页共61页制单复核人附件3资产负债表编制单位年月日单位元资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产略流动负债略货币资金短期借款交易性金融资产应付股利应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬其他应收款应交税费存货应付利息一年内到期的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计其他流动负债非流动资产流动负债合计可供出售金融资产非流动负债持有至到期投资长期借款长期股权投资应付债券投资性房地产长期应付款固定资产预计负债在建工程其他非流动负债工程物资非流动负债合计固定资产清理负债合计无形资产所有者权益开发支出实收资本长期待摊费用资本公积其他非流动资产盈余公积非流动资产合计未分配利润所有者权益合计资产总计负债和所有者权益合计第11页共61页公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人附件3资产负债表编制单位年月日单位元资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产略流动负债略货币资金短期借款交易性金融资产应付股利应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬其他应收款应交税费存货应付利息一年内到期的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计其他流动负债非流动资产流动负债合计可供出售金融资产非流动负债持有至到期投资长期借款长期股权投资应付债券投资性房地产长期应付款固定资产预计负债在建工程其他非流动负债工程物资非流动负债合计固定资产清理负债合计无形资产所有者权益开发支出实收资本长期待摊费用资本公积其他非流动资产盈余公积非流动资产合计未分配利润所有者权益合计资产总计负债和所有者权益合计第12页共61页公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人附件4利润表编制单位年月金额单位元项目本期金额上年同期数一、营业收入略减营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）加营业外收入减营业外支出其中非流动资产处置损失三、利润总额（亏损以“”号填列）减所得税费用四、净利润（亏损以“”号填列）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人第13页共61页附件4利润表编制单位年月金额单位元项目本期金额上年同期数一、营业收入略减营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）加营业外收入减营业外支出其中非流动资产处置损失三、利润总额（亏损以“”号填列）减所得税费用四、净利润（亏损以“”号填列）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人第14页共61页【业务1】原始凭证于2012年3月1日取得（共1张凭证）113200098220江苏省增值税专用发票记账联（此联不作扣税凭证）开票日期2012年3月1日购货单位名称天宏股份有限公司纳税人识别号320400005431112地址、电话无锡太湖路34号54426222开户行及账号工行无锡新分行65433652221密码区略货物及应用税务的名称规格型号单位数量单价金额税率税额B产品包装箱合计件只2002050080100000001600101600001717000002721727200价税合计（大写）壹拾壹万捌仟捌佰柒拾贰元整（小写）11887200销售单位名称泰州星辉股份有限公司纳税人识别号320200187755112地址、电话人民路598号63297110开户行及账号工行泰州分行234800009876备注收款人复核开票人周围销货单位（章）【业务2】原始凭证于2012年3月2日取得（共6张凭证）213200098220江苏省增值税专用发票抵扣联开票日期2012年3月1日购货单位名称泰州星辉股份有限公司纳税人识别号320200187755112地址、电话人民路598号63297110开户行及账号工行泰州分行234800009876密码区略货物及应用税务的名称规格型号单位数量单价金额税率税额甲产品乙产品合计千克千克1000500030830000004000000700000017175100006800001190000价税合计（大写）捌万壹仟玖佰元整（小写）8190000销售单名称东方股份有限公司纳税人识别号320110187117231地址、电话泰州大桥路76号32987622备注第二联抵扣联购货方扣税凭证第一联记账联销货方记账凭证第15页共61页位开户银行及账号工行泰州分行298675209871收款人复核开票人丁海波销货单位（章）223200098220江苏省增值税专用发票发票联开票日期2012年3月1日购货单位名称泰州星辉股份有限公司纳税人识别号320200187755112地址、电话人名路598号63297110开户行及账号工行泰州分行234800009876密码区略货物及应用税务的名称规格型号单位数量单价金额税率税额甲产品乙产品合计千克千克1000500030830000004000000700000017175100006800001190000价税合计（大写）捌万壹仟玖佰元整（小写）8190000销售单位名称东方股份有限公司纳税人识别号320110187117231地址、电话泰州大桥路76号32987622开户银行及账号工行泰州分行298675209871备注收款人复核开票人丁海波销货单位（章）23公路、内河货物运输业统一发票代开发票联发票代码219867611101发票号码00786112开票日期2012年3月01日机打代码机打号码机器编号219867611101007861120886755652税控码略收货人及纳税人识别号泰州星辉股份有限公司320200187755112承运人及纳税人识别号泰州高成物流有限公司320110764544115发货人及纳税人识别号东方股份有限公司320110187117231主管税务机关及代码泰州地税局四分局运输项目及金额货物名称数量（重量）单位运价计费里程金额甲货物乙货物160000其他项目及金额费用金额保险费40000备注运费小计160000其他费用小计40000合计大写贰仟元整代开单位及代码泰州地税局四分局扣缴税额、税率完税凭证号码第三联发票联购货方记账凭证第16页共61页代开单位盖章开票人刘小波24公路、内河货物运输业统一发票代开抵扣联发票代码219867611101发票号码00786112开票日期2012年3月01日机打代码机打号码机器编号219867611101007861120886755652税控码略收货人及纳税人识别号泰州星辉股份有限公司320200187755112承运人及纳税人识别号泰州高成物流有限公司320110764544115发货人及纳税人识别号东方股份有限公司320110187117231主管税务机关及代码泰州地税局四分局运输项目及金额货物名称数量（重量）单位运价计费里程金额甲货物乙货物160000其他项目及金额费用金额保险费40000备注运费小计160000其他费用小计40000合计大写贰仟元整代开单位及代码泰州地税局四分局扣缴税额、税率完税凭证号码代开单位盖章开票人刘小波25运杂费分配表年月日材料名称分配标准分配率分配金额备注合计运费按材料的买价比例分配分配率保留四位小数制单万江复核人陈远26收料单供应单位东方股份有限公司2012年3月1日编号42001数量实际成本材料编号名称单位规格应收实收单价发票价格运杂费合计甲材料10001000乙材料50005000第17页共61页备注收料人周虹国交料人贝洪涛【业务3】原始凭证于2012年3月3日取得（共3张凭证）313200098220江苏省增值税专用发票抵扣联开票日期2012年3月3日购货单位名称泰州星辉股份有限公司纳税人识别号320200187755112地址、电话人民路598号63297110开户行及账号工行泰州分行234800009876密码区略货物及应用税务的名称规格型号单位数量单价金额税率税额计算器签字笔笔记本合计只支本8101010031480000300014000970001713600510238016490价税合计（大写）壹仟壹佰叁拾肆元玖角整（小写）113490销售单位名称泰州文化用品商品纳税人识别号32050000214311地址、电话泰州中山路32号76909821开户行及账号工行泰州中山支行298675209871备注现金付讫收款人复核开票人杨立平销货单位（章）323200098220江苏省增值税专用发票发票联开票日期2012年3月3日购货单位名称泰州星辉股份有限公司纳税人识别号320200187755112地址、电话人民路598号63297110开户行及账号工行泰州分行234800009876密码区略货物及应用税务的名称规格型号单位数量单价金额税率税额计算器签字笔笔记本合计只支本8101010031480000300014000970001713600510238016490价税合计（大写）壹仟壹佰叁拾肆元玖角整（小写）113490销名称泰州文化用品商品备第二联抵扣联购货方扣税凭证第三联发票联购货方记账凭证第18页共61页售单位纳税人识别号32050000214311地址、电话泰州中山路32号76909821开户行及账号工行泰州中山支行298675209871注现金付讫收款人复核开票人杨立平销货单位（章）33办公用品领用单2012年3月3日领用部门物品名称数量领用人车间计算器1只签字笔10支笔记本1本财务部计算器3只略销售部计算器3只办公室计算器1只笔记本9本发放人达卡审核陈远【业务4】原始凭证于2012年3月5日取得（共3张凭证）41保险业专用发票发票联开票日期2012年3月5日付款人泰州星辉股份有限公司承保险种一般机动车辆保险保险单号PDAA201032049200030012批单号PDAA201032049200030012保险费金额（大写）人民币肆仟元整（小写）400000代收车船税（小写）滞纳金（小写）合计（大写）人民币肆仟元整（小写）400000保险公司名称中国人民财产保险公司泰州分公司（PICCPC）复核320030222223经手人32040928/陈红保险公司章地址江苏省泰州市和平路32号电话86152395518保险公司纳税人识别号（手写无效）发票代码2320018310110发票号码12403211第19页共61页42保险业专用发票交通强制险发票联开票日期2012年3月5日付款人泰州星辉股份有限公司承保险种一般机动车辆保险保险单号PDAA201032049200030012批单号PDAA201032049200030012保险费金额（大写）人民币壹仟元整（小写）100000代收车船税（小写）60000滞纳金（小写）合计（大写）人民币壹仟陆佰元整（小写）160000保险公司名称中国人民财产保险公司泰州分公司（PICCPC）复核320030222223经手人32040928/陈红保险公司章地址江苏省泰州市和平路32号电话86152395518保险公司纳税人识别号（手写无效）43中国工商银行转账支票存银（苏）EF023276751附加信息出票日期2012年3月5日收款人财保泰州分公司金额560000用途保险费车船税备注（234800009876）单位主管会计【业务5】原始凭证于2012年3月5日取得（共6张凭证）发票代码2320018310110发票号码12403887第20页共61页51机动车销售统一发票开票日期2012年03月05日发票联机打代码机打号码机器编号13200102245000084021税控码购货单位（人）泰州星辉股份有限公司身份证号码/组织机构代码09887733222车辆类型轿车厂牌型号上海大众BK9886Y产地上海合格证号KBC0097711进口证明书号商检单号发动机号码KK9876222车辆识别代码/车架号码LBELMAC6AK007622价税合计贰拾叁万肆仟元整23400000销货单位名称泰州大众销售服务有限公司电话051365332132纳税人识别号320200187755112账号234800009876地址泰州市人民路598号开户银行工行泰州分行增值税率或征收率17增值税税额3400000主管税务机关及代码泰州高新技术产业开发区国税局132087662不含税价小写20000000吨位限乘人数5人销货单位盖章开票人徐丽丽备注一车一票52中华人民共和国税收通用缴款书隶属关系经济类型填发日期2012年3月5日征收机关泰州市国家税务局车购办代码09887733222编码1011601全称泰州星辉股份有限公司名称车辆购置税开户银行工行泰州分行预算科目级次中央100缴款单位人账号234800009876收款国库泰州市支库税款所属时期2012年3月5日税款限缴日期实缴金额品目名称课税数量计税金额或销售收入税率或单位税额已缴或扣除额亿千百十万千百十元角分车辆购置税2000001020000002000000发票代票号码00871213第一联发票联（购货单位付款凭证）第一联收据国库银行收款盖章后退缴款单位人作完税凭证（991）苏国缴NO0974788国中国工商业银行泰州分行营业部转讫20120305税收第21页共61页金额合计（大写）贰万元整缴款单位（人）（盖章）经办人（章）税务机关（盖章）填票（人）上列款项已收妥并划转收款单位账户国库（银行）盖章2012年3月5日备注（无银行收讫章无效）逾期不缴按税法规定加收滞纳金53泰州市政府非税收入一般缴款书苏财准印（2009）005022号执收单位代码010008执收单位名称公安交警支队收款日期2010年12月10日全称泰州星辉股份有限公司全称泰州市政府非税收入专户账号234800009876账号11050201090缴款人开户银行工行泰州分行收款人开户银行工行第一营业部流水号6520代理银行网点代码开票方式缴款方式现金项目执行码收费项目名称单位标准数量金额（小写）067506770684机动车辆号牌工本费机动车驾驶证、行驶证工本机动车登记证书工本费汽车号牌（反光）100元机动车行驶证15元机动车证书工本费10元1111000015001000合计人民币（大写）壹佰贰拾伍元整12500备注复核记账开户行签章执收单位（盖章）经办人杨纪海（手开无效）54中华人民共和国印花税票销售凭证填发日期2012年3月5日购买单位泰州星辉股份有限公司购买人购买印花税票面种种类数量金额面种种类数量金额壹角票伍元票贰角票拾元票550伍角票伍拾元票壹元票壹佰元票贰元票总计50金额总计大写零佰零拾零万零仟零佰伍拾零元零角零分销售单位（盖章）售票人（盖章）顾亚明备注NO98655220财务专用章征税专用章第22页共61页55中国工商银行转账支票存银（苏）EF023276754附加信息出票日期2012年3月5日收款人泰州大众销售服务有限公司金额25417500用途购车费用备注（234800009876）单位主管会计56新增固定资产登记表2012年3月5日固定资产名称种类单位数量购入日期投入使用日期使用部门上海大众轿车运输工具辆12012年3月5日2012年3月5日办公室编制万江审核陈远【业务6】原始凭证于2012年3月5日取得（共2张凭证）62中国工商银行转账支票存银（苏）EF023276751附加信息出票日期2012年3月5日收款人泰州星辉股份有限公司金额4256035用途支付职工工资备注（234800009876）第23页共61页单位主管会计61工资及应扣款项计算表2012年3月5日职工编号职工姓名2月份工资养老保险医疗保险失业保险住房公积金个人所得税扣款合计实发工资12101李大勤8000640160808001771857614312102赵阳25002005025250525197512103黄澄澄23001844623230483181712201陈远40003208040400840316012202万江25002005025250525197512203陈刚21001684221210441165912301朱批江30002406030300630237012302李珊瑚22001764422220462173812303时国庆22001764422220462173812401王凤30002406030300630237012402金素22001764422220462173812403付杰22001764422220462173822101张港450036090454501659466535533522102周小华23001844623230483181722103王浩荡23001844623230483181722104潘长江23001844623230483181722105姜红22001764422220462173822106林英俊22001764422220462173822107石开21001684221210441165922108贾谊合计541004328108254154101786511539654256035编制万江审核陈远【业务7】原始凭证于2012年3月11日取得（共2张凭证）71中国建设银行贷款还款凭证打印日期2012年3月10日客户号087622223借款单位泰州星辉股份有限公司贷款账号归还金额OSP余额备注23450000090500000000合同号10229第24页共61页金额合计大写人民币伍拾万元整50000000付款账号112200003344合同编号10229交易业务员开票周游记账复核72中国建设银行贷款还息凭证打印日期2012年3月10日客户号087622223借款单位泰州星辉股份有限公司贷款账号还息金额OSP余额备注23450000090158327合同号10229金额合计大写人民币壹仟伍佰捌拾叁元贰角柒分158327付款账号112200003344合同编号10229（本金50万元的利息）交易业务员开票周游记账复核【业务8】原始凭证于2012年3月12日取得（共4张凭证）81泰州市同城票据（借）方补充凭证29140936发报行名称国库泰州支库2012年3月10日提交号5598发报行行号102汇（提）出行行号收报行行号802汇（提）入行行号账号234800009876账号276000付款人名称泰州星辉股份有限公司收款人名称代报解共享收入金额贰万元整2000000事由112042011030047898098业务种类国税备注签发日期20120310支付密码678274047地方密押原凭证号码汇（提）入行序号5598打印日期20120310打印流水号008874电脑打印手工无效82泰州市同城票据（借）方补充凭证29140937发报行名称国库泰州支库2012年3月10日提交号5599发报行行号102汇（提）出行行号收报行行号802汇（提）入行行号账号234800009876账号276000付款人名称泰州星辉股份有限公司收款人名称代报解共享收入第25页共61页金额贰仟肆佰元整240000事由11204201103004780541业务种类地税备注签发日期20120310支付密码67827047地方密押原凭证号码汇（提）入行序号5599打印日期20120310打印流水号008875电脑打印手工无效83泰州市同城票据（借）方补充凭证29140938发报行名称国库泰州支库2012年3月10日提交号5599发报行行号102汇（提）出行行号收报行行号802汇（提）入行行号账号234800009876账号276000付款人名称泰州星辉股份有限公司收款人名称代报解共享收入金额伍万陆仟元整5600000事由11204201103004780541地税局16业务种类同城备注签发日期20120310支付密码67827047地方密押原凭证号码汇（提）入行序号5599打印日期20120310打印流水号008875电脑打印手工无效84泰州市同城票据（借）方补充凭证29140939发报行名称国库泰州支库2012年3月10日提交号5599发报行行号102汇（提）出行行号收报行行号802汇（提）入行行号账号234800009876账号276000付款人名称泰州星辉股份有限公司收款人名称代报解共享收入金额壹佰柒拾捌元陆角伍分17865事由11204201103004780541地税局16业务种类同城备注签发日期20120310支付密码67827047地方密押原凭证号码汇（提）入行序号5599打印日期20120310打印流水号008875电脑打印手工无效【业务9】原始凭证于2012年3月12日取得（共3张凭证）91无锡市同城票据（借）方补充凭证29141081发报行名称国库无锡支库2012年3月10日提交号5590第26页共61页发报行行号102汇（提）出行行号收报行行号802汇（提入行行号）账号234800009876账号276000付款人名称泰州星辉股份有限公司收款人名称代收社保费金额贰万叁仟壹佰零陆元伍角整2310650事由11204201103004780541业务种类地税签发日期20120310备支付密码67827047注地方密押原凭证号码汇（提）入序号5599打印日期20120310打印流水号08875电脑打印手工无效92中国工商银行转账支票存根苏EF327675502附加信息出票日期2012年3月10日收款人住房公积金中心金额1082000用途住房公积金备注（234800009876）单位主管会计93中国工商银行进账单（回单）第48595号2012年3月10日全称泰州星辉股份有限公司全称泰州市住房公积金管理中心账号234800009876账号5078888828133出票人开户银行工行泰州分行收款人开户银行建行泰州分行亿千百十万千百十元角分人民币大写壹万零捌佰贰拾元整1082000票据种类支票票据张数一张票据号码3276755复核记账收款人开户行盖章第27页共61页【业务10】原始凭证于2012年3月14日取得（共3张凭证）1013200098220江苏省增值税专用发票抵扣联开票日期2012年3月13日购货单位名称泰州星辉股份有限公司纳税人识别号320200187755112地址、电话人民路598号63297110开户行及账号工行泰州分行234800009876密码区略货物及应用税务的名称规格型号单位数量单价金额税率税额乙产品合计千克600010600000060000001710200001020000价税合计（大写）柒万零贰佰元整（小写）7020000销售单位名称华林公司纳税人识别号32050000214311地址、电话苏州大仓路32号76909821开户行及账号工行苏州大仓支行298675209871备注收款人复核开票人杨立平销货单位（章）1023200098220江苏省增值税专用发票发票联开票日期2012年3月13日购货单位名称泰州星辉股份有限公司纳税人识别号320200187755112地址、电话人民路598号63297110开户行及账号工行泰州分行234800009876密码区略货物及应用税务的名称规格单位数量单价金额税率税额第二联抵扣联购货方扣税凭证第二联抵扣联购货方扣税凭证第28页共61页型号乙产品合计千克600010600000060000001710200001020000价税合计（大写）柒万零贰佰元整（小写）7020000销售单位名称华林公司纳税人识别号32050000214311地址、电话苏州大仓路32号76909821开户行及账号工行苏州大仓支行298675209871备注收款人复核开票人杨立平销货单位（章）103货票计划号或运输号码南京铁路局限性丙联承运及收款凭证发运站托运人发站苏州到站（局）泰州车种车号货车标重托运人装车经由货物运到期限3施封号码或铁路篷布号码现付费用运价里程500集装箱箱型保价金额费别金额费别金额托运人名称及地址华林公司运费380印花税1收货人名称及地址泰州星辉股份有限公司电化费30铁建基金12货物品名品名代码件数货物重量计费重量运价号运价率取送车费保价费20乙材料16000KG6000KG5合计6000KG6000KG集装箱号码记事车费合计44300发站承运日期戳2012年3月3日第29页共61页【业务11】原始凭证于2012年3月14日取得（共1张凭证）111收料单供应单位华林公司2012年3月14日编号42002数量实际成本材料编号名称单位规格应收实收单价发票价格运杂费合计乙材料60005990备注短缺部分为定额内损耗收料人周虹国交料人丁涛【业务12】原始凭证于2012年3月15日取得（共2张凭证）121江苏省泰州市通用发票发票联付款单位（个人）泰州星辉股份有限公司发票代码（略）收款单位红叶广告有限公司发票号码91309712纳税人识别号320200086981611机打票号91309712项目及金额项目单位数量单价金额展览费750000附注合计（大写）柒仟伍佰元正750000机器编号开票人黄力开票日期2012年03月15日税控号电话收款单位（盖章有效）机打发票手写无效122中国工商银行转账支票存根苏EF327675402附加信息出票日期2012年03月15日收款人红叶广告有限公司第二联发票联第30页共61页金额750000用途展览费备注（234800009876）单位主管会计【业务13】原始凭证于2012年3月17日取得（共1张凭证）1313200098220江苏省增值税专用发票记账联（此联不作扣税凭证）开票日期2012年3月16日购货单位名称天宏股份有限公司纳税人识别号320400005431112地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